Resolución Nº 17-2019 ─ Manual de procedimientos para la gerencia de administración de crédito del Banco de Desarrollo Agropecuario

No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 1 República de Panamá Banco de Desarrollo Agropecuario RESOLUCIÓN Núm. 017-2019 (De 17 de abril de 2019) Por Ja cual se aprueba el Manual de Procedimiento para la Gerencia de Administración de Crédito. LA JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE DESARROLLO AGROPECUARIO, en uso de sus facultades legales; CON SI DE RAN DO: Que la Ley 17 de 21 de abril de 2015, reorganiza el Banco de Desarrollo Agropecuario como entidad para el fomento y financiamiento de la actividad agropecuaria, con personería jurídica, autonomía presupuestaria y financiera, patrimonio propio y autonomía en su régimen interno, en lo administrativo y funcional, con capacidad para adquirir derechos y contraer obligaciones, administrar bienes y gestionar sus recursos; sujeto a la política y orientación del Órgano Ejecutivo, por conducto del Ministerio de Desarrollo Agropecuario. Que de conformidad con los artículos 8 y 11, numeral 1 de la Ley 17 de 21 de abril de 2015, que reorganiza el Banco de Desarrollo Agropecuario, la Junta Directiva es la autoridad máxima del Banco, y le corresponde establecer las políticas y directrices generales para su buen funcionamiento, de acuerdo con los lineamientos de desarrollo económico establecidos por el Órgano Ejecutivo. Que de acuerdo con el numeral 20 del artículo 11 de la Ley 17 de 2015, que reorganiza el Banco de Desarrollo Agropecuario, la Junta Directiva tiene, entre otras, la atribución de atender cualquier otro asunto que someta a su consideración el gerente general del Banco, los directores y los establecidos expresamente en la ley y los reglamentos. Que de conformidad con el artículo 10 de la Ley 17 de 2015, las resoluciones que emita la Junta Directiva necesitan para su aprobación el voto favorable de la mayoría de los miembros presentes siempre que exista quorum. el cual se constituye para cada sesión con la asistencia de tres de sus miembros. Que en la presenta sesión existe quorum, y se ha sometido a la consideración de la Junta Directiva una propuesta para aprobar el Manual de Procedimiento para la Gerencia de Administración de Crédito, DEL BANCO DE DESARROLLO AGROPECUARIO, revisado y actualizado a la fecha; con el fin de mejorar los procesos en busca de una mayor efectividad para los controles en la administración de los créditos del Banco. Que luego de considerar la propuesta antes referida, los miembros presentes han votado dando su aprobación, por tanto, RESUELVE: PRIMERO: APROBAR el MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITO, del Banco de Desarrollo Agropecuario, con el texto siguiente: 1 Elaborado por: Organlrac16n vMétodos 8DA/G EC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 2 PROCEDIMIENTO PARA FIDEICOMISOS Y ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITO 2 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019

No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 3 '\,;~ o·~ 'li{_=> '. J.,. r;~ <o . ; )""\ j \.';). ~~ .:; §" ~....i· . (\<--: ·~- \ ~ Procedimientos para la Gerencia de Administración de Créd 'ii -;¡; . U" ' ,,.... l .*/ ~'-'·"'" Ol l' BANCO DE DESARROLLO AGROPECUARIO GERENTE GENERAL, ENCARGADA JAZMINE CONCEPCIÓN GERENTE EJECUTIVO DE CRÉDITO JORGE RILEY GERENTE DE ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITO LIDIA TORRES AÑO 2019 3 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 4 BANCO DE DESARROLLO AGROPECUARIO MISIÓN Proporcionar financiamiento a los programas de desarrollo agropecuario y proyectos agroindustriales, brindando atención especial al micro, pequeño y mediano productor. VISIÓN Ser el principal Banco de Fomento del Estado para el desarrollo sostenido del sector agropecuario y Agroindustrial de Panamá. 4 Elabor.ido por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 5 (NDICE CAPÍTULO 1 LEY24 PROCEDIMIENTO DE OTORGAMIENTO PARA LOS PRESTAMOS BLANDOS A TRAVES LEY 24. Presentación y Manejo de Solicitud de Préstamos Blandos ............................. 7 Inspecciones Previas y Seguimientos de Préstamos Blandos ........•.....••.••.••. 20 Periodo de Cobro ................................................................................................. 21 Restructuración de Préstamos Blandos ........................................................... 23 Arreglo de Pago .................................................................................................. 27 Arreglo de Pago en Cartera Jurídica ................................................................. 31 Cobro Coactivo ................................................................................................... 37

CAPÍTUL02 PRESTAMOS PARA LA TRANSFORMACION AGROPECUARIA A TRAVES DE LA LEY 25 FONDO ESPECIAL PARA LA TRANSFORMACIÓN AGROPECUARIA Préstamos Blandos (FETA) ................................................................................ 38 Competitividad Agropecuaria ............................................................................ 43 CAPÍTULO 3 FECICOOP AGROPECUARIO FONDO ESPECIAL DE COMPENSACIÓN DE INTERES PARA LAS COOPERATIVAS FECICOOP Agropecuario ................................................................................... 50 CAPÍTULO 4 REFERENCIAS DE CRÉDITO Consulta de Referencias de Crédito.................................................................. 56 Quejas de ACODECO .......................................................................................... 57 Quejas del cliente en la Sucursal o Casa Matriz .............................................. 58 Anexo .................................................................................................................... 61 5 Elaborado por: Organización y Métodos BOA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 6 /~. .~· '-''·~v·.Ló '•, .~....~ ra :\.'3- D~'._, /1) lro. ,, ~ IC (', · ··~. o\. \~ Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédi~~~ () ) • . --- / CAPÍTULO 1 PRESTAMOS BLANDOS OTORGADOS A TRAVES DE LA LEY 24 FONDO ESPECIAL PARA CRÉDITOS DE CONTINGENCIAS {FECC) 6 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRll 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 7 Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédi~~; :~~~; -·-¡.::i' ,,_, ..- .., .. ., . ~ ':':\::!_ /') ~ 1- Trámite de la Solicitud de Préstamos Blandos • Al recibir el expediente de los préstamos blandos en la sucursal del Banco se deberá corroborar que el mismo contenga los siguientes requisitos: :» Certificación de inscripción Agrícola o pecuaria emitida por la Agencia del MIDA >- Acta de Certificación Técnica de campo emitida por el MIDA, del rubro Agrícola o Pecuaria ::.,. Persona Natural: Presentar cédula de identidad personal vigente ~ Persona jurídica: Certificado de Registro Público vigente, en el cual se haga constar quien funge como Representante Legal de la Sociedad Anónima (empresa) y copia de cédula del representante legal de la sociedad. >-- Cooperativas: Certificación emitida por el Instituto Panameño Autónomo Cooperativo (IPACOOP), vigente. ~ Asociaciones: copia debidamente autenticada de la Resolución que da fe a la personeriajurídica de la misma, emitida por el Ministerio de Desarrollo Agropecuario (MIDA). }> Edad: hasta setenta y cinco {75) años. Jo> Informe Técnico emitido por el extensionista del MIDA, en la cual detalla

lo acontecido por el siniestro. la producción obtenida y cualquiera otra condición relevante del caso. ¡;.. Planilla emitida por el MIDA en la cual se detalla el pago y cálculo del préstamo a desembolsar. > Cualquier otra documentación requerida para su respectivo trámite. » El expediente deberá estar debidamente foliado. }> Todos los préstamos blandos que se otorguen a través de esta Ley se le cobraran de, hasta el 2% anual sobre saldo como tasa efectiva anual y tendrán 2 anos como periodo de gracia en el pago de capital. > El Banco podrá cobrar gastos bancarios el cual se calculara en base al monto del préstamo otorgado al productor beneficiado. ~ Todos estos préstamos se otorgaran en un plazo de, hasta 25 anos, el cual se calculara en base al rubro, ciclo productivo y su forma de pago será semestral o anual. Jo> En caso de que el productor desista de los préstamos solicitados, deberá hacerlo por escrito a la sucursal más cercana del Banco de Desarrollo Agropecuario. 7 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/l\BRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 8 Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédit~ ..-n-;;.:,_~,i' 0. -'"'/. .... / ~..·:> .l.- 1Jn ' ~ _...., '\ <...:, :._, (', .... '-> ~-- \ - :::,' ":"" •, r'f"" r ' .~\ .!<'-~ -; f. 'Ó "' r...": ~ v,.¡ \,....... ·-v·· ,_ '!'.! ' • Una vez cumple con todos los requerimientos puede beneficiarse con los préstamos blandos que ofrece la Ley 24. Nota: Si el cliente tiene préstamos con el programa de Ley 24, debe estar vigente, y haber abonado Cliente I hasta el 30% del monto total adeudado.

•• • Recibe y registra expediente (s}. • Entrega expediente (s), al ejecutivo de cuentas. Secretarla de Sucursal • Recibe expediente. • Verifica en el Sistema e-IBS si existe el cliente, de no ser asf procederá a crearlo en sistema e-185 y procede a realizar la interfaz al módulo fideicomiso. Ejecutivo de • Revisa la documentación que cumpla con el Cuenta punto l. 8 Elaborado por: Organización y Mét odos BDA/GEC/ ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 9 '\I) • Localiza al cliente y entrega solicitud de Préstamos Blando Ley 24, que se encuentra en la página de intranet del Banco "Solicitud de Préstamos", el mismo debe ser llenado el mismo día y firmado. Sí el cliente no sabe escribir estampar la huella y firma de un testigo a ruego. • Entrega expediente al gerente de sucursal. Nota: La firma a ruego por la parte deudora, ya que Ejecutivo de como el cliente por no firmar, o no saber estampar Cuenta su huella dactilar del dedo indice derecho, y a su ruego les firma otra persona que no sea ni los ascendientes, descendientes, hermanos, tíos, sobrinos, cónyuges, yernos y cuñados del otorgante. • Recibe expediente (s) r • Firme nota de envió. • Envía expediente a la Regional del Banco, que le corresponda. 1 Nota: El ejecutivo de cuentas y el gerente de sucursal, cuenta con tres (3) dlas hábiles para trabajar el o los expedientes. Si el cliente es de difícil Gerente de acceso deberán sustentar el aplazamiento en el Sucursal 1 proceso del o los mismos. • Recibe y envía el o los expedientes al Departamento de Archivo y Correspondencia. Regional Nota: La regional cuenta con un (1) día, para enviar BOA el o los expedientes. 9 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019

No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 10 • Recibe y distribuye el o los expedientes a la Gerencia de Administración de crédito. 1- ~ Departamento de Archivo • Recibe, Registra en el cuadro "Control de Seguimiento" y entrega el o los expediente al Asistente gerente de administración de crédito. Gerencia Administracion de Crédito • Recibe, revisa, y distribuye el o los expedientes al analista de proyecto especiales. Gerente de Administración de Crédito • Recibe y Analiza el expediente. • Verifica en el sistema e-IBS, modulo fideicomiso, si el cliente está creado. Nota: De no estar creado, solicita al ejecutivo de cuenta de la sucursal, que proceda a crearlo en Analista de sistema. Proyectos Especiales 10 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 11 -~ Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito • Entra al sistema e-185, módulo fideicomiso, coloca el número de cliente o deudor en e- IBS cuentas cliente natural o jurídico, para consultar el estatus del crédito. Si el cliente i E t - n onces ... es t a... 1 • El cliente debe ponerse al día con la morosidad. • Y para beneficiarse por segunda vez con el Fondo Especial para Crédito Contingencias, debe haber abonado hasta el 30% del monto total de la deuda (capital más Moroso interés). siempre y cuando la afectación sea dentro Analista de del ciclo productivo Proyectos vigente según el rubro Especiales afectado. • De no haber cumplido con el 30% procede a llamar al cliente para que abone al monto que le corresponde.

Vigente 1 Continúa en el paso 12. • Solicita la certificación de saldo Ley 24, a la gerencia de contabilidad del Banco. 11 Elaborado por: Organiti.lción y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 12 - / .. ,' '~ .... ·' Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito ~):/;;fj"~, /.>r.;i~\ ~ '/_,~a-.~-· ·:;; (.¡,. f"\ ~ \ I ·~ ~ f ¿ .~- r!. ~ e)' µ) 5) fC.1 */ f. !'I,~ ¡...'I;- .~ • Emite la certificación de saldo de los- préstamos otorgados por el Fondo Especial de Crédito de Contingencias (Ley 24). • Envf a certificación al analista de proyectos Gerencia de especiales. Contabilidad ~- -~--~~~-+--~~~~~~~~~~~~~~~~~~--t • Recibe certificación de saldo. • Confecciona nota para firma y envía a la oficina del Fondo Especial para Créditos de Contingencias Ley 24 del Ministerio de Desarrollo Agropecuario, para continuar con el trámite. Analista de Proyectos Nota: la nota debe ir firmada por el gerente de Especiales administración de crédito o por el Gerente o sub gerente ejecutivo de crédito. • Una vez Aprobada o negada la solicitud de préstamo blando por la Comisión del Fondo Especial de Créditos de Contingencia de Ley 24 (FECC), se reciben expedientes originales en la Gerencia General del Banco de Desarrollo Agropecuario y este a su vez, remite el o los expedientes a la gerencia ejecutiva de crédito Asistente (con instrucciones correspondiente). Gerencia General Nota: Oficina de Ley 24 en el MIDA (Alto de Curundú- Panamá), deberá mantener copia de cada expediente remitido a la Gerencia General del Banco.

• Recibe expediente y lo entrega al gerente de administración de crédito, para continuar proceso de desembolso de los préstamos Asistente blando de los productores afectados. Gerencia de Administracion de Crédito 12 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 13 Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito • Recibe y distribuye el o los expedientes analista de proyecto especiales. Gerente de Administración de Crédito • Revisa que la información detallada en la resolución emitida por el MIDA, esté correcta: ./ Nombre ./ Cédula ./ Monto ./ Otra información necesaria • Confecciona: ./ Contrato privado de préstamos. Analista de ./ Fianza personal. Proyectos Especiales ./ Declaración jurada. ./ Cesión de pago • Envía documento a la sucursal para firma y pago de notaria por el cliente. • Recibe documentos. • Localiza al cliente para firma de documentos y pago de notaría. ~ Ejecutivo de Cuentas • Firma los documentos. • Paga los gastos notariales. Nota: La firma del cliente debe ser igual a la cédula de identidad personal, si el cliente no sabe escribir colocar huella digital en el documento y firma por un testigo. Ver nota del punto 4. Cliente 13 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 14 'ti)'r~ ~) Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito/~ ":::CitfJ.'" ~ ac."--~~'\e"'. -· ~~ ..~- • ••• C'I.-.: \ • . ',..., ¡:;::.• 1t . ...¿ ' ..( J

·¡ ~:: RespOl}Sable r Pasos ' 1 • Envía documentos firmados y recibo de pag . a la gerencia ejecutiva de crédito, y esta lo entrega al gerente de administración de crédito, para continuar con el trámite correspondiente. Gerente de Sucursal .~-+-~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~---; ~ e • Envla expediente original al Gerente General por medio de "Hoja de Tramite", para firma de contrato privado de préstamos y fianza Gerente de personal. Administración de Crédito • Recibe expediente. • Firma contrato privado de préstamo y fianza personal. • Devuelve expediente al gerente de Gerente administración de crédito. General e • Recibe expediente con documentos firmados por el Gerente General o General. Subgerente • Confecciona memo para envió de expediente Gerente de para la Notaria Especial del Banco. Administración de Crédito • Recibe expediente. • Auténtica firma y coloca sello notarial. • Envfa expediente a la gerencia de administración de crédito. 1 Nota; Si los documentos requieren ser inscrito en Registro Público, deben ser enviado al abogado Notaria Regional, para continuar el trámite. Una vez inscrito Especial del la Gerencia Ejecutiva de Operaciones, lo remite a la Banco gerencia de administración de crédito, para continuar con el punto 38. 14 Elaborado por. Organización vMétodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 15 Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito • Recibe expediente. • Lo entrega al analista de proyecto especial para el trámite correspondiente. Gerente de Administración de Crédito

• Realiza Ja masiva de presupuesto para generar los compromisos presupuestarios. • Envía expediente a la gerencia de Analista de presupuesto. Proyectos Especiales • Recibe expediente. • Sella documento, asigna número de compromiso presupuestario, y coloca estado devengado en sistema. Si el monto es mayor de B/25,000.00, remite el expediente a la Oficina de Fiscalización para los trámites Gerencia de Presupuesto correspondiente, luego envía expediente a la gerencia de administración de crédito. • Confecciona masiva de crédito y emisión de cheque en el sistema e-IBS, modulo fideicomiso. Nota: La masiva de crédito {préstamos) y la emisión de cheque en sistema e-IBS, la semi-aprueba el operador {analista), y la aprueba el supervisor (gerente de administración de crédito o a quien designe). Analista de Proyecto Especiales • Envfa expediente a la Gerencia de Tesorería, para impresión de cheques 15 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 16 /<1•_,,4~L{";j> D. ,,-,,._>... Procedimientos para la Gerencia de Administració n de Crédit2)/;;.~ .....~:ce- ~,~v .. • ~. ·,.. ':!:. \~ Responsable 1 Pasos !~~~~~~~--··~·illiliii·liilij•!.-. • !, ; " "' e I ~ ~ & • Imprime cheque correspondiente. , . *J •• - , <.\>-/ 1

• Envía los cheques a la Gerencia Ejecutiva de Finanzas para firma. • Envía el expediente con cheque (s) firmados a la oficina de fiscalización en el MIDA, para teleproceso (compromiso y pago) 1 Nota: De no estar algunos de los firmantes (gerente Gerencia de y sub gerente de finanzas), podrá ser firmado por el Tesorería gerente ejecutivo de crédito, gerente o sub gerente 1 general. • Para el refrendo de los cheques se determina: Si los Cheques ¡Lo ref ren da ... son ... Fiscalización (MIDA) Hasta teleproceso Compromiso y 8/.100,000.00 paQO DeB/. Coordinación de Contraloria 100,000.01 a BI. General {Curundú) Para 250,000.00 Refrendo. DeB/. Contraloría General de la Fiscalización 250,000.01 República (Ave. Balboa) • Una vez refrendado lo envían a la gerencia de tesorería. • Recibe expediente y cheque refrendado. • Envía expediente y cheque al gerente Gerencia de regional para coordinar la entrega al cliente. Tesorería • Recibe expediente y cheque refrendado. • Coordina la entrega del cheque con el cliente. Gerente Nota: la entrega de los cheques debe ser Regional I coordinada en tres (3) días hábiles. Se exenta los Sucursal 16 Elaborado por: Orga nización y M étodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 17 Procedimientos para la Gerencia de Administración de Créd~ ,.· ·t ~ef' ~ ~'!.~<~ ,,j . 1-._'i.~ L Jr{..~ '• ,'~ - ····•·. r-.~,~~ >\-'\: ...":--.) ( l \ ....

;: • ·~ .o!- e/ t•- / j ' casos especiales por localización del cliente, se entrega copia de contrato privado de préstamos, orientarlo sobre las fechas de pago y la importancia de mantener el historial crediticio en las referencias de crédito. • Envía expediente original con copia del cheque firmado por el cliente a la Sucursal. Gerente • El gerente de sucursal entrega expediente al Regional I contador para proceder con la transacción de Sucursal desembolso en sistema. Nota: el contador debe desembolsar en sistema hasta un (1) día después de haber recibido el expediente de préstamo o realizar el ajuste correspondiente. ffij·'~ • Envía el o los expedientes al departamento ~ Gerente Sucursal de archivo y correspondencia para ser digitalizado. Nota: Los recibos de abonos de préstamos, serán remitidos por la sucursal al departamento de archivo y correspondencia, para ser digitalizado y anexarlo al expediente. Nota: El cobro de los préstamos otorgados por el fondo especial para crédito de contingencias estará a cargo del Banco, el capital recuperado se depositará en una cuenta Financiera. 17 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 18 'm·,.,. ...-t ,,.~ ··· c,1·.. ./ .,.·.<;:-.•· ,_' \\-' ' ' .• .V /"'"ñ~· / ', .,<,,. <;'\,D1r-. ... · .1.1.L1 .., 1 · . , ·IJ ••

~t Procedimientos para la Gerencia de Administración de Cr~tt6.$"~L~i:~;.·:\.C:; r~~· ~~ 1 ....'' (~ éqf~:i.:r ~"·!•~r;~~· ,·',~ ~ r") ,,it. k ..... W~J' ' Inspecciones previas y seguimientos para Préstamos Blando de Le~~2,,'_.·1 . ., . . . .....~~) vr ""~;..~, a) La agencia del Ministerio de Desarrollo Agropecuario (MIDA) y la sucursal del Banco de Desarrollo Agropecuario efectuará inspecciones a partir de los seis (6) meses contados posteriores al desembolso de los préstamos blancos, a fin a darle seguimiento y evaluación a la actividad agrícola o pecuaria. b) El resultado de las inspecciones contará mediante un Informe Técnico en campo debidamente firmado por el extensionista del MIDA, por el técnico del Banco del área afectada, cuando así lo estime conveniente. c) El documento deberá contar con el sello correspondiente de la Agencia del MIDA. Para estos efectos, la Dirección Regional del MIDA se reserva el derecho a realizar a un re inspección del área afectada, cuando así lo estime conveniente. d) El Informe Técnico deber ser enviado al Banco con copia simple al secretario ex oficio para su conocimiento y trámite correspondiente, y este a su vez lo archivara en el expediente que reposa en el érea correspondiente. e) En caso que el informe técnico detalle que el productor no haya cumplido con la actividad agricola o pecuaria, el Banco en coordinación con el MIDA, estará facultado para levantar un proceso legal por incumplimiento con el propósito del préstamo. 18 Elaborado por: Qrfanlzaclón y Métodos BOA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 19 .~n~~ r~~ ~ Procedimientos para la Gerencia de Administración de CrécJhti Periodo de Cobro ' • ( • Depura y clasifica la cartera de acuerdo a los parámetros existentes sobre el estado del crédito. • Envfa al Gerente de Sucursal para que se efectúe la programación mensual de cobro. Gerente Administrativo de Crédito

• Debe revisar la programación mensual del técnico, que las cuotas del mes, sin excepción, estén incluida en dicha programación y. sobre todo, se fije una meta de recuperación de la morosidad: ~s ¡: 1as m etas.,..d é-1 ---~ ~ 11 ... : rec~p:eraci~n · - · Entonce~: .. .'":· f'........ 1 _1._1 . . son.. : __ -=:. 1=___.~ El Gerente de la Sucursal debe revisar reportes, sacar los compromisos o cuotas, Cuotas del mes según los planes de pagos establecidos que están fijados para cobrar en el mes o fecha correspondiente. La reprogramación de cuotas Gerente de la caldas en el mes anterior que Sucursal no se atendieron o no se le Reprogramación de cuotas encontró una solución de recuperación, deben ser reprogramadas en el mes. El Gerente de Sucursal debe sacar por área de control y técnico, un mlnimo del 10% Morosidad de la morosidad para que sea J----------- programada en el mes por cada técnico. 19 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 20 ....-: ,/. \• ,._, Procedimientos para la Gerencia de Administración de CrédftO,;~:~<\ ~ ~ ::::t { ·~ ¡..? 1 í• ~ k- r• ~ •.I ~,J Je

Debe ser producto de la revisión del Gerente de la Sucursal de la Cartera de préstamos del Programa FECC, que luego de analizada Programación y evaluada, la pasará al mensual de 1 técnico para que proceda a recuperación confeccionar su plan de cobros del mes. Para tal efecto llevara el formulario correspondiente a las cuotas y morosidad programada. Gerente de la Realizara arreglos de pago y Opción de Sucursal Recuperación Contrataciones de Intereses. Luego de una buena programación de cobro se hace necesario que, los prestatarios con saldos Visitas o morosos, sean visitados o Citaciones citados a las oficinas del BOA para de esta manera ejercer 1 más presión en la acción de 1 cobro. - - - - - - ..J.__ - - _....._.__ _ _ _ _ _..___ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _w 20 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 21 ·sffii·.·ra,:) · · ·· d e e re'd.:;//,,__ · · t racmn /~~/¿~ ~L·izc.0'- ·~ · Proced1m1entos para 1a G erenc1a · d e Ad mm1s ~1 _y ~ .-:."-; .. v \" i .........s . f-:¡ ~, •. ¿ ~ n.rP ~ ti})~ ~ =¡ji Restructuración de Préstamos Blandos Ley 24: ~ '!)! , •• • ,\,'51 Se beneficiarán con la restructuración de plan de pago los clientes que se encuentren en estado moroso, vencido o legal en el periodo comprendido entre los meses de junio de 2001 al 31 de diciembre del 2014y los préstamos que hayan realizados arreglos de pago hasta dicho periodo.

Los productores beneficiados por esta Ley que hayan realizado préstamos blandos desde el año 2001 hasta el año 2014, se procederá con la eliminación de los intereses generados hasta la fecha en que formalice la restructuración del plan de pago, el cual se realizará con el saldo a capital que mantenga su préstamo. Los préstamos morosos que se acogen a la Restructuración de plan de pago de conformidad con el articulo 4A de la Ley 20, se reflejaran en la Asociación panameña de crédito como un nuevo préstamo, de igual forma la referencia del préstamo que fue reestructurado que se mantenía con morosidad aparecerá como cuenta cancelada con el correspondiente historial crediticio. Los productores beneficiados con esta Ley (2001 a 2014), deberán comprometerse mediante declaración jurada ante la notaria especial del Banco de Desarrollo Agropecuario a permanecer en la producción mientras dure el préstamo. El plan de pago de los préstamos reestructurados se establecerá en cuotas semestrales y/o anuales según sea el caso. En caso de no cumplir con algunas de las cuotas del plan de pago del préstamo restructurado, el Banco a través de Jurisdicción Coactiva procederá con lo pertinente hasta que se pague el saldo de la deuda. Si el beneficiario de esta Ley incumple con el pago de la deuda, se le revertirán los intereses eliminados de conformidad con la Ley 20 y se mantendrán hasta su cancelación. La reestructuración del plan de pago será del saldo a capital que mantiene el productor beneficiado por la Ley, a la fecha de dicha solicitud con letras de acuerdo al cuadro adjunto establecido en la Ley 20 de 22 de febrero de 2018: ANOS PARA DEUDA TOTAL A CAPITAL CANCELAR De B/. 1.00 hasta B/. 10,000.00 5 años De B/. 10,001 .00 hasta B/. 150,000.00 10 años De 8/. 150,001.00 en adelante 20 años 21 Elaborado por: Organización v Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 22 ·~mi.-.~ ~{11· ,,,--;~_RROÜo>-.. u t:."'-':•'° - • .•Jv:':0 \\.llrlJ Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédit?§'.... r~~~~~CC:.;.:''f~ ~ '~1.::; ~ i¡'.J La reestructuración del plan de pago, solo podrá realizarse una (1) sola ve~ o; // , ,\... cada préstamo blando otorgado por conducto del Fondo Especial para Créditos de• ' ,. Contingencias Ley 24.

En caso de que el cliente incumpla con los pagos de las letras pactadas en las reestructuraciones del plan de pago, se considera de plazo vencido la obligación y mantiene en el sistema de la Asociación Panameña de Crédito. El cliente agropecuario, deberá dar en garantía cesión de pagos, rubro agrícola (la futura cosecha) y la parte pecuaria (ciclo productivo) u otra garantia según sea el caso. • Se apersona a la sucursal del BDA, más cercana para solicitar acogerse a una restructuración del plan de pago. Cliente f • Entrevista al cliente • Entrega solicitud de restructuración de préstamos blandos Ley 24. • Cliente declara que se encuentra en la Gerente de actividad agropecuaria. Sucursal • Llena solicitud de restructuración de préstamos, con copia de cedula vigente y legible. Cliente • Solicita Certificación Técnica a la agencia del Ministerio de Desarrollo Agropecuaria (MIDA) más cercana de donde se desarrolla al r proyecto. • Solicita a través el correo, a la notaría especial del Banco, declaración jurada, donde el cliente se compromete a Gerente de permanecer en la producción mientras dure el Sucursal préstamo. Nota: debe enviar la copia adjunta de la cédula y solicitud de restructuración de préstamos blandos. 22 Elaborado por: Organización v Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 23 {11 ~( ~ ~· ~\J Procedimientos para la Gerencia de Administración de Créd ~ ~7 .~~ · .- /~~ROl[r1 /~\' .... . ,,, ~ - .::i~···... .r . ..- ...~ &::: . . ...-:. µ .

\> . ..,../ Nota: El Gerente de Sucursal, debe dar seguimiento a la solicitud de "Certi ' Técnica", solicitada al MIDA, para continuar el proceso de solitud de restructuración de préstamos blandos Ley 24. I Respoñsatilejj Pasos l Proceso • Recibe correo con documentos adjuntos. • Redacta el acta de declaración jurada. • Envfa acta al abogado regional o a quien Notaría designe para ta impresión y firma del cliente. Especial del Banco • Recibe correo con el adjunto documento de declaración jurada para impresión en hoja notariada y comunica al gerente de sucursal para localizar al cliente. • Firma documento declaración jurada. • Entrega documenta firmado al abogado regional. • Abogado regional lo remite al gerente de la sucursal. Cliente • Recibe documento acta declaración jurada r. firmada. • Remite a la Gerencia de Administración de Crédito. Nota: Coordinar cita con el cliente hasta tres (3) dfas Gerenta de hábiles, para la firma del documento de declaración Sucursal jurada. 23 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 24 Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito • Recibe expediente y lo entrega al gerente de administración de crédito, envía a la notaria especial del banco. Asistente Gerente Ejecutiva de Crédito ~Notaria Especial del • • • Recibe expediente. Auténtica firma y coloca sello notarial. Envía expediente administración de crédito. a la gerencia de Banco • Recibe expediente y entrega al analista de proyecto especial para el análisis de eliminación de interés correspondiente al periodo 2001 - 2014, según la Ley 20 del 22 Gerencia de de febrero de 2018. Administración de Crédito ~-t-~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~--l

• Recibe expediente. • Realiza el análisis de interés y emite el memorándum de solicitud de eliminación de interés a la gerencia de tesorería. Nota: El memorándum es firmado por el gerente de Analista de Proyecto administración de crédito, gerente, sub gerente Especiales ejecutivo de crédito o quien designe. • Recibe memorándum. • Entra al sistema e-188 y elimina los intereses, según lo solicitado. • Remite respuesta por medio de memorándum, a la gerencia de Gerencia de administración de crédito. Tesorería 24 Elaborado por: Organización v Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 25 Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito Responsable l Pasos 1 - - -- Proceso ·· · - -- · - • . -~ • Recibe memorándum. • Procede a la restructuraciOn de préstamos en el sistema e-IBS, modulo fideicomiso. • Emite el documento contrato de Analista de restructuración de préstamo blando Ley 24. Proyectos Especiales • Envía contrato restructuraclón de préstamo blando Ley 24, para firma del cliente y pago de notaria a la sucursal correspondiente. • Firma documento contrato de restructuración de préstamo blando Ley 24 y pago de notaría. Nota: Una vez firmado por el cliente, el gerente de sucursal debe enviarlo a la gerencia administración Cliente de crédito. • Envía expediente original al Gerente General por medio de "Hoja de Tramite", para firma de documento contrato restructuración de Analista de préstamo ley 24. Proyectos Especiales • Recibe y verifica expediente. • Firma documento contrato restructuración de préstamo Ley 24. • Devuelve expediente a la notaria especial del Banco. Gerente General

25 Elaborado por; Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 26 -~ ,,,,,... -:--:-.., '( Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito .':~. .~~,· ~-~.:~(_(:~··~f.~ 1/ . 'i' 0- \' . ',. ,..; \ 1 ~ 1"lx ~ ·- .. ' f.¿,,_/ r.; •. >' • Recibe expediente con documento contrato de restructuración blando Ley 24. • Auténtica finna y coloca sello notarial. • Envía expediente original al departamento ...; Notaría Especial de archivo y correspondía, para su del Banco digitalización y custodia. • Recibe y digitalizan expediente original. • Escanea documento contrato de restructuración blando Ley 24, al gerente ~ ~ de sucursal correspondiente, para entregar Departamento de al cliente. Archivo y Lcorrespondenc_i_ª_.__~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~___. 26 Elaborado por: Organización vMétodos BDA/GEC/ ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 27 • Se apersona la sucursal más cercana del Banco de Desarrollo Agropecuario. Productor • Entrevista al productor y solicita estado de cuenta al contador. • Solicita al Contador el cálculo del 10% del total adeudado según el o los estados(s) de cuenta (s) a la fecha de emisión. Gerente de la • Informa al productor el abono Sucursal correspondiente al 10%, según saldo a la fecha, una vez recibido el estado de cuenta.

1 -~r-- 1 • Procede a cobrar el abono correspondiente al 10%, depositado en la cuenta partida por aplicar fideicomiso. • Entrega al cliente original de recibo de Cajero ingreso y copia (rosada) al contador. - - - - - - ------- • Aplica en sistema e-IBS-Modulo Fideicomiso el abono al o los préstamos de la siguiente manera: 5% a capital y 5% a interés. • Entrega estado de cuenta actualizado al productor. Nota: • Si el cliente abona en otra sucursal es deber del contador escanear copia del recibo Contador de (rosada) y comprobante de pago al contador la Sucursal correspondiente. 1 En caso que el saldo de interés refleje menos del 1 5% del monto a abonar se aplicara la diferencia a J_ 1 l capital. - - --- 27 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 28 ·~ • Entrevista al cliente. pago, para ser llenado. Supervisor de • Entrega la solicitud de arreglo de pago. Cobro • Solicita al cliente copia de la cédula vigente o y legible, estado de cuenta actualizado, copia del recibo de pago y lo adjunta al expediente. • Entrega expediente al Gerente de Sucursal. Técnico de Recuperación ~ Arreglo de Pago, continuación .. . • Recibe la solicitud del arreglo de pago. • Verifica la Solicitud y redacta nota de recomendación. • Remite la documentación a la Gerencia de Administración de Crédito en Casa Matriz con copia al Gerente Regional Gerente de la Sucursal correspondiente. • Recibe la documentación. • Verifica la copia de cédula vigente y visible, estado de cuenta actualizado, copia del recibo de abono del 10% y certificación del extensionista (si esta anexa al expediente), nota de recomendación del Gerente de Sucursal. • Envía el o los expediente (s) de solicitud de Gerente 1 arreglo de pago para continuar proceso, a Administrativo de Crédito la Oficina del Fondo Especial para Crédito de Contingencia Ley 24, con copia a la Subgerencia Ejecutiva de Crédito.

28 Elaborado por: Organización y Méto dos BOA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 29 una extensionista productor se mantiene poniendo como garantía la futura cosecha, como garante del arreglo de pago. Nota: La certificación del extensionista debe ser remitido a la sucursal del Banco y posteriormente ser enviada a la Gerencia de Administración de Crédito para ser remitida a la Oficina del Fondo Especial para Crédito de Contingencia Ley 24. • Recibe toda la documentación de la Gerente solicitud de arreglo de pago. Administrativo • Analiza la documentación. de Crédito Nota: debe identificar que la documentación que la misma cumpla con lo señalado en los puntos 4 y 6. • Emite una Resolución de Aprobación o Negación a la solicitud de arreglo de pago. • Remite la Resolución de arreglo de pago a la Gerencia de Administración de Crédito, para que proceda con la implementación de la misma. 29 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 30 .. ~,~~ Sl ~ Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito .~~~ - - , , . ~1.1t rV ~-· ·~·v;~'b-vir,_,~,,·c. ·' e/:::_} ·~, ,.~"' ~ ·i-, ... ...., ',. .,:,.· ·~~.' " : \.- ' Arreglo de Pago, continuación... ' /

• Recibe resolución de arreglo de pago. • Actualiza el plan de pago en el módulo de fideicomiso. • Imprime la adición al contrato generada por el sistema. • Envía a la Gerencia General para firma. Gerente Administrativo • Envía al Gerente de Sucursal, una vez de Crédito firmada por el Gerente General. t • Recibe la documentación por parte de la Gerencia de Administración de Crédito. • Solicita al cliente que se apersone a la sucursal para firma de la adición al contrato. • Entrega al cliente para realizar trámite de Notaría y Registro Público. • Remite el expediente al Departamento de Gerente de la Archivo y Correspondencia en Casa Matriz Sucursal para su digitalización, una vez este Ja documentación notariada e inscrita. 30 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 31 Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito ,r_s:Jú~f'J,·¡_~ /"-'>\;,,..;-.-;---.. Uf,.. ¡.~~J ,r_ ou·c0 ~ / Arreglo de Pago en Cartera Jurídica / :..~~ r;"}". .. 1 "" IC> • ) ' ~ ", • Se apersona la agencia más cerca -..., del .__,___ / Banco de Desarrollo Agropecuario. • Solicitar al Juzgado Ejecutor del Banco realizar un arreglo de Pago. Productor • Evalúa si el productor puede acogerse al arreglo de pago. • Redacta nota explicando que el productor puede acogerse a un arreglo de pago y anexa al expediente. • Solicita al Cajero el saldo del préstamo Juzgado Ejecutor del productor. • Indica al cliente el monto a pagar.

• Recibe el abono del 10% del total ,~ . adeudado según el o los estados de •. cuenta (s) a la fecha de emisión, por • parte del cliente . • Entrega al contador el recibo de pago. Cajero • Aplica en sistema e-IBS-Modulo Fideicomiso el abono a la (s) operación (es) de la siguiente manera: 5% a capital y 5% a interés. • Entrega estado de cuenta actualizado al productor. Contador de la Nota: En caso que el saldo de interés refleje Sucursal menos del 5% del monto a abonar se aplicara la diferencia a capital. 31 Elaborado por: Organización v Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 32 1 Procedimientos para la Gerencia de Administración de Créd" ~T::-... o.... _•...'O. ,_. Q,. 1 '. -- G/ -~ ·.~- --.. '-, ',. • Entrega formato de la s ; :d \.P,.,, '-- l f 'é>} ~ arreglo de pago, para ser llena'~ P}?f-el / ·-..,, cliente. • Entrega toda la información al productor para poder redactar su solicitud de arreglo de pago. • Solicita al cliente copia de la cédula vigente y legible, estado de cuenta actualizado, copia del recibo de pago y Juzgado lo adjunta al expediente. Ejecutor • Adjunta a la solicitud un infonne completo y su opinión sobre el arreglo de pago. • Envia el expediente a la gerencia de administración de Crédito.

Responsable ! Pasos 1 .. '.'" _ • -·· :·Proces. . .ci1;"~ ,.,.._==--__, • Recibe la documentación. • Verifica el abono del 10%, copia de cédula vigente y visible, estado de cuenta actualizado, copia del recibo de abono del 10% y certificación del extensionista. • Envía el o los expediente (s) de solicitud de arreglo de pago, informando el estado de estos créditos, para continuar proceso, a la Gerente 1 Administrativo Oficina del Fondo Especial para Crédito de de Crédito Contingencia Ley 24, con copia a la Subgerencia Ejecutiva de Crédito. • Solicitar a la agencia donde opera el productor una certificación del -- M l DA Oficina del extensionista donde conste productor se mantiene en la actividad y poniendo como garantía la futura cosecha, como garante del arreglo de pago. que el Fondo Especial para Nota: La certificación del extensionista debe ser Crédito de remitido a la agencia del Banco y posteriormente Contingencia Ley24 ser enviada a la Gerencia de Administración de 32 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 33 • Recibe toda la documentación solicitud de arreglo de pago. • Analiza la documentación. Nota: debe identificar que la documentación que la misma cumpla con lo señalado en los puntos 4 y6. • Emite Resolución Especial atendiendo a la condición particular de estos casos. • Remite la Resolución de arreglo de pago a la Gerencia de Administración de Crédito, para que proceda con la implementación de la misma. • Recibe Resolución Especial de arreglo de pago. • Actualiza el plan de pago en el módulo de fideicomiso. • Imprime la adición al contrato generada por el sistema.

Gerente • Envía a la Gerencia General para firma. Administrativo • Envía al Gerente de Sucursal, una vez de Crédito firmada por el Gerente General. Responsable 1 Pisos -1· · -·· · - ·- -~ .. Proceso • Recibe la documentación por parte de la Gerencia de Administración de Crédito. • Solicita al cliente que se apersone a la sucursal para firma de la adición al contrato. • Entrega al cliente para realizar trámite de Notaría y Registro Público. • Remite el expediente al Departamento de L__._ _ _ Gerente de la Archivo y Correspondencia en Casa Matriz para su digitalización, una vez este la - S-uc_u_rs_ª_' _ documentación notariada e inscrita. 3 Elaborado por: Organización y Métodos BOA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 34 • Recibe y digitaliza la documentación. • Envía a la sucursal. Operador de Digitalización 34 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 35 - .. :r,.. rl ~ :¡ ~ ll•} ~. ·~;~, ~·1 , ?. \)1·St '. .t:)r Procedimientos para la Gerencia de Administración de Cré ~ s.; ~ ~··"••, o ..\'.c:\ -:¿ r::: ~ /~.·. ")~...... ~ ~- ~1 \:·'.' r ~ í!• '".!. . •, '\:: ~ ~ '' ¡ Cobro Coactivo: \~ t. es·, \;.-;:;, :\- I

1. Los préstamos irrecuperables y cartera de castigo otorgados por conducto del Fondo Especial para Créditos de Contingencias de Ley 24, que incurran en el incumplimiento de las cláusulas contractuales imputables al cliente y/o de haberse agotado todos los procedimientos administrativos de cobro, serán transferidos a Cobros Coactivo o cartera jurídica . ./ Una vez el gerente de sucursal comprueba el incumplimiento del punto uno (1 }, remite expediente con su respectivo informe sustentatorios del no pago en los préstamos otorgados, a la gerencia de administración de créditos . ./ La gerencia de administración de crédito recibe el expediente original debidamente foliado con el informe, las gestiones de cobro realizadas al cliente, y solicita a la gerencia de contabilidad el estado de cuenta de los préstamos otorgados al cliente. ./ La gerencia de administración de crédito, remitirá a la Oficina del FECC de Ley 24 del MIDA el expediente y está deberá solicitar una actualización de la certificación técnica de campo a la agencia del MIDA donde fue inscrito el cliente como productor, que indique que permanece en la actividad agropecuaria. ./ La agencia del MIDA remitirá a la Oficina del FECC de la Ley 24 del MIDA, a través de la Dirección Regional del MIDA el acta de Certificación técnica de campo debidamente firmada y sellada . ./ La Oficina del FECC de la Ley 24 del MIDA, confeccionará un proyecto de resolución debidamente revisado por la Oficina de Asesorla Legal del MIDA, por el cual se aprueba iniciar el proceso de cobro coactivo de los expedientes recomendados según informe final remitido por el Banco y se presentará a la Comisión FECC, para su aprobación ./ Los expedientes aprobados por la Comisión para el cobro coactivo, se remitirán al Juez Ejecutor del Banco de Desarrollo Agropecuario en casa matriz, a través de nota dirigida al Gerente General del Banco. ./ Todo préstamo que sea aprobado por la Comisión FECC, el cobro coactivo será procesado con las normas establecidas para este fin. (Ver el procedimiento de Cobro coactivo aprobado por el Banco) . ../ Los préstamos que se le hayan procesado el cobro coactivo y los trámites resulten infructuosos, se recomendará la transferencia a la cartera de préstamos irrecuperable. El juez ejecutor procederá por medio de un informe sustentado remitirá a la gerencia de administración de crédito dicha recomendación. 35 Elaborado por: Organlzacíón vM~todos BDA/GEC/A8Rll 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 36 ./ La comisión de Ley 24, aprobará o negará la solicitud emitida en el informe presentado por el juez ejecutor del Banco. ./ La oficina de Ley 24, remitirá al Banco, resolución aprobada y firmada por los comisionados para continuar el trámite . ./ La gerencia general remite al juez ejecutor, para que proceda con el tramite aprobado en la resolución emitida. ./ El Ministerio de Desarrollo Agropecuario del presupuesto de Inversión del periodo fiscal vigente, establecerá un porcentaje no mayor del 5% del fondo especial para crédito de contingencias, los cuales serán destinados como reserva para castigar prestamos de los beneficiarios de esta ley que hayan fallecido y prestamos en condición irrecuperable.

Nota: El Banco de Desarrollo Agropecuario procederá a enviar un infonne de los préstamos de clientes que hayan fallecidos y los préstamos con saldo de irrecuperables que incluyen capital e intereses, los cuales no deben excederse del 5% del monto asignado del periodo fiscal vigente. Nota: Los recursos presupuestarios del Fondo Especial para Créditos de Contingencias que se encuentran activos en cuentas del Estado y que no hayan sido ejecutados en un periodo de ocho meses serán transferido de inmediato al Banco de Desarrollo Agropecuario para hacer préstamos a los micros, pequenos y medianos productores agropecuarios. 36 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 37 ·~ ~\ ~~ Procedimientos para la Gerencia de Administración de Créd~ ·t ~.~ -~~licc:·. . ~ ·' -. ~ "-- -;,r •.... " ,,, 'I ' , ( p 5:"' ~ -· j ... .., • • ..: ~ l . ,...... \ J ' '\.... ..... J '\ V '· / CAPÍTULO 2 LEY25 FONDO ESPECIAL PARA LA TRANSFORMACIÓN AGROPECUARIA 37 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019

No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 38 Préstamos Blandos (FETA) ~5 '-i >:ii . .! \)) g a \ '"'* !-'-. p 1 • Se apersona a la sucursal más cercana a'l proyecto. 1 • Solicíta acogerse a una prorroga o 1 reestructuración de plan de pago. L~ Productor • Entrevista al cliente. 1 • Explica las políticas existentes de saneamiento 1 y los requisitos para acogerse al mismo. • Solicita al cajero el estado de cuenta del cliente. • Indica al cliente el saldo correspondiente. • Solicita al cliente realizar el pago de cancelación o abono mínimo del 25% del saldo de los intereses y derecho de trámite, según el saldo a capital adeudado a la fecha y/o la Gerente de la Sucursal política vigente. 1 • Le indica al cliente, seguir la entrevista con el Supervisor de Cobro o Técnico de Recuperación. Nota: El saldo de los intereses serán contratados. ----- • Recibe el pago. • Entrega al cliente original del recibo de ingreso y copia (rosada) al contador. Cajero t--------- - - 1 1 • Aplica en sistema e-IBS-Modulo Fideicomiso el abono a los préstamos correspondientes. • Entrega estado de cuenta actualizado al productor. Contador de la 1 Sucursal ---- 38 Elaborado por: Organización v Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 39 • Coordina con el Asistente Técnico Agropecuario (ATA) y el Técnico del MIDA la visita al proyecto del cliente, para verificar si existe el proyecto. • Realiza Informe de Control Agrlcola o Pecuario dependiendo del rubro que tenga el cliente y el ATA el Informe de Inspección, el día de la inspección. --1-~~~~~------~~~~~~--i

• Consulta en el Registro Público las propiedades o fincas puestas en garantías y anexa al expediente. • Levanta la Propuesta de Saneamiento y anexa al expediente. Supervisor de • Además, anexa al expediente: Cobro o ./ Solicitud de saneamiento ./ Copia de cédula vigente y legible . ./ Informe de Control Agricola o Pecuario (con máximo 3 meses de formulado con relación a la fecha de solicitud de saneamiento) . Técnico de ./ Informe de Inspección de ATA con sus Recuperación recomendaciones . ./ Recibo de pago de cancelación o abono minimo del 25% de los intereses adeudados a la fecha . ./ Recibo del pago de derecho de trámite del 10% del saldo total adeudado. ./ Estado de cuenta actualizados. >-----~------- -- -- __________, • Realiza el foliado la documentación del expediente. • Envía al Gerente de Sucursal. '--------"----~- -- -- - - - - -- -- --- - - 39 Elaborado por: Organización y Métodos 80A/GEC/A8RIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 40 • Recibe expediente, revisa recomendación y anexa al expediente. • Envia expediente a la Gerencia de Administración de Crédito. Gerente de la Sucursal 40 Elaborado por: Organización y Métodos BOA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 41 Recibe el expediente por parte del Ge la Sucursal. • Revisa que la documentación está correcta y coincida con el proyecto inicial. • Envfa a la Oficina de Transformación Gerencia de Agropecuaria. Administración de Crédito • Recibe el expediente. • Revisa que el expediente y la documentación estén correctos. MIDA • Envia a la Comisión para la Transformación Oficina de Transformación Agropecuaria. Agropecuaria • Recibe el expediente.

• Revisa la documentación. • Emite resolución detallando los componentes de la prorroga o saneamiento sin préstamo MIDA adicional donde incluye el nuevo plan de pago Comision Nacional para y las condiciones. la Transformación • Envia al a Gerencia de Administración de Agropecuaria Crédito. • Recibe la documentación con la resolución emitida. • Modifica, según lo aprobado en resolución, el nuevo plan de pago en el Sistema Modulo de Fideicomiso. Gerencia de • Emite contrato y revisa. Administración de Crédito • Envia a la Gerencia General. 41 Elaborado por: Organización y Méte>dos BOA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 42 • Recibe y firma el contrato. . ,. • Devuelve a la Gerencia de Administración de Crédito. Gerencia General Préstamos Blandos (FETA), continuación ••. • Recibe la documentación firmada. • Envía a la sucursal para firma del cliente y notaria del contrato. Gerencia de Administración de Crédito -+------+, --~---- - - - - --- - - - - • Contacta al cliente para su firma en contrato y realice el trámite de Notaría y Registro Público. • Envla a la Gerencia de Administración de Crédito para digitalización. Gerente de la Sucursal • Recibe y digitaliza la documentación. • Envía a la sucursal. Operador de Digitalización 42 Elaborado por: Organización y Métodos BOA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 43 filj~, · ~~ - W ~· Í Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédit~~vS• ~ 1rr.,:1(,1b;\ a ~~ ........~· ~· .f{!-, \ Competitividad Agropecuaria ' ~ § '-~ (. ~ C: \ -< . ' .. t.,;, 1

Para proceder con la solicitud del Programa de Competitividad Agropecu d seW 0 ; los siguientes pasos: • Identificar el tipo de cliente (Persona Natural o Juridica). • El cliente debe presentar la cédula de identidad personal vigente, legible y entregar una copia. Explicarle al cliente que aplica al Programa, el cual depende de los rubros agropecuarios que vaya a financiar, según las pollticas del Programa de Competitividad Agropecuaria . Se espera que se realice el desembolso del Crédito actual, para proceder con el levantamiento Gerente de Sucursal del Expediente del Programa de Competitividad Agropecuaria. o Nota: Plan de Inversión presentado a través de una entidad crediticia, aprobado, financiado y ejecutado, que incluya uno o más de las categorias de inversión autorizadas. Indicar al cliente que debe entregar la siguiente documentación: Ejecutivo de Cuenta • Facturas finnadas y timbres fiscales, selladas, a nombre de las personas beneficiadas. • Certificaciones de finca actualizadas. • Contrato de Servicios Profesionales, según caracteristicas de la solicitud, debidamente notariado. 43 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 44 <O ',fü, 'f.¡·, Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédi 1 Realiza el plano georreferenciado, el e a del:le j~~ir.0 r<;>. -</~ _ ....... 0 ~r· ~ ·~ '!-. \ (;. l ·;. , p3 s\ ~ I ~1 ; tener un polígono con los datos toma~ campos y número de Fincas correctamente elaborados.

Este debe llevar el sello original (fresco de la Ejecutivo de idoneidad de quien realiza el levantamiento). Cuenta Competitividad Agropecuaria, continuación ••• Procede a realizar el levantamiento del expediente (Solicitudes de Asistencia Financiera), la cual consta de los siguientes formularios: • Aprobación del Plan de Inversión de la Entidad Crediticia. • Resumen del Plan de Inversión y Calendario de Inversiones. • Solicitud del Desembolso de la Asistencia Financiera. • Declaración Jurada del Beneficiario. • Declaración Jurada de la Entidad Crediticia, sobre la inversión ejecutada. Ejecutivo de Cuenta Nota: Cada formulario mencionado anteriormente debe completarse en su totalidad. Ordenar el expediente de manera adecuada. Remite al Gerente de Sucursal, una vez realizado el levantamiento del expediente. Revisa el expediente según Resoluciones Aprobadas por el MIDA - Programa de .___ _ _ _ ____.__ _ _ 1 Competitividad Agropecuaria. 44 Elabor.ido por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 45 • Remite al Supervisor regional, realizada la revisión del expediente. Gerente de Sucursal • Verifica la información en el expediente y una vez comprobado que la doct.rnentación esta correcta, envía al Gerente Regional. Supervisor Regional ( 1 • El Gerente Regional, da su visto bueno y remite el expediente a la Gerencia de Administración de Crédito (Casa Matriz). Gerente Regional Competitividad Agropecuaria, continuación ... • Verifica el expediente que cumpla con las normativas vigentes y los requerimientos del Programa de Competitividad Agropecuaria. • Envia al MIDA las expedientes para continuar Gerencia de Administración con el trámite correspondiente. de Crédito

- M IDA MIDA • Llena el formulario ·pranilla de Pago para la Asistencia Técnicany envía a Contraloría. 45 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 46 • Fiscaliza los desembolsos no de recursos del Fideicomiso del Programa de Competitividad Agropecuaria. Contraloría General de la República • Realizará, como fiduciario, los pagos a la entidad de crédito o empresa se seguros participantes del Programa de Competitividad Agropecuaria. Banco Nacional de • Remite el estado de cuenta con la orden de Panamá desembolso al MIDA. • Remite una nota a la Gerencia de Administración de Crédito solicitando la aplicación del desembolso con el estado de cuenta, para que se proceda con la aplicación MIDA del mismo. MIDA Competitividad Agropecuaria, continuación .•• • Solicita la Gerencia de Tesorerf a, la aplicación de las órdenes de desembolso. Gerencia de Administración de Crédito • Consulta en el Sistema el saldo de las operaciones a la cual debe aplicar la orden de desembolso. Nota: Cuando se ejecuta el pago a la operación, se debe aplicar primero los Intereses y luego el Tesorería Capital. 46 Elaborado por: Organización y Métodos BOA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 47 Hay Excedente Continuar al paso 23 No Hay Continuar al paso 24 Excedente Si el monto recibido en pago excede el saldo adeudado, se deberá revisar en el sistema si el cliente mantiene algún otro compromiso con el Banco. Si el cliente 1 . Entonces ... tiene ...

Otro Se deberá aplicar el excedente compromiso a las operaciones vigentes con el Banco Se deberá registrar el Tesorerfa No tiene excedente como sobrante de compromisos pago para posteriormente ser con el Banco devuelto al cliente mediante cheque. • Procede a aplicar la orden de desembolso, según monto aprobado. • Envía Nota a la Gerencia de Administración de Crédito el cual indica que se realizó la aplicación correspondiente con su debida transacción. 47 Elaborado por: Organlnción y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 48 "@) Procedimientos para la Gerencia de Administración de Crédito , ...., ~ ; ....... ·-0 ·u 1 1 ) • Envfa nota, notificando al Gerente de la Sucursal que fue aplicada la orden de desembolso del cliente correspondiente. Gerencia de Administración de Crédito -------- - - ------------! • Emite, luego de ser notificado de la aplicación de la transacción (amortización), Nota de Comunicación formal dirigida al prestatario con copia a la Oficina de fideicomiso y a Gerencia de Administración de Crédito, que ha efectuado Gerente de la operación y registro. Sucursal __ ____ - - - - - - ___. Nota: Si en el proceso el cliente fallece y no se ha cumplido con la totalidad del desembolso, se procede a realizar una nota explicativa y sustentadora, en la cual se menciona que una tercera persona puede continuar con la solicitud de asistencia financiera.

48 Elaborado por: Organización vMétodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 49 ~..n,..~ . ~~~ -~~~ºleo ~ Procedimientos para la Gerencia de Administración de Cré _,,~·~ r.:: ~ , ,. .. r ''· ' " n .; nvr)' p t:-v CAPITULO 3 FECICOOP FONDO ESPECIAL DE COMPENSACIÓN DE INTERES PARA LAS COOPERATIVAS 49 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 50 • Se apersona a la sucursal más cercana al proyecto. • Solicita acogerse a una prorroga o reestructuración de plan de pago. Productor • Entrevista al cliente. • Explica las politicas existentes de saneamiento y los requisitos para acogerse al mismo. • Solicita al cajero de la sucursal el estado de cuenta del cliente. • Indica al cliente el saldo correspondiente. • Solicita al cliente realizar el pago, en concepto de derecho a trámite, de medio por ciento Gerente de la (0.5%) calculado sobre el monto a refinanciar. Sucursal • Solicita realizar pago de la totalidad de los intereses devengados. • Le indica al cliente, seguir la entrevista con el Técnico de Recuperación y de no haber técnico enviar al Supervisor de Cobro. ,,. •. • Recibe el pago. • Emite recibo de pago de derecho de trámite y pago a intereses. • • Entrega original al cliente y copia al Técnico de Recuperación y Supervisor de Cobro. Cajero Nota: • Las prórrogas no pagaran derecho de trámite. • En casos muy especiales en que el Banco considere que el cliente no pueda cubrir la totalidad de los intereses, se le exigirá el pago de un minimo de 25% de los intereses. La Diferencia debe ser cubierta conjuntamente con el capital en la primera fecha del nuevo plan de pago. Este no pago de intereses, tiene

so Elaborado por. Org¡¡nlzación vMétodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 51 ~ I ~,~ \)0tillko0--., ~~ Procedimientos para la Gerencia de Administración de Cré J~~ >\ ~-./' ~.. ""I" ~~ < que ser sustentado debidamente por el Gerente de Sucursal nél reftendd. ~ \ ·. ~ ~.-~•' / del Gerente Regional. \' ,,,_.! f' \. ;,. ; I ~ l. 1 ~ FECICOOP Agropecuario, continuación ... '" ·1 L~, \ ... ~ Supervisor de Cobro • Entrega la solicitud de saneamiento, para ser llenada por el cliente. • Coordina con el Ejecutivo de Cuenta para o realizar Ja visita al proyecto del cliente. ti ~ • Solicita la certificación de saldo actualizada al contador de la sucursal. Técnico de Recuperación • Prepara informe de Control Agrícola o Pecuario por cada rubro, indicando las condiciones actuales en los aspectos técnicos crediticios, con las observaciones y recomendaciones pertinentes. • Entrega al Gerente de Sucursal para ser Ejecutivo de revisado y firmado, donde se sustenta el Cuenta saneamiento. • Elabora documentación más completa que incluye: o Raferencias de crédito Supervisor de o Balance de situación actualizado, Cobro o Disponibilidad de fondo para el periodo o propuesto, cálculo de reproducción pecuaria o agrícola. Nota: Es necesario tener en cuenta cuando el saldo de la deuda a refinanciar es mayor de Técnico de B/.100,000.00 debe exigirse estados financieros Recuperación auditados, entre otros.

51 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 52 • Folea toda la documentación, completado el expediente • Escanea e ingresa al sistema documentación del expediente. • Entrega Expediente al Gerente de Sucursal. FECICOOP Agropecuario, continuación ..• Responsable l• P.as_o s . 1 __ _ _.----.-~ Proceso _ __ __. • Recibe el expediente. • Revisa que la documentación esté debidamente ordenado y foliada, con la documentación completa. Gerente de la • Remite el expediente a la Gerencia de Sucursal Administración de Crédito. • Recibe la documentación. • Revisa en fisico y en el sistema; y evalúa la documentación correspondiente. • Confecciona Informe para enviar a la oficina de IPACOOP Agropecuario para su aprobación o Gerencia de negación y envfa. Administración 1 de Crédito • Informa al Gerente Ejecutivo de Crédito. • Reciben la documentación. • Emite resolución de aprobación o negación del saneamiento. • Remite Resolución del Comité junto con el IPACOOP expediente a la Gerencia General del Banco. • Delega a la Gerencia Ejecutiva de Crédito. Gerente General 52 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 53 • Remite Resolución a la Gerencia Administración de Crédito. Gerencia Ejecutiva de Crédito FECICOOP Agropecuario, continuación •.• Responsable · 1:· Pasos 1 P~ • Recibe la documentación. • Da manteamiento al plan de pago en el sistema Modulo Fideicomiso. • Emite la Adición al Contrato y Contratación de Interés. Gerencia de • Envía la documentación emitida, al Gerente Administración de Crédito General para firma.

• Recibe y firma la documentación. • Remite a la Oficina de la Gerencia Administración de Crédito. Gerente General • Recibe la documentación firmada por parte del Gerente General. • Envía en original, a la sucursal para firma del cliente y notaria de los documentos (adición a Gerencia de contrato y contratación de interés}. Administración de Crédito • Contacta al cliente para su firma en contrato y notaria de la documentación. • Envla a la Gerencia de Administración de Crédito para digitalización. Gerente de la Sucursal 53 Elaborado por; Organlración y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 54 • Recibe y digitaliza la documentación. • Devuelve a la sucursal. Operador de 1 .__º_·•_g-ita _ n_z_a_c i_ó_n___ ___ J __ Nota: • Las prórrogas no pagaran derecho de trámite. • En casos muy especiales en que el Banco considere que el cliente no pueda cubrir la totalidad de los intereses, se le exigirá el pago de un mlnlmo de 25% de los intereses. La Diferencia debe ser cubierta conjuntamente con el capital en la primera fecha del nuevo plan de pago. Este no pago de intereses, tiene que ser sustentado debidamente por el Gerente de Sucursal con el refrendo del Gerente Regional. 54 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 55 ~R•_,. ~~~ Procedimientos para la Gerencia de Administración d~e,Y~~.~::·(l~< C~: '"":I ~·· . . ... t-,. , . .. ' ' ..... ..... -.fJ)~ . . '< ~1 • r:; &!V J /

CAPÍTULO 4 REFERENCIAS DE CRÉDITO 55 Elaborado por: Organización vMétodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 56 • Entrevista al cliente y lo orienta sobre el proceso de consulta de referencia de crédito. • Delega al Ejecutivo de Cuenta continuar entrevista del cliente. Gerente de Sucursal • Entrega formulario de consulta de dato al cliente para su firma de autorización. • Solicita copia de la cédula vigente y legible. • Entrega formulario firmado con su respectiva Ejecutivo de Cuenta copia de cédula al Referencista de la Sucursal. • Emitir la(s} referencia (s) del cliente y entrega al Ejecutivo de Cuenta debidamente firmado {s) para verificar y analizar el historial del cliente. Referencista de la Sucursal '-- Nota: El Referencista de la sucursal de no poder emitir las referencias de un cliente solicita apoyo al Referencista Regional o al Oficial de Referencias en Casa Matriz, si cumple con el punto 4, envia referencias de crédito o historial crediticio a la sucursal correspondiente debidamente firmada. 56 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 57 • Recibe la documentación de queja por parte de ACODECO. • Solicita al Gerente Ejecutivo de Crédito investigar la queja recibida por ACODECO. Gerencia Ejecutiva Jurídica • Revisa el sistema y extrae el estatus del cliente con respecto a las referencias y estados de cuenta del o los préstamos. • Envía la información a la Gerencia Ejecutiva de Crédito y este a su vez envía a la Gerencia Oficial de Ejecutiva Jurídica. Referencia • Recibe la información par parte de la Gerencia Ejecutiva de Crédito. • Evalúa la información y da respuesta a la ACODECO. Gerencia Ejecutiva Jurídica

57 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 58 Quejas del cliente en la Sucursal o Casa Matriz Responsable l•~~ I • Atiende reclamos del cliente en cuanto a mal historial crediticio. • Solicita al contador estado de cuenta en e-IBS, para verificar el plan de pago y el estado del préstamo (vigente, moroso, vencido, legal). Gerente de Sucursal 1 • Solicita al Referencistas el historial crediticio del cliente. • Consulta el menú en el sistema APC y genera el historial crediticio del cliente. • Entrega Historial al Gerente de Sucursal. Referencista • Recibe el historial de crédito del cliente. • Verifica y analiza la información. Nota: De haber modificación en el plan de pago el Gerente de la Sucursal solicita y remite 1 documentación (Resolución de Saneamiento, Gerente de copia de recibo correspondiente a la Gerencia Sucursal Ejecutiva de Operaciones para que se dé el mantenimiento al préstamo. Nota: Para el mantenimiento del Historial Crediticio, el oficial de referencia debe: • Actualiza las referencias del cliente cuando se encuentran desactualizadas, duplicadas y canceladas (activas en APC) con el debido sustento. • En esta actualización el oficial de referencias consulta en el sistema e-IBS el plan de pago para verificar las fechas programadas de pago, días de mora y el estado del mismo, para confirmar el monto abonado, para registrar en la casilla correspondiente en el módulo de APC. 58 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 59 ANEXO 59 v Elaborado por: Organizuión Métodos BDA/GEC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 60 ·~ "' . Procedimientos para la Gerencia de Administración de cr· _i~ \'i.\.IJ ; ~so ~> r.l J.1¡, '•

CUADRO POR RUBRO, CICLO DE PRODUCCION, PLAZO, FOR Y TASA DE INTERES PARA EL OTORGAMIENTO DE PRÉSTAMO~~~,.... S fb!',.~·) ~- RUBRO MESES DE CICLOS DE PLAZO FORMA DE' ,-'l'J'ASA, - COSECHA PRODUCCION PAGO INTERES Arroz en Secano 4.5 1 3 años Semestral 2% Arroz con Riego 4.5 2 3 años Semestral 2% Maíz Mecanizado/ A 4 1 3 años Semestral 2% Chuzo Sorgo Mecanizado/ A Chuzo 4 1 3 años Semestral 2% Frijol Vigna 3 1 3 años Semestral 2% Porotos 3 1 3 años Semestral 2% Guandú 6 1 3 años Semestral 2% yuca 7a10 1 3 anos Semestral 2% t\lame 8a12 1 3 años Semestral 2% Otoe B a 12 1 3 años Semestral 2% Ñampi 8a12 1 3 años Semestral 2% Camote 3a4 1 3 años Semestral 2% 1 (sigue Plátano 8a12 produciendo 2 4 años Semestral 2% ciclos mas) 2 (sigue Banano 10 a 12 produciendo 2 4 años Semestral 2% ciclos mas) 14 (más Piña 1 5 años Anual 2% de 1 año) 1 (sigue Papaya 7 produciendo 1 3 años Semestral 2% ciclo mas) 24 (2 Café 10 a 15 años 15 años Anual 2% años) 36 (3 Cacao 15 a 20 años 15 años Anual 2% años) 36 (3 Palma de Aceite 25 a 30 años 25 años Anual 2% años) 1 (sigue Caña de Azúcar 10 a 12 produciendo 5 3 años Anual 2% ciclos mas)

60 {5 Cocotero 15 a 20 años 20 años Anual 2% años) Papas 4 1 3 años Semestral 2% 60 Elaborado por: Organización y Métodos BDA/G EC/ABRIL 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 61 1f l .J( •. < ' • J: ;:;. i3 cebolla 4 1 3 años Semestral - ,,. ~ Tomate de mesa 4 1 3 anos Semestral 2% Tomate Industrial 4 1 3 años Semestral 2% Ajles Pimentón 4 1 3 años Semestral 2% Ajles Dulce 4 1 3años Semestral 2% Berenjena 4 1 3 años Semestral 2% Remolacha 4 1 3 años Semestral 2% Lechuga 3 1 3 años Semestral 2% Brócoli 3 1 3 años Semestral 2% Coliflor 3 1 3 anos Semestral 2% Repollo 3 1 3 años Semestral 2% Apio 3 1 3años Semestral 2% Sandia 3a4 1 3años Semestral 2% Melón 3a4 1 3años Semestral 2% Zapallo 3a4 1 3 años Semestral 2% 48 (4 Naranja 15 a 20 anos 15 años Semestral 2% años) 48 (4 Mandarina 15 a 20 años 15 años Semestral 2% años) 48 (4 Limón Criollo 15 a 20 años 15 anos Semestral 2% años) 48 (4 Limón Persa 15 a 20 años 15 años Semestral 2% años} 48 (4 Guanábana años) 15 a 20 años 15 años Semestral 2%

36 (3 Guayaba Taiwanesa anos) 15 a 20 años 15 años Semestral 2% 3.5 Ganado Bovino Ceba años Anual 2% Ganado Bovino Crra 15 años Anual 2% Pasto Mejorado 3 años Anual 2% Nota: Los dos (2) años del periodo de gracia para el pago de capital se encuentran incluidos dentro de la columna del plazo; el pago de la deuda deberá iniciar cuando concluya el calendario agrícola del rubro respectivo. 61 Elaborado por: Organización y Métodos BOA/GEC/ABRll 2019 No. 28761-A Gaceta Oficial Digital, jueves 25 de abril de 2019 62 .1-L-, -. ... ~}-.U , O 'Í >·, . V,. ~ . . . . • . . . Prccednmentos p~:a h.1 Ger~:"!"I~! i:I~ Ad;~m1s·t1·ac1on <la C;ec ií1· . ~:s~\)~ . -''..,. ·Se,, ,. -C; ' ' .. ' \ /.::.::, ..;p. .'¿ r.~ 8 ~§¡ . ... ~ , ~ 1."EGUNDO " :'.. : La presente reso 1uc1on Gaceta Oficial. .. entrara. en vigencia . . a partir ~ ,\ .en "'"1a' v../ . de su pu bl'1cac1oh l '7" Á.·~ ~ \ .. . .. .. FUNDAMENTO DE DERECHO: artículos 8, 9, 1Oy 11, numeral 2, de la Ley 17 de 21 de abril de 2015. que reorganiza el Banco de Desarrollo Agropecuario.

Dada en la ciudad de Panamá, a los diecisiete (17) días del mes de abril del año dos mil diecinueve (2019). PUBLIQUESE Y CÚMPLASE, ~ 0 ~)~ \~ESID'NT~ , EDUARDO ENRIQUE CARLES Ministro de Desarrollo Agropecuario DIRECTIVO JOY CE MA YORGA Rcpres e del Instituto de Representante del Instituto de Investigación Mercadeo Agropecuario Agropecuaria de Panamá {¡¡..,: fi~ ·,u~ o";;IRECTIVO 'IVO JOSÉ N. BARRIOS B. CARLOS A.TAPIA R. Representante de Jos Productores Representante de los Productores Organizudos IndcpcnJienlcs JAtKOOE OESAHROLLO AGROPECUARIO GEREHOI\ GENERAL ESTE llqCUM/ L AEL COPI" DESU ORIGJN4L fecha: t;,. - <í" - "2e/ .....~41,ef'"lj 62 BDA/GEC/ABRIL 2019 Elaborado por· Organización y Métodos