Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations

Section 1 Article 1 the account by means of a prepaid payment product that bijou Objet fait d’or, d’argent, de palladium, de platine, is connected to it. (utilisateur autorisé) de perles ou de pierres précieuses et destiné à être porté comme parure personnelle. (jewellery) British Columbia notary corporation means an entity that carries on the business of providing notary services cabinet d’avocats Entité qui exploite une entreprise de to the public in British Columbia in accordance with the prestation de services juridiques au public. (legal firm) Notaries Act, R.S.B.C. 1996, c. 334. (société de notaires de la Colombie-Britannique) cabinet d’expertise comptable Entité qui exploite une entreprise qui fournit des services d’expertise comptable British Columbia notary public means a person who is au public et qui compte au moins un comptable parmi a member of the Society of Notaries Public of British ses associés, ses employés ou ses gestionnaires. (ac- Columbia. (notaire public de la Colombie-Britannique) counting firm) business relationship [Repealed, SOR/2019-240, s. 22] cabinet juridique [Abrogée, DORS/2003-102, art. 3] cash means coins referred to in section 7 of the Curren- cadre dirigeant S’entend, à l’égard d’une entité : cy Act, notes issued by the Bank of Canada under the Bank of Canada Act that are intended for circulation in a) de l’administrateur de cette entité qui en est l’em- Canada or coins or bank notes of countries other than ployé à temps plein; Canada. (espèces) b) du premier dirigeant, du directeur de l’exploita- casino means a government, organization, board or op- tion, du président, du secrétaire, du trésorier, du erator that is referred to in any of paragraphs 5(k) to contrôleur, du directeur financier, du comptable en (k.3) of the Act. (casino) chef, du vérificateur en chef ou de l’actuaire en chef, ou de la personne exerçant l’une ou l’autre de ces fonc- CICA Handbook [Repealed, SOR/2019-240, s. 22] tions; client credit file [Repealed, SOR/2016-153, s. 15] c) soit un autre dirigeant relevant directement du conseil d’administration, du premier dirigeant ou du client information record [Repealed, SOR/2019-240, s. directeur de l’exploitation de l’entité. (senior officer) 22] casino Gouvernement, organisme, conseil ou exploitant correspondent banking relationship has the same visé à l’un ou l’autre des alinéas 5k) à k.3) de la Loi. meaning as in subsection 9.4(3) of the Act. (relation de (casino) correspondant bancaire) centrale de caisses de crédit Coopérative de crédit credit union central means a central cooperative credit centrale, au sens de l’article 2 de la Loi sur les associa- society, as defined in section 2 of the Cooperative Credit tions coopératives de crédit, ou centrale de caisses de Associations Act, or a credit union central or a federation crédit ou fédération de caisses de crédit ou de caisses po- of credit unions or caisses populaires that is regulated by pulaires régie par une loi provinciale autre qu’une loi a provincial Act other than one enacted by the legislature édictée par la législature du Québec. (credit union cen- of Quebec. (centrale de caisses de crédit) tral) crowdfunding platform means a website or an applica- comptable Comptable agréé, comptable général licen- tion or other software that is used to raise funds or virtu- cié, comptable en management accrédité ou, le cas al currency through donations. (plateforme de sociofi- échéant, comptable professionnel agréé. (accountant) nancement) compte de produit de paiement prépayé S’entend du crowdfunding platform services means the provision compte — à l’exception de celui auquel seul un organisme and maintenance of a crowdfunding platform for use by public ou, s’il le fait à des fins d’aide humanitaire, un or- other persons or entities to raise funds or virtual curren- ganisme de bienfaisance enregistré, au sens du para- cy for themselves or for persons or entities specified by graphe 248(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu, peut them. (services de plateforme de sociofinancement) verser des fonds ou de la monnaie virtuelle —, lié à un produit de paiement prépayé, qui permet : Current to September 3, 2026 2 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 dealer in precious metals and precious stones means a) de verser au compte des fonds ou de la monnaie a person or entity that, in the course of their business ac- virtuelle totalisant 1 000 $ ou plus au cours d’une pé- tivities, buys or sells precious metals, precious stones or riode de vingt-quatre heures; jewellery. It includes a department or an agent of His Majesty in right of Canada or an agent or mandatary of b) de maintenir un solde de 1 000 $ ou plus en fonds His Majesty in right of a province when the department ou en monnaie virtuelle. (prepaid payment product or the agent or mandatary carries out the activity, re- account) ferred to in subsection 65(1), of selling precious metals to the public. (négociant en métaux précieux et pierres pré- contrôle continu [Abrogée, DORS/2019-240, art. 22] cieuses) coopérative de services financiers Coopérative de ser- deferred profit sharing plan has the same meaning as vices financiers régie par la Loi sur les coopératives de in subsection 248(1) of the Income Tax Act. (régime de services financiers, RLRQ, ch. C-67.3, autre qu’une participation différée aux bénéfices) caisse populaire. (financial services cooperative) deposit slip means a record that sets out courtier en valeurs mobilières Personne ou entité vi- sée à l’alinéa 5g) de la Loi. (securities dealer) (a) the date of the deposit; courtier hypothécaire Personne ou entité autorisée, au (b) the name of the person or entity that makes the titre de la législation provinciale, à agir en qualité d’inter- deposit; médiaire entre un prêteur et un emprunteur à l’égard de prêts garantis par hypothèques sur immeubles ou biens (c) the amount of the deposit and of any part of it réels. (mortgage broker) that is made in cash; courtier ou agent immobilier Personne ou entité auto- (d) the method by which the deposit is made; and risée, au titre de la législation provinciale, à agir en quali- té de mandataire pour des acheteurs ou des vendeurs à (e) the number of the account into which the deposit l’égard de l’achat ou de la vente d’immeubles ou biens is made and the name of each account holder. (relevé réels. (real estate broker or sales representative) de dépôt) destinataire S’agissant d’un télévirement, la personne electronic funds transfer means the transmission — by ou entité qui reçoit les instructions et qui effectuera la re- any electronic, magnetic or optical means — of instruc- mise au bénéficiaire. (final receipt) tions for the transfer of funds, including a transmission of instructions that is initiated and finally received by the devise Monnaie fiduciaire émise par un pays étranger. same person or entity. In the case of SWIFT messages, (foreign currency) only SWIFT MT-103 messages and their equivalent are included. It does not include a transmission of instruc- dossier-client [Abrogée, DORS/2019-240, art. 22] tions for the transfer of funds dossier de crédit [Abrogée, DORS/2016-153, art. 15] (a) [Repealed, SOR/2022-76, s. 1] dossier de renseignements Dossier où sont consignés (b) that involves the beneficiary withdrawing cash les nom et adresse d’une personne ou entité ainsi que les from their account; renseignements suivants : (c) that is carried out by means of a direct deposit or a) s’il s’agit d’une personne, sa date de naissance et la a pre-authorized debit; nature de son entreprise principale ou sa profession; (d) that is carried out by cheque imaging and pre- b) s’il s’agit d’une entité, la nature de son entreprise sentment; principale. (information record) (e) that is both initiated and finally received by per- entité de financement ou de bail Personne ou entité sons or entities that are acting to clear or settle pay- ment obligations between themselves; or qui se livre à l’octroi de financement ou de baux. (finan- cial or leasing entity) Current to September 3, 2026 3 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 (f) that is initiated or finally received by a person or entité financière S’entend : entity referred to in paragraphs 5(a) to (h.1) of the Act for the purpose of internal treasury management, in- a) de l’entité visée à l’un ou l’autre des alinéas 5a), b) cluding the management of their financial assets and et d) à f) de la Loi; liabilities, if one of the parties to the transaction is a subsidiary of the other or if they are subsidiaries of the b) de la coopérative de services financiers; same corporation. (télévirement) c) de la société d’assurance-vie, ou de l’entité qui est employees profit sharing plan has the same meaning un représentant d’assurance-vie, à l’égard des prêts ou as in subsection 248(1) of the Income Tax Act. (régime des produits de paiement prépayés qu’elle offre au pu- blic et des comptes qu’elle tient à l’égard de ces prêts de participation des employés aux bénéfices) ou de ces produits de paiement prépayés, à l’exclu- factor means a person or entity that is engaged in the sion : business of factoring, with or without recourse against (i) des prêts consentis par l’assureur au titulaire the assignor. (affactureur) d’une police, si la personne assurée a une maladie en phase terminale qui réduit considérablement fiat currency means a currency that is issued by a coun- son espérance de vie et que le prêt est garanti par la try and is designated as legal tender in that country. valeur d’une police d’assurance, (monnaie fiduciaire) (ii) des prêts consentis par l’assureur au titulaire final receipt, in respect of an electronic funds transfer, d’une police dans le seul but de financer la police means the receipt of the instructions by the person or en- d’assurance-vie, tity that is to make the remittance to a beneficiary. (des- tinataire) (iii) des avances consenties par l’assureur au titu- laire d’une police auxquelles ce dernier a droit; financial entity means d) de la centrale de caisses de crédit, lorsqu’elle offre (a) an entity that is referred to in any of paragraphs des services financiers à une entité qui n’est pas l’un 5(a), (b) and (d) to (f) of the Act; de ses membres, ou à une personne; (b) a financial services cooperative; e) du ministère ou de l’entité qui est un mandataire de Sa Majesté du chef du Canada ou d’une province, (c) a life insurance company, or an entity that is a life lorsqu’il exerce une activité visée à l’article 76. (finan- insurance broker or agent, in respect of loans or pre- cial entity) paid payment products that it offers to the public and accounts that it maintains with respect to those loans entreprise de services monétaires Personne ou entité or prepaid payment products, other than visée à l’alinéa 5h) de la Loi. (money services business) (i) loans that are made by the insurer to a policy entreprise de services monétaires étrangère Per- holder if the insured person has a terminal illness sonne ou entité visée à l’alinéa 5h.1) de la Loi. (foreign that significantly reduces their life expectancy and the loan is secured by the value of an insurance pol- money services business) icy; espèces Pièces de monnaie visées à l’article 7 de la Loi (ii) loans that are made by the insurer to the policy sur la monnaie, billets émis aux fins de circulation au holder for the sole purpose of funding the life insur- Canada par la Banque du Canada en vertu de la Loi sur la ance policy; and Banque du Canada ou pièces de monnaie ou billets de banque d’un pays étranger. (cash) (iii) advance payments to which the policy holder is entitled that are made to them by the insurer; fiche d’opération [Abrogée, DORS/2019-240, art. 22] (d) a credit union central when it offers financial ser- fiche d’opération de change en devise Document vices to a person, or to an entity that is not a member constatant une opération de change à l’égard d’une de- of that credit union central; and vise, y compris son inscription dans un registre des opé- rations, et où sont consignés les renseignements sui- vants : Current to September 3, 2026 4 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 (e) a department, or an entity that is an agent of His a) la date de l’opération; Majesty in right of Canada or an agent or mandatary of His Majesty in right of a province, when it carries b) dans le cas d’une opération de 3 000 $ ou plus, les out an activity referred to in section 76. (entité finan- nom et adresse de la personne ou entité qui demande cière) l’opération de change, la nature de son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une per- financial services cooperative means a financial ser- sonne, sa date de naissance; vices cooperative that is regulated by An Act respecting financial services cooperatives, CQLR, c. C-67.3, other c) les type et montant de chaque monnaie fiduciaire than a caisse populaire. (coopérative de services finan- en cause dans le paiement fait et reçu par la personne ou entité qui a demandé l’opération de change; ciers) d) la manière dont le paiement est effectué et reçu; financing or leasing entity means a person or entity that is engaged in the business of financing or leasing. e) les taux de change utilisés et leur source; (entité de financement ou de bail) f) le numéro de chaque compte touché par l’opéra- foreign currency means a fiat currency that is issued by tion, le type de compte et le nom de chaque titulaire a country other than Canada. (devise) du compte; foreign currency exchange transaction means an ex- g) les numéros de référence, liés à l’opération, qui change, at the request of another person or entity, of one tiennent lieu de numéro de compte. (foreign currency fiat currency for another. (opération de change en de- exchange transaction ticket) vise) fiche d’opération de change en monnaie virtuelle Do- foreign currency exchange transaction ticket means cument constatant une opération de change à l’égard a record respecting a foreign currency exchange transac- d’une monnaie virtuelle, y compris son inscription dans tion — including an entry in a transaction register — that un registre des opérations, et où sont consignés les ren- sets out seignements suivants : (a) the date of the transaction; a) la date de l’opération; (b) in the case of a transaction of $3,000 or more, the b) dans le cas d’une opération de 1 000 $ ou plus, les name and address of the person or entity that requests nom et adresse de la personne ou entité qui demande the exchange, the nature of their principal business or l’opération de change, la nature de son entreprise their occupation and, in the case of a person, their principale ou sa profession et, dans le cas d’une per- date of birth; sonne, sa date de naissance; (c) the type and amount of each of the fiat currencies c) les types de fonds et de monnaies virtuelles en involved in the payment made and received by the cause dans le paiement fait et reçu par la personne ou person or entity that requests the exchange; entité qui a demandé l’opération de change; (d) the method by which the payment is made and re- d) la manière dont le paiement est effectué et reçu; ceived; e) les taux de change utilisés et leur source; (e) the exchange rates used and their source; f) le numéro de chaque compte touché par l’opéra- (f) the number of every account that is affected by the tion, le type de compte et le nom de chaque titulaire transaction, the type of account and the name of each du compte; account holder; and g) les numéros de référence, liés à l’opération, qui (g) every reference number that is connected to the tiennent lieu de numéro de compte; transaction and has a function equivalent to that of an account number. (fiche d’opération de change en de- h) les identifiants de l’opération, y compris l’adresse vise) d’envoi et l’adresse de réception. (virtual currency ex- change transaction ticket) Current to September 3, 2026 5 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 foreign money services business means a person or fiche-signature S’entend, à l’égard d’un compte, du do- entity referred to in paragraph 5(h.1) of the Act. (entre- cument signé par une personne habilitée à donner des prise de services monétaires étrangère) instructions à l’égard du compte ou des données électro- niques constituant la signature d’une telle personne. funds means (signature card) (a) cash and other fiat currencies, and securities, ne- fiducie entre vifs Fiducie personnelle, autre qu’une fi- gotiable instruments or other financial instruments ducie constituée par testament. (inter vivos trust) that indicate a title or right to or interest in them; or fonds S’entend : (b) a private key of a cryptographic system that en- ables a person or entity to have access to a fiat curren- a) d’espèces et d’autres monnaies fiduciaires et de va- cy other than cash. leurs mobilières, de titres négociables ou d’autres ins- truments financiers, qui font foi du titre, d’un intérêt For greater certainty, it does not include virtual currency. ou d’un droit à l’égard de ceux-ci; (fonds) b) de la clé privé d’un système de chiffrement per- information record means a record that sets out the mettant à une personne ou entité d’avoir accès à une name and address of a person or entity and monnaie fiduciaire autre que des espèces. (a) in the case of a person, their date of birth and the Il est entendu que la présente définition exclut la mon- nature of their principal business or their occupation; naie virtuelle. (funds) and fonds enregistré de revenu de retraite S’entend au (b) in the case of an entity, the nature of its principal sens du paragraphe 248(1) de la Loi de l’impôt sur le re- business. (dossier de renseignements) venu. (registered retirement income fund) initiation, in respect of an electronic funds transfer, Loi La Loi sur le recyclage des produits de la criminalité means the first transmission of the instructions for the et le financement des activités terroristes. (Act) transfer of funds. (amorcer) Manuel de l’ICCA [Abrogée, DORS/2019-240, art. 22] international electronic funds transfer means an elec- tronic funds transfer other than for the transfer of funds métal précieux Or, argent, palladium ou platine sous within Canada. (télévirement international) forme de pièces de monnaies, barres, lingots ou granules ou sous toute autre forme semblable. (precious metal) inter vivos trust means a personal trust, other than a trust created by will. (fiducie entre vifs) monnaie fiduciaire Monnaie qui est émise par un pays et qui y a cours légal. (fiat currency) jewellery means objects that are made of gold, silver, palladium, platinum, pearls or precious stones and that monnaie virtuelle S’entend : are intended to be worn as a personal adornment. (bi- jou) a) de la représentation numérique de valeur pouvant être utilisée comme mode de paiement ou à titre de large cash transaction record means a record that in- placement, qui n’est pas une monnaie fiduciaire et qui dicates the receipt of an amount of $10,000 or more in peut être facilement échangée contre des fonds ou cash in a single transaction and that contains the follow- contre une autre monnaie virtuelle qui peut être facile- ing information: ment échangée contre des fonds; (a) the date of the receipt; b) de la clé privée d’un système de chiffrement per- mettant à une personne ou entité d’avoir accès à une (b) if the amount is received for deposit into an ac- telle représentation numérique de valeur. (virtual cur- count, the number of the account, the name of each rency) account holder and the time of the deposit or an indi- cation that the deposit is made in a night deposit box négociant en métaux précieux et pierres précieuses outside the recipient’s normal business hours; Personne ou entité qui, dans le cadre de ses activités commerciales, se livre à l’achat ou à la vente de métaux Current to September 3, 2026 6 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 (c) the name and address of every other person or en- précieux, de pierres précieuses ou de bijoux, y compris tity that is involved in the transaction, the nature of tout ministère ou tout mandataire de Sa Majesté du chef their principal business or their occupation and, in the du Canada ou d’une province lorsque l’activité de vente case of a person, their date of birth; de métaux précieux visée au paragraphe 65(1) qu’il exerce s’adresse au public. (dealer in precious metals (d) the type and amount of each fiat currency in- and precious stones) volved in the receipt; notaire public de la Colombie-Britannique Personne (e) the method by which the cash is received; qui est membre de la Society of Notaries Public of British Columbia. (British Columbia notary public) (f) if applicable, the exchange rates used and their source; opération de change en devise Échange, à la demande d’une autre personne ou entité, d’une monnaie fiduciaire (g) the number of every other account that is affected by the transaction, the type of account and the name contre une autre. (foreign currency exchange transac- of each account holder; tion) (h) every reference number that is connected to the opération de change en monnaie virtuelle Échange, à transaction and has a function equivalent to that of an la demande d’une autre personne ou entité, d’une mon- account number; naie virtuelle contre des fonds, de fonds contre une mon- naie virtuelle ou d’une monnaie virtuelle contre une (i) the purpose of the transaction; autre. (virtual currency exchange transaction) (j) the following details of the remittance of, or in ex- organisme public S’entend : change for, the cash received: a) d’un ministère ou d’un mandataire de Sa Majesté (i) the method of remittance, du chef du Canada ou d’une province; (ii) if the remittance is in funds, the type and b) d’une administration métropolitaine, d’une ville, amount of each type of funds involved, d’un village, d’un canton, d’un district, d’un comté ou d’une municipalité rurale constitué en personne mo- (iii) if the remittance is not in funds, the type of re- rale ou d’un autre organisme municipal au Canada mittance and its value, if different from the amount ainsi constitué, ou d’un mandataire de ceux-ci au of cash received, and Canada; (iv) the name of every person or entity involved in c) d’une institution qui exploite un hôpital public et the remittance and their account number or policy qui est désignée comme administration hospitalière number or, if they have no account number or poli- par le ministre du Revenu national aux termes de la cy number, their identifying number; and Loi sur la taxe d’accise, ou de tout mandataire de celle-ci. (public body) (k) if the amount is received by a dealer in precious metals and precious stones for the sale of precious pierre précieuse Diamant, saphir, émeraude, tanzanite, metals, precious stones or jewellery, rubis ou alexandrite. (precious stones) (i) the type of precious metals, precious stones or plateforme de sociofinancement Site Web ou applica- jewellery, tion ou autre logiciel permettant de recueillir des dons sous forme de fonds ou de monnaie virtuelle. (crowd- (ii) the value of the precious metals, precious stones or jewellery, if different from the amount of funding platform) cash received, and présence physique [Abrogée, DORS/2019-240, art. 22] (iii) the wholesale value of the precious metals, precious stones or jewellery. (relevé d’opération prêteur hypothécaire Personne ou entité, autre qu’une entité financière, qui se livre à l’octroi de prêts garantis importante en espèces) par hypothèques sur immeubles ou biens réels. (mort- large virtual currency transaction record means a gage lender) record that indicates the receipt of an amount of $10,000 Current to September 3, 2026 7 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 or more in virtual currency in a single transaction and produit de paiement prépayé Produit émis par une en- that contains the following information: tité financière et permettant à une personne ou entité de prendre part à une opération en lui donnant un accès (a) the date of the receipt; électronique à des fonds ou à de la monnaie virtuelle ver- sés, avant l’opération, dans un compte de produit de (b) if the amount is received for deposit into an ac- paiement prépayé détenu avec l’entité financière. La pré- count, the name of each account holder; sente définition exclut : (c) the name and address of every other person or en- a) le produit permettant d’avoir accès à un compte de tity that is involved in the transaction, the nature of crédit ou de débit ou ne pouvant être utilisé qu’auprès their principal business or their occupation and, in the d’un commerçant spécifique; case of a person, their date of birth; b) à usage unique émis dans le cadre d’un pro- (d) the type and amount of each virtual currency in- gramme de rabais d’un détaillant. (prepaid payment volved in the receipt; product) (e) the exchange rates used and their source; promoteur immobilier S’entend de la personne ou enti- (f) the number of every other account that is affected té qui, au cours d’une année civile postérieure à 2007, a by the transaction, the type of account and the name vendu au public, autrement qu’à titre de courtier ou of each account holder; agent immobilier, selon le cas : a) au moins cinq maisons ou unités condominiales (g) every reference number that is connected to the transaction and has a function equivalent to that of an neuves; account number; b) au moins un immeuble commercial ou industriel (h) every transaction identifier, including the sending neuf; and receiving addresses; and c) au moins un immeuble résidentiel à logements (i) if the amount is received by a dealer in precious multiples neuf contenant au moins cinq logements ou metals and precious stones for the sale of precious au moins deux immeubles résidentiels à logements metals, precious stones or jewellery, multiples neufs contenant au total au moins cinq loge- ments. (real estate developer) (i) the type of precious metals, precious stones or jewellery, régime de participation des employés aux bénéfices S’entend au sens du paragraphe 248(1) de la Loi de l’im- (ii) the value of the precious metals, precious pôt sur le revenu. (employees profit sharing plan) stones or jewellery, if different from the amount of virtual currency received, and régime de participation différée aux bénéfices S’en- tend au sens du paragraphe 248(1) de la Loi de l’impôt (iii) the wholesale value of the precious metals, sur le revenu. (deferred profit sharing plan) precious stones or jewellery. (relevé d’opération importante en monnaie virtuelle) régime de pension agréé S’entend au sens du para- graphe 248(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu. (regis- legal firm means an entity that is engaged in the busi- tered pension plan) ness of providing legal services to the public. (cabinet d’avocats) relation d’affaires [Abrogée, DORS/2019-240, art. 22] life insurance broker or agent means a person or enti- relation de correspondant bancaire S’entend au sens ty that is authorized under provincial legislation to carry du paragraphe 9.4(3) de la Loi. (correspondent banking on the business of arranging contracts of life insurance. relationship) (représentant d’assurance-vie) relevé de dépôt Document où sont consignés les rensei- life insurance company means a life company or for- gnements suivants : eign life company to which the Insurance Companies Act a) la date du dépôt; Current to September 3, 2026 8 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 applies or a life insurance company regulated by a b) le nom de la personne ou entité qui l’effectue; provincial Act. (société d’assurance-vie) c) le montant du dépôt ainsi que le montant de toute money services business means a person or entity re- partie du dépôt faite en espèces; ferred to in paragraph 5(h) of the Act. (entreprise de ser- vices monétaires) d) la manière dont le dépôt est effectué; e) le numéro du compte au crédit duquel la somme mortgage administrator means a person or entity, oth- est portée et le nom de chaque titulaire du compte. er than a financial entity, that is engaged in the business of servicing mortgage agreements on real property or hy- (deposit slip) pothec agreements on immovables on behalf of a lender. relevé de réception de fonds Document constatant la (administrateur hypothécaire) réception de fonds et où sont consignés les renseigne- ments suivants : mortgage broker means a person or entity that is au- thorized under provincial legislation to act as an interme- a) la date de réception; diary between a lender and a borrower with respect to loans secured by mortgages on real property or hy- b) si les fonds sont reçus d’une personne, ses nom, pothecs on immovables. (courtier hypothécaire) adresse, numéro de téléphone et date de naissance et la nature de son entreprise principale ou sa profes- mortgage lender means a person or entity, other than a sion; financial entity, that is engaged in the business of provid- ing loans secured by mortgages on real property or hy- c) si les fonds sont reçus d’une entité ou pour son pothecs on immovables. (prêteur hypothécaire) compte, ses nom, adresse et numéro de téléphone et la nature de son entreprise principale; ongoing monitoring [Repealed, SOR/2019-240, s. 22] d) le montant des fonds reçus ainsi que le montant de passenger vehicle means a motor vehicle — other than toute partie des fonds reçue en espèces; an ambulance, a hearse, a motor vehicle that is clearly marked for policing activities, a motor vehicle that is e) la manière dont les fonds sont reçus; clearly marked and equipped for emergency medical re- sponse activities or emergency fire response activities or f) les type et montant de chaque monnaie fiduciaire a utility truck — that is designed or adapted primarily to liée à la réception; carry no more than 10 individuals on highways and streets. (véhicule de tourisme) g) le cas échéant, les taux de change utilisés et leur source; physical presence [Repealed, SOR/2019-240, s. 22] h) pour tout compte touché par l’opération au cours precious metal means gold, silver, palladium or plat- de laquelle la réception a lieu, le numéro du compte, le inum in the form of coins, bars, ingots or granules or in type de compte et le nom de chaque titulaire du any other similar form. (métal précieux) compte; i) les nom, adresse et numéro de téléphone de toute precious stones means diamonds, sapphires, emeralds, autre personne ou entité qui a participé à l’opération, tanzanite, rubies or alexandrite. (pierre précieuse) la nature de son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance; prepaid payment product means a product that is is- sued by a financial entity and that enables a person or en- j) les numéros de référence, liés à l’opération, qui tity to engage in a transaction by giving them electronic tiennent lieu de numéro de compte; access to funds or virtual currency paid to a prepaid pay- ment product account held with the financial entity in k) l’objet de l’opération. (receipt of funds record) advance of the transaction. It excludes a product that relevé d’opération importante en espèces Document (a) enables a person or entity to access a credit or constatant la réception d’une somme en espèces de debit account or one that is issued for use only with 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opération et où particular merchants; or sont consignés les renseignements suivants : Current to September 3, 2026 9 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 (b) is issued for single use for the purposes of a retail a) la date de réception; rebate program. (produit de paiement prépayé) b) s’il s’agit d’un dépôt, l’heure à laquelle il est fait ou, prepaid payment product account means an account s’il est fait dans une boîte de dépôt de nuit hors des — other than an account to which only a public body or, heures d’ouverture, une mention à cet effet ainsi que le if doing so for the purposes of humanitarian aid, a regis- numéro du compte et le nom de chaque titulaire du tered charity as defined in subsection 248(1) of the In- compte; come Tax Act, can add funds or virtual currency — that is connected to a prepaid payment product and that per- c) les nom et adresse de toute autre personne ou enti- mits té qui a participé à l’opération, la nature de son entre- prise principale ou sa profession et, dans le cas d’une (a) funds or virtual currency that total $1,000 or personne, sa date de naissance; more to be added to the account within a 24-hour pe- riod; or d) les type et montant de chaque monnaie fiduciaire liée à la réception; (b) a balance of funds or virtual currency of $1,000 or more to be maintained. (compte de produit de paie- e) la manière dont la somme en espèces a été reçue; ment prépayé) f) le cas échéant, les taux de change utilisés et leur source; public body means g) pour tout autre compte touché par l’opération, le (a) a department or an agent of His Majesty in right numéro du compte, le type de compte et le nom de of Canada or an agent or mandatary of His Majesty in chaque titulaire du compte; right of a province; h) les numéros de référence, liés à l’opération, qui (b) an incorporated city or town, village, metropoli- tiennent lieu de numéro de compte; tan authority, township, district, county, rural munici- pality or other incorporated municipal body in Canada i) l’objet de l’opération; or an agent or mandatary in Canada of any of them; and j) les détails ci-après à l’égard de la remise de la somme reçue ou de la remise faite en échange de la (c) an organization that operates a public hospital somme : and that is designated by the Minister of National Rev- enue as a hospital authority under the Excise Tax Act, (i) la manière dont la remise est faite, or an agent or mandatary of such an organization. (organisme public) (ii) si la remise prend la forme de fonds, les types de fonds en cause et la somme en cause, pour real estate broker or sales representative means a chaque type, person or entity that is authorized under provincial legis- lation to act as an agent or mandatary for purchasers or (iii) si la remise prend une autre forme, la forme vendors in respect of the purchase or sale of real property en cause et, si elle diffère de la somme reçue en es- or immovables. (courtier ou agent immobilier) pèces, la valeur de la remise, real estate developer means a person or entity that, in (iv) le nom des personnes ou entités liées à la re- any calendar year after 2007, has sold to the public, other mise, ainsi que leur numéro de compte ou de police than in the capacity of a real estate broker or sales repre- ou, à défaut, leur numéro d’identification; sentative, k) s’il s’agit d’une somme reçue par un négociant en (a) five or more new houses or condominium units; métaux précieux et pierres précieuses pour la vente de métaux précieux, de pierres précieuses ou de bijoux : (b) one or more new commercial or industrial build- ings; or (i) les types de métaux précieux, de pierres pré- cieuses ou de bijoux en cause, (c) one or more new multi-unit residential buildings each of which contains five or more residential units, (ii) leur valeur, si elle diffère de la somme reçue en or two or more new multi-unit residential buildings espèces, Current to September 3, 2026 10 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 that together contain five or more residential units. (iii) leur prix de gros. (large cash transaction (promoteur immobilier) record) receipt of funds record means a record that indicates relevé d’opération importante en monnaie virtuelle the receipt of an amount of funds and that contains the Document constatant la réception d’une somme en mon- following information: naie virtuelle de 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opération et où sont consignés les renseignements sui- (a) the date of the receipt; vants : (b) if the amount is received from a person, their a) la date de réception; name, address and date of birth and the nature of their principal business or their occupation; b) si la somme est reçue pour être portée au crédit d’un compte, le nom de chaque titulaire du compte; (c) if the amount is received from or on behalf of an entity, the entity’s name and address and the nature of c) les nom et adresse de toute autre personne ou enti- its principal business; té qui a participé à l’opération, la nature de son entre- prise principale ou sa profession et, dans le cas d’une (d) the amount of the funds received and of any part personne, sa date de naissance; of the funds that is received in cash; d) les type et montant de chaque monnaie virtuelle (e) the method by which the amount is received; liée à la réception; (f) the type and amount of each fiat currency involved e) le cas échéant, les taux de change utilisés et leur in the receipt; source; (g) if applicable, the exchange rates used and their f) pour tout autre compte touché par l’opération au source; cours de laquelle la réception a lieu, le numéro du compte, le type de compte et le nom de chaque titu- (h) the number of every account that is affected by laire du compte; the transaction in which the receipt occurs, the type of account and the name of each account holder; g) les numéros de référence, liés à l’opération, qui tiennent lieu de numéro de compte; (i) the name and address of every other person or en- tity that is involved in the transaction, the nature of h) les identifiants de l’opération, y compris l’adresse their principal business or their occupation and, in the d’envoi et l’adresse de réception; case of a person, their date of birth; i) s’il s’agit d’une somme reçue par un négociant en (j) every reference number that is connected to the métaux précieux et pierres précieuses pour la vente de transaction and has a function equivalent to that of an métaux précieux, de pierres précieuses ou de bijoux : account number; and (i) les types de métaux précieux, de pierres pré- (k) the purpose of the transaction. (relevé de récep- cieuses ou de bijoux en cause, tion de fonds) (ii) leur valeur, si elle diffère de la somme reçue en registered pension plan has the same meaning as in monnaie virtuelle, subsection 248(1) of the Income Tax Act. (régime de pension agréé) (iii) leur prix de gros. (large virtual currency transaction record) registered retirement income fund has the same meaning as in subsection 248(1) of the Income Tax Act. rente S’entend au sens du paragraphe 248(1) de la Loi (fonds enregistré de revenu de retraite) de l’impôt sur le revenu. (annuity) securities dealer means a person or entity that is re- représentant d’assurance-vie Personne ou entité auto- ferred to in paragraph 5(g) of the Act. (courtier en va- risée, au titre de la législation provinciale, à exercer des leurs mobilières) activités visant la conclusion de contrats d’assurance-vie. (life insurance broker or agent) Current to September 3, 2026 11 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives

Section 1 Article 1 senior officer, in respect of an entity, means services de plateforme de sociofinancement La four- niture et la maintenance d’une plateforme de sociofinan- (a) a director of the entity who is one of its full-time cement destinée à être utilisée par d’autres personnes ou employees; entités afin de recueillir des fonds ou de la monnaie vir- tuelle pour leur propre compte ou au bénéfice de per- (b) the entity’s chief executive officer, chief operating sonnes ou entités qu’elles désignent. (crowdfunding officer, president, secretary, treasurer, controller, chief platform services) financial officer, chief accountant, chief auditor or chief actuary, or any person who performs any of signature S’entend notamment d’une signature électro- those functions; or nique ou de tout autre renseignement électronique créé ou adopté par le client d’une personne ou entité visée à (c) any other officer who reports directly to the enti- l’article 5 de la Loi et que cette personne ou entité recon- ty’s board of directors, chief executive officer or chief naît comme étant propre à ce client. (signature) operating officer. (cadre dirigeant) société d’assurance-vie Société d’assurance-vie ou so- signature includes an electronic signature or other in- ciété d’assurance-vie étrangère régies par la Loi sur les formation in electronic form that is created or adopted by sociétés d’assurances ou société d’assurance-vie régie par a client of a person or entity referred to in section 5 of the une loi provinciale. (life insurance company) Act and that is accepted by the person or entity as being unique to that client. (signature) société de fiducie Société visée à l’un ou l’autre des ali- néas 5d) à e.1) de la Loi. (trust company) signature card, in respect of an account, means a docu- ment that is signed by a person who is authorized to give société de notaires de la Colombie-Britannique Enti- instructions in respect of the account, or electronic data té qui exploite une entreprise offrant des services nota- that constitutes the signature of such a person. (fiche-si- riaux au public en Colombie-Britannique conformément gnature) à la loi de la Colombie-Britannique intitulée Notaries Act, R.S.B.C. 1996, ch. 334. (British Columbia notary SWIFT means the Society for Worldwide Interbank Fi- corporation) nancial Telecommunication. (SWIFT) SWIFT La Society for Worldwide Interbank Financial Te- title insurer means a person or entity that is engaged in lecommunication. (SWIFT) the business of providing title insurance, as defined in the schedule to the Insurance Companies Act. (assureur de télévirement Transmission par voie électronique, ma- titres) gnétique ou optique d’instructions pour le transfert de fonds y compris la transmission d’instructions amorcée transaction ticket [Repealed, SOR/2019-240, s. 22] et reçue à titre de destinataire par la même personne ou entité. Dans le cas des messages SWIFT, seuls les mes- trust company means a company that is referred to in sages SWIFT MT-103 et leurs équivalents sont visés par any of paragraphs 5(d) to (e.1) of the Act. (société de fi- la présente définition. Est exclue de la présente définition ducie) la transmission d’instructions pour le transfert de fonds : virtual currency means a) [Abrogé, DORS/2022-76, art. 1] (a) a digital representation of value that can be used b) qui implique que le bénéficiaire retire des espèces for payment or investment purposes, that is not a fiat de son propre compte; currency and that can be readily exchanged for funds or for another virtual currency that can be readily ex- c) qui est effectuée au moyen d’un dépôt direct ou changed for funds; or d’un débit préautorisé; (b) a private key of a cryptographic system that en- d) qui est effectuée par imagerie et présentation de ables a person or entity to have access to a digital rep- chèques; resentation of value referred to in paragraph (a). (monnaie virtuelle) e) qui est amorcée et reçue à titre de destinataire par des personnes ou entités qui agissent en vue de com- penser ou de régler des obligations de paiement entre elles; Current to September 3, 2026 12 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives Sections 1-2 Articles 1-2 virtual currency exchange transaction means an ex- f) qui est amorcée ou reçue à titre de destinataire par change, at the request of another person or entity, of vir- une personne ou une entité visée aux alinéas 5a) à h.1) tual currency for funds, funds for virtual currency or one de la Loi en vue de la gestion de la trésorerie interne, y virtual currency for another. (opération de change en compris la gestion de ses actifs et passifs financiers, si monnaie virtuelle) une partie à l’opération est une filiale de l’autre ou si elles sont des filiales de la même société. (electronic virtual currency exchange transaction ticket means a funds transfer) record respecting a virtual currency exchange transaction — including an entry in a transaction register — that sets télévirement international Télévirement, sauf celui out pour le transfert de fonds à l’intérieur du Canada. (inter- national electronic funds transfer) (a) the date of the transaction; utilisateur autorisé Personne autorisée par un titulaire (b) in the case of a transaction of $1,000 or more, the d’un compte de produit de paiement prépayé à avoir ac- name and address of the person or entity that requests cès électroniquement à des fonds ou à de la monnaie vir- the exchange, the nature of their principal business or tuelle s’y trouvant au moyen d’un produit de paiement their occupation and, in the case of a person, their prépayé lié à ce compte. (authorized user) date of birth; véhicule de tourisme S’entend de tout véhicule à mo- (c) the type and amount of each type of funds and teur qui est conçu ou aménagé pour transporter au plus each of the virtual currencies involved in the payment dix personnes sur les routes et dans les rues, à l’exclusion made and received by the person or entity that re- d’une ambulance, d’un corbillard, d’un véhicule à moteur quests the exchange; clairement identifié pour les activités policières, d’un vé- hicule à moteur clairement identifié et équipé pour les (d) the method by which the payment is made and re- activités de secours médical d’urgence ou d’intervention ceived; d’urgence en cas d’incendie et d’un camion utilitaire. (e) the exchange rates used and their source; (passenger vehicle) DORS/2002-184, art. 72; DORS/2003-102, art. 3; DORS/2003-358, art. 4; DORS/2007-122, art. 19; DORS/2007-293, art. 6; DORS/2008-21, art. 3; DORS/2009-265, art. 3; DORS/ (f) the number of every account that is affected by the 2013-15, art. 1; DORS/2016-153, art. 15 et 81(F); DORS/2019-240, art. 22; DORS/ 2020-112, art. 2; DORS/2022-76, art. 1; DORS/2023-194, art. 1; DORS/2023-194, art. transaction, the type of account and the name of each 18(A); DORS/2024-267, art. 7; DORS/2025-68, art. 1. account holder; (g) every reference number that is connected to the transaction and has a function equivalent to that of an account number; and (h) every transaction identifier, including the sending and receiving addresses. (fiche d’opération de change en monnaie virtuelle) SOR/2002-184, s. 72; SOR/2003-102, s. 3; SOR/2003-358, s. 4; SOR/2007-122, s. 19; SOR/ 2007-293, s. 6; SOR/2008-21, s. 3; SOR/2009-265, s. 3; SOR/2013-15, s. 1; SOR/2016-153, ss. 15, 81(F); SOR/2019-240, s. 22; SOR/2020-112, s. 2; SOR/2022-76, s. 1; SOR/2023-194, s. 1; SOR/2023-194, s. 18(E); SOR/2024-267, s. 7; SOR/2025-68, s. 1. 1.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 23] 1.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 23] 1.11 [Repealed, SOR/2019-240, s. 23] 1.11 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 23] 1.12 [Repealed, SOR/2019-240, s. 23] 1.12 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 23] 1.2 [Repealed, SOR/2019-240, s. 23] 1.2 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 23] 2 (1) For the purposes of subsection 9.3(1) of the Act, a 2 (1) Pour l’application du paragraphe 9.3(1) de la Loi, prescribed family member of a politically exposed foreign est un membre de la famille de l’étranger politiquement person, a politically exposed domestic person or a head vulnérable, du national politiquement vulnérable ou du of an international organization is dirigeant d’une organisation internationale : Current to September 3, 2026 13 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives Sections 2-4.1 Articles 2-4.1 (a) their spouse or common-law partner; a) son époux ou conjoint de fait; (b) their child; b) son enfant; (c) their mother or father; c) sa mère ou son père; (d) the mother or father of their spouse or common- d) la mère ou le père de son époux ou conjoint de fait; law partner; or e) l’enfant de sa mère ou de son père. (e) a child of their mother or father. (2) For the purposes of the definitions head of an inter- (2) Pour l’application des définitions de dirigeant d’une national organization and politically exposed domestic organisation internationale e t national politiquement person in subsection 9.3(3) of the Act, the prescribed pe- vulnérable, au paragraphe 9.3(3) de la Loi, la période est riod is five years. de cinq ans. SOR/2016-153, s. 18(E); SOR/2019-240, s. 23. DORS/2016-153, art. 18(A); DORS/2019-240, art. 23. 3 For the purposes of paragraph 5(l) of the Act, the pre- 3 Pour l’application de l’alinéa 5l) de la Loi, les métaux scribed precious metals are those defined as precious précieux visés sont les métaux précieux au sens du para- metals in subsection 1(2). graphe 1(2). SOR/2007-122, s. 21; SOR/2019-240, s. 23. DORS/2007-122, art. 21; DORS/2019-240, art. 23. 4 For the purposes of these Regulations, an entity is af- 4 Pour l’application du présent règlement, sont du filiated with another entity if one of them is wholly même groupe les entités dont l’une est entièrement pro- owned by the other, if both are wholly owned by the same priétaire de l’autre, celles qui sont entièrement la pro- entity or if their financial statements are consolidated. priété de la même entité ou celles dont les états financiers SOR/2019-240, s. 23. sont consolidés. DORS/2019-240, art. 23. 4.1 For the purposes of these Regulations, a person or 4.1 Pour l’application du présent règlement, la personne entity to which section 5 of the Act applies enters into a ou entité visée à l’article 5 de la Loi établit une relation business relationship with a client at the earliest of the d’affaires avec un client dès que : following events: a) elle ouvre un compte pour le client, sauf dans les (a) the time when the person or entity opens an ac- circonstances visées aux alinéas 154(1)a) à d), (2)a) à count for the client, except in the circumstances set l) ou p) ou au paragraphe 154(3); out in any of paragraphs 154(1)(a) to (d) and (2)(a) to (l) and (p) and subsection 154(3), b) elle est tenue de vérifier l’identité du client pour la deuxième fois en application du présent règlement; (b) the second time that the person or entity is re- quired to verify the identity of the client under these c) si elle est un courtier ou agent immobilier, un pro- Regulations, moteur immobilier, un administrateur hypothécaire, un courtier hypothécaire, un prêteur hypothécaire ou (c) if the person or entity is a real estate broker or un assureur de titres, elle est tenue de vérifier l’identi- sales representative, a real estate developer, a mort- té du client pour la première fois en application du gage administrator, a mortgage broker, a mortgage présent règlement; lender or a title insurer, the first time that the person or entity is required to verify the identity of the client d) si elle est une entreprise de services monétaires et under these Regulations, le client est une entité, elle conclut un accord avec le client pour lui fournir un service visé à l’un des sous- (d) if the person or entity is a money services busi- alinéas 5h)(i) à (v) de la Loi; ness and the client is an entity, the time when the per- son or entity enters into a service agreement with the e) si elle est une entreprise de services monétaires client to provide a service referred to in any of sub- étrangère et le client est une entité se trouvant au paragraphs 5(h)(i) to (v) of the Act, Canada, elle conclut un accord avec le client pour lui fournir un service visé à l’un ou l’autre des sous-ali- néas 5h.1)(i) à (v) de la Loi; Current to September 3, 2026 14 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes Interpretation Définitions et dispositions interprétatives Sections 4.1-7 Articles 4.1-7 (e) if the person or entity is a foreign money services f) si elle est une entité de financement ou de bail, elle business and the client is an entity in Canada, the time conclut une entente de financement ou de bail avec le when the person or entity enters into a service agree- client à l’égard des activités visées à l’article 24.15. ment with the client to provide a service referred to in DORS/2019-240, art. 23; DORS/2020-112, art. 3; DORS/2023-194, art. 2; DORS/2024-267, art. 8; DORS/2025-68, art. 2; 2026, ch. 3, art. 584. any of subparagraphs 5(h.1)(i) to (v) of the Act, and (f) if the person or entity is a financing or leasing en- tity, the time when the person or entity enters into a financing or leasing arrangement with the client in connection with an activity referred to in section 24.15. SOR/2019-240, s. 23; SOR/2020-112, s. 3; SOR/2023-194, s. 2; SOR/2024-267, s. 8; SOR/ 2025-68, s. 2; 2026, c. 3, s. 584. PART 1 PARTIE 1 Requirements To Report Obligations de déclaration Transactions and To Keep d’opérations et de tenue de Records documents Application of Parts 5 and 6 Application des parties 5 et 6 5 The provisions of this Part are subject to the provi- 5 Les dispositions des parties 5 et 6 s’appliquent à la sions of Parts 5 and 6. présente partie. SOR/2008-21, s. 4; SOR/2019-240, s. 23. DORS/2008-21, art. 4; DORS/2019-240, art. 23. Financial Entities Entités financières [SOR/2016-153, s. 19(E)] [DORS/2016-153, art. 19(A)] 6 (1) A financial services cooperative is engaged in a 6 (1) La coopérative de services financiers se livre à business or profession for the purposes of paragraph 5(i) l’exploitation d’une entreprise ou à l’exercice d’une pro- of the Act. fession pour l’application de l’alinéa 5i) de la Loi. (2) A credit union central is engaged in a business or (2) La centrale de caisses de crédit se livre à l’exploita- profession for the purposes of paragraph 5(j) of the Act tion d’une entreprise ou à l’exercice d’une profession when it offers financial services to a person, or to an enti- pour l’application de l’alinéa 5j) de la Loi lorsqu’elle offre ty that is not a member of that credit union central. des services financiers à une personne, ou à une entité SOR/2016-153, s. 20(E); SOR/2019-240, s. 23. qui n’est pas l’un de ses membres. DORS/2016-153, art. 20(A); DORS/2019-240, art. 23. 7 (1) A financial entity shall report the following trans- 7 (1) L’entité financière est tenue de déclarer au actions and information to the Centre: Centre : (a) the receipt from a person or entity of an amount a) la réception d’une personne ou entité, au cours of $10,000 or more in cash in a single transaction, to- d’une seule opération, d’une somme en espèces de gether with the information set out in Schedule 1; 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements prévus à l’annexe 1; (b) the initiation, at the request of a person or entity, of an international electronic funds transfer b) le fait qu’elle a amorcé, au cours d’une seule opéra- of $10,000 or more in a single transaction, together tion, à la demande d’une personne ou entité, un télévi- with the information set out in Schedule 2; rement international de 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements prévus à l’annexe 2; Current to September 3, 2026 15 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières Sections 7-8 Articles 7-8 (c) t h e final receipt of an international electronic c) la réception à titre de destinataire, au cours d’une funds transfer of $10,000 or more in a single transac- seule opération, d’un télévirement international de tion, together with the information set out in Schedule 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements prévus 3; and à l’annexe 3; (d) the receipt from a person or entity of an amount d) la réception d’une personne ou entité, au cours of $10,000 or more in virtual currency in a single d’une seule opération, d’une somme en monnaie vir- transaction, together with the information set out in tuelle de 10 000 $ ou plus ainsi que les renseigne- Schedule 4. ments prévus à l’annexe 4. (2) A financial entity is not required to report the trans- (2) L’entité financière n’est pas tenue de faire la déclara- action and information under paragraph (1)(a), if the tion visée à l’alinéa (1)a) si la somme est reçue d’une amount is received from another financial entity or a autre entité financière ou d’un organisme public, ou public body or from a person who is acting on behalf of a d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est client that is a financial entity or public body. une entité financière ou un organisme public. SOR/2007-122, s. 22; SOR/2019-240, s. 23. DORS/2007-122, art. 22; DORS/2019-240, art. 23. 8 (1) A financial entity is not required to report the 8 (1) L’entité financière n’est pas tenue de faire la dé- transaction and information under paragraph 7(1)(a) if claration visée à l’alinéa 7(1)a) si les conditions ci-après the following conditions are met: sont remplies : (a) the entity from which or on whose behalf the fi- a) l’entité de qui, ou pour le compte de qui, elle reçoit nancial entity receives the amount is a corporation la somme est une personne morale qui exploite son that carries on business as an establishment described entreprise en tant qu’établissement visé aux secteurs in sector 22, 44 (excluding codes 4411, 4412 and 22, 44 (sauf les codes 4411, 4412 et 44831) ou 45 44831) or 45 (excluding code 45392), or code 481, (sauf le code 45392), ou aux codes 481, 482, 485 (sauf 482, 485 (excluding code 4853), 51711, 51751, 61121 le code 4853), 51711, 51751, 61121 ou 61131 du Sys- or 61131 of the North American Industry Classifica- tème de classification des industries de l’Amérique du tion System as that sector or code read on January 31, Nord, dans leur version au 31 janvier 2003; 2003; b) la somme reçue est déposée dans un compte que la (b) the amount received is deposited into an account personne morale détient auprès de l’entité financière à held by the corporation with the financial entity in re- l’égard de son entreprise; spect of that business; c) la personne morale a : (c) the corporation has had (i) soit eu, de façon continue à l’égard de son en- (i) for the entire preceding 24-month period, an treprise, un compte auprès de l’entité financière account in respect of that business with the finan- pendant la période de vingt-quatre mois précédant cial entity, or l’opération, (ii) an account in respect of that business with an- (ii) soit eu, à l’égard de son entreprise, un compte other financial entity for a continuous period of 24 auprès d’une autre entité financière pendant une months ending immediately before the corporation période continue de vingt-quatre mois se terminant opened an account with the financial entity; au moment où la personne morale a ouvert un compte auprès de l’entité financière; (d) the financial entity has records that indicate that the corporation has deposited an amount of $10,000 d) l’entité financière a des documents qui montrent or more in cash into that account on an average of at que, durant les douze derniers mois, la personne mo- least twice a week during the preceding 12 months; rale a déposé dans ce compte des sommes en espèces de 10 000 $ ou plus en moyenne au moins deux fois (e) the cash deposits made by the corporation are par semaine; consistent with the corporation’s usual practice in re- spect of the business; e) les dépôts en espèces effectués par la personne morale suivent sa pratique habituelle en ce qui a trait à l’entreprise; Current to September 3, 2026 16 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières Sections 8-10 Articles 8-10 (f) the financial entity has taken reasonable measures f) l’entité financière a pris des mesures raisonnables to determine the source of the cash for those deposits; pour déterminer la provenance de ces sommes; and g) l’entité financière fournit au Centre les renseigne- (g) the financial entity provides to the Centre the in- ments prévus à l’annexe 5. formation set out in Schedule 5. (2) A corporation referred to in paragraph (1)(a) does (2) N’est pas visée à l’alinéa (1)a) la personne morale not include one that carries on a business related to qui exploite une entreprise liée aux prêts sur gages ou pawnbroking or whose principal business is the sale of dont l’entreprise principale consiste en la vente de véhi- vehicles, vessels, farm machinery, aircraft, mobile cules, de navires, de machinerie agricole, d’aéronefs, de homes, jewellery, precious stones, precious metals, antiq- maisons mobiles, de bijoux, de pierres précieuses, de mé- uities or art. taux précieux, d’antiquités ou d’œuvres d’art. (3) A financial entity that, in accordance with subsection (3) L’entité financière qui se prévaut du paragraphe (1) (1), does not report a transaction and information est tenue : (a) shall report to the Centre a change to the corpora- a) de déclarer au Centre tout changement à l’égard de tion’s name or address, the nature of the corporation’s la personne morale relativement à ses nom et adresse, business or the corporation’s incorporation number à la nature de son entreprise ou à son numéro de within 15 days after the day on which the change is constitution dans les quinze jours suivant la date du made; and changement; (b) shall, at least once every 12 months, b) de prendre, au moins une fois tous les douze mois, les mesures suivantes : (i) verify that the conditions referred to in subsec- tion (1) continue to be met, (i) vérifier si les conditions prévues au paragraphe (1) sont toujours remplies, (ii) ensure that a senior officer of the financial enti- t y confirms that those conditions continue to be (ii) veiller à ce qu’un cadre dirigeant de l’entité fi- met, and nancière confirme que les conditions sont toujours remplies, (iii) send a report to the Centre setting out the cor- poration’s name and address and the name of the (iii) envoyer au Centre un rapport comportant les senior officer who gave the confirmation. nom et adresse de la personne morale ainsi que le SOR/2007-122, s. 76; SOR/2019-240, s. 23. nom de ce cadre dirigeant. DORS/2007-122, art. 76; DORS/2019-240, art. 23. 9 A financial entity that maintains a list of clients for the 9 La liste maintenue par une entité financière en appli- purposes of subsection 9(3) of the Act shall cation du paragraphe 9(3) de la Loi doit, à la fois : (a) include the name and address of each client in the a) contenir les nom et adresse de chaque client; list; and b) être conservée sur support papier ou sous forme li- (b) maintain the list in paper form, or in a machine- sible par machine ou sous forme électronique, pourvu readable or electronic form if a paper copy can readily qu’un imprimé puisse facilement être produit. be produced from it. DORS/2019-240, art. 25. SOR/2019-240, s. 25. 10 A financial entity shall keep a large cash transaction 10 L’entité financière tient un relevé d’opération impor- record in respect of every amount of $10,000 or more in tante en espèces à l’égard de toute somme en espèces de cash that it receives from a person or entity in a single 10 000 $ ou plus qu’elle reçoit d’une personne ou entité transaction, unless the amount is received from another au cours d’une seule opération, sauf celle qu’elle reçoit financial entity or a public body or from a person who is d’une autre entité financière ou d’un organisme public, acting on behalf of a client that is a financial entity or ou d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui public body. est une entité financière ou un organisme public. SOR/2007-122, s. 76; SOR/2019-240, s. 25. DORS/2007-122, art. 76; DORS/2019-240, art. 25. Current to September 3, 2026 17 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières Sections 11-12 Articles 11-12 11 A financial entity shall keep a large virtual currency 11 L’entité financière tient un relevé d’opération impor- transaction record in respect of every amount of $10,000 tante en monnaie virtuelle à l’égard de toute somme en or more in virtual currency that it receives from a person monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus qu’elle reçoit d’une or entity in a single transaction, unless the amount is re- personne ou entité au cours d’une seule opération, sauf ceived from another financial entity or a public body or celle qu’elle reçoit d’une autre entité financière ou d’un from a person who is acting on behalf of a client that is a organisme public, ou d’une personne qui agit pour le financial entity or public body. compte d’un client qui est une entité financière ou un or- SOR/2007-293, s. 8; SOR/2019-240, s. 25. ganisme public. DORS/2007-293, art. 8; DORS/2019-240, art. 25. 12 A financial entity shall keep the following records in 12 L’entité financière tient les documents ci-après à respect of every account that it opens and of every trans- l’égard de tout compte qu’elle ouvre et de toute opération action that is conducted with it, other than those referred qui est effectuée avec elle, sauf à l’égard des comptes et to in section 13 or 14: opérations visés aux articles 13 ou 14 : (a) every signature card; a) les fiches-signature; (b) a record for each account holder and every other b) un document où sont consignés, pour chaque titu- person — up to three, in the case of a business account laire du compte et pour toute autre personne — jus- — who is authorized to give instructions in respect of qu’à concurrence de trois, dans le cas d’un compte the account, containing their name and address, the d’affaires — habilitée à donner des instructions à nature of their principal business or their occupation l’égard du compte, ses nom et adresse, la nature de and, in the case of a person, their date of birth; son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance; (c) if an account holder is a corporation, a copy of the part of its official corporate records that contains any c) si le titulaire du compte est une personne morale, provision relating to the power to bind the corporation une copie de l’extrait des registres officiels de la per- in respect of the account or transaction; sonne morale où figure toute disposition portant sur le pouvoir de la lier quant au compte ou à l’opération; (d) a record that sets out the intended use of the ac- count; d) un document indiquant l’utilisation prévue du compte; (e) a record of every application in respect of the ac- count; e) un document où sont consignées les demandes faites à l’égard du compte; (f) every account operating agreement that it creates or receives in respect of the account; f) les conventions de tenue de compte qu’elle crée ou reçoit à l’égard du compte; (g) a deposit slip in respect of every deposit that is made into the account; g) un relevé de dépôt pour tout dépôt porté au crédit du compte; (h) every debit and credit memo that it creates or re- ceives in respect of the account, except debit memos h) les notes de débit et de crédit qu’elle crée ou reçoit that relate to another account at the same branch of à l’égard du compte, à l’exception des notes de débit the financial entity that created the debit memo; qui se rapportent à un autre compte se trouvant à la même succursale de l’entité financière que celle où (i) a copy of every account statement that it sends to elles ont été créées; an account holder; i) une copie des relevés de compte qu’elle envoie à un (j) every cleared cheque that is drawn on, and a copy titulaire de compte; of every cleared cheque that is deposited into, the ac- count, unless j) les chèques compensés tirés sur le compte et une copie des chèques compensés déposés dans le compte, (i) the account on which the cheque is drawn and sauf dans l’un ou l’autre des cas suivants : the account into which the cheque is deposited are at the same branch of the financial entity, or Current to September 3, 2026 18 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 12 Article 12 (ii) the following conditions are met: (i) le compte sur lequel le chèque est tiré et celui dans lequel il est déposé se trouvent à la même (A) an image of the cheque has been recorded succursale de l’entité financière, on microfilm or on an electronic medium, (ii) les conditions ci-après sont réunies : (B) an image of the cheque can be readily repro- duced from the microfilm or electronic medium, (A) une image du chèque est enregistrée sur mi- crofilm ou sur support électronique, (C) it is possible to readily ascertain where the image of the cheque is recorded, and (B) une image du chèque peut être facilement reproduite à partir du microfilm ou du support (D) the microfilm or electronic medium is kept électronique, for a period of at least five years after the day on which the image of the cheque is recorded; (C) l’image du chèque est facilement localisable, (k) in respect of every credit arrangement that it en- (D) le microfilm ou le support électronique est ters into with a client, a record of the client’s financial tenu pendant au moins cinq ans après la date de capacity, the terms of the credit arrangement, the na- l’enregistrement; ture of the client’s principal business or their occupa- tion and, if the client is a person, the name and ad- k) pour toute entente de crédit conclue avec un dress of their business or place of work; client, un document indiquant la capacité financière de ce dernier, les modalités de l’entente, la nature de (l) a foreign currency exchange transaction ticket in son entreprise principale ou sa profession et, si le respect of every foreign currency exchange transac- client est une personne, les nom et adresse de son en- tion; treprise ou de son lieu de travail; (m) if it receives an amount of $3,000 or more as l) une fiche d’opération de change en devise pour consideration for the issuance of traveller’s cheques, chaque opération de change en devise; money orders or similar negotiable instruments from a person or entity other than another financial entity m) si elle reçoit une somme de 3 000 $ ou plus d’une or a person who is acting on behalf of a client that is a personne ou entité — autre qu’une autre entité finan- financial entity, a record cière ou qu’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est une entité financière — en contrepartie (i) of the date of the receipt, de l’émission de chèques de voyage, de mandats-poste ou de titres négociables semblables, un document où (ii) of the person’s or entity’s name and address, sont consignés les renseignements suivants : the nature of their principal business or their occu- pation and, in the case of a person, their date of (i) la date de réception, birth, (ii) les nom et adresse de la personne ou entité, la (iii) of the amount received, nature de son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iv) indicating whether the amount received is in funds or virtual currency and the type and amount (iii) la somme reçue, of each type of funds and each of the virtual curren- cies involved, (iv) une mention indiquant si la somme est reçue sous forme de fonds ou de monnaie virtuelle, les (v) of the number of every account that is affected types de fonds et de monnaies virtuelles en cause et by the transaction, the type of account and the le montant pour chaque type, name of each account holder, (v) pour tout compte touché par l’opération, le nu- (vi) of every reference number that is connected to méro de compte, le type de compte et le nom de the transaction and has a function equivalent to chaque titulaire du compte, that of an account number, and (vi) les numéros de référence, liés à l’opération, qui tiennent lieu de numéro de compte, Current to September 3, 2026 19 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 12 Article 12 (vii) if the amount received is in virtual currency, (vii) si la somme reçue est en monnaie virtuelle, of every transaction identifier, including the send- les identifiants de l’opération, y compris l’adresse ing and receiving addresses; d’envoi et l’adresse de réception; (n) if it redeems one or more money orders that to- n) si elle rachète un ou plusieurs mandats-poste tota- tal $3,000 or more at the request of a person or entity, lisant 3 000 $ ou plus à la demande d’une personne ou a record of entité, un document où sont consignés les renseigne- ments suivants : (i) the date of the redemption, (i) la date du rachat, (ii) the person’s or entity’s name and address, the nature of their principal business or their occupa- (ii) les nom et adresse de la personne ou entité, la tion and, in the case of a person, their date of birth, nature de son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iii) the total amount of the money order or orders, (iii) la somme totale en cause, (iv) the name of the issuer of each money order, (iv) le nom de l’émetteur de chaque mandat-poste, (v) the number of every account that is affected by the redemption, the type of account and the name (v) pour tout compte touché par le rachat, le nu- of each account holder, méro du compte, le type de compte et le nom de chaque titulaire du compte, (vi) every reference number that is connected to the redemption and has a function equivalent to (vi) les numéros de référence, liés au rachat, qui that of an account number, and tiennent lieu de numéro de compte, (vii) if the redemption involves virtual currency, (vii) si le rachat fait intervenir de la monnaie vir- every transaction identifier, including the sending tuelle, les identifiants de l’opération, y compris and receiving addresses; l’adresse d’envoi et l’adresse de réception; (o) if it initiates an international electronic funds o) si elle amorce un télévirement international — ou transfer — or any other electronic funds transfer that un autre télévirement qui est un message SWIFT is a SWIFT MT-103 message or its equivalent — MT-103 ou son équivalent — de 1 000 $ ou plus à la of $1,000 or more at the request of a person or entity, demande d’une personne ou entité, un document où a record of sont consignés les renseignements suivants : (i) the date on which the electronic funds transfer (i) la date à laquelle elle l’amorce, is initiated, (ii) les types de fonds en cause et le montant pour (ii) the type and amount of each type of funds that chaque type, is involved in the initiation, (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de la (iii) the person’s or entity’s name, address and personne ou entité, la nature de son entreprise telephone number, the nature of their principal principale ou sa profession et, dans le cas d’une business or their occupation and, in the case of a personne, sa date de naissance, person, their date of birth, (iv) les taux de change utilisés et leur source, (iv) the exchange rates used and their source, (v) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, (v) the name, and address of each beneficiary, (vi) pour tout compte touché par l’amorce du télé- (vi) the number of every account that is affected by virement, le numéro du compte, le type de compte the initiation, the type of account and the name of et le nom de chaque titulaire du compte, each account holder, (vii) les numéros de référence, liés au télévire- ment, qui tiennent lieu de numéro de compte, Current to September 3, 2026 20 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 12 Article 12 (vii) every reference number that is connected to (viii) le numéro de chaque compte touché par le the electronic funds transfer and has a function télévirement, à l’exception de celui qui est visé au equivalent to that of an account number, and sous-alinéa (vi); (viii) the number of every account that is affected p) si elle exécute un télévirement international de by the electronic funds transfer, other than those 1 000 $ ou plus qui a été amorcé par une autre per- referred to in subparagraph (vi); sonne ou entité, un document où sont consignés les renseignements suivants : (p) if it sends an international electronic funds trans- fer of $1,000 or more that was initiated by another (i) la date à laquelle elle l’exécute, person or entity, a record of (ii) si elle convertit de la monnaie fiduciaire dans (i) the date on which the electronic funds transfer le cadre de l’exécution du télévirement, les type et is sent, montant de chaque monnaie fiduciaire liée à la conversion, (ii) if it exchanges fiat currencies in the course of sending the electronic funds transfer, the type and (iii) les taux de change utilisés et leur source, amount of each fiat currency that is involved in the exchange, (iv) pour tout compte touché par le télévirement, le numéro du compte, le type de compte et le nom (iii) the exchange rates used and their source, de chaque titulaire du compte, (iv) the number of every account that is affected by (v) les numéros de référence, liés au télévirement, the electronic funds transfer, the type of account qui tiennent lieu de numéro de compte, and the name of each account holder, (vi) les nom et adresse de la personne ou entité qui (v) every reference number that is connected to a demandé que soit amorcé le télévirement, à moins the electronic funds transfer and has a function que ces renseignements n’accompagnent pas le té- equivalent to that of an account number; lévirement, malgré la prise de mesures raison- nables, et ne sont pas autrement connus, (vi) the name and address of the person or entity that requested the initiation of the electronic funds (vii) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, à transfer, unless that information was not, despite moins que ces renseignements n’accompagnent pas the taking of reasonable measures, included with le télévirement, malgré la prise de mesures raison- the transfer and is not otherwise known, nables, et ne sont pas autrement connus; (vii) the name and address of each beneficiary, un- q) si elle est la destinataire d’un télévirement interna- less that information was not, despite the taking of tional de 1 000 $ ou plus, un document où sont consi- reasonable measures, included with the transfer gnés les renseignements suivants : and is not otherwise known; (i) la date à laquelle elle le reçoit à titre de destina- (q) if it is the final recipient of an international elec- taire, tronic funds transfer of $1,000 or more, a record of (ii) les types de fonds liés à cette réception et le (i) the date on which the electronic funds transfer montant pour chaque type, is finally received, (iii) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, la (ii) the type and amount of each type of funds that nature de son entreprise principale ou sa profession is involved in the final receipt, et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iii) the name and address of each beneficiary, the (iv) la date de la remise, nature of their principal business or their occupa- tion and, in the case of a person, their date of birth, (v) les taux de change utilisés pour la remise et leur source, (iv) the date of the remittance, Current to September 3, 2026 21 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 12 Article 12 (v) the exchange rates used for the remittance and (vi) si la remise est sous forme de fonds, les types their source, de fonds liés à la remise et le montant pour chaque type, (vi) if the remittance is in funds, the type and amount of each type of funds involved in the remit- (vii) si la remise n’est pas sous forme de fonds, la tance, forme de la remise et, si elle diffère du montant des fonds reçus à titre de destinataire, la valeur de la re- (vii) if the remittance is not in funds, the type of mise, remittance and its value, if different from the amount of funds finally received, (viii) pour tout compte touché par la réception à titre de destinataire ou par la remise, le numéro du (viii) the number of every account that is affected compte, le type de compte et le nom de chaque titu- by the final receipt or the remittance, the type of ac- laire du compte, count and the name of each account holder, (ix) les numéros de référence, liés au télévirement, (ix) every reference number that is connected to qui tiennent lieu de numéro de compte, the electronic funds transfer and has a function equivalent to that of an account number, (x) les nom et adresse de la personne ou entité qui a demandé que soit amorcé le télévirement, à moins (x) the name and address of the person or entity que ces renseignements n’accompagnent pas le té- that requested the initiation of the electronic funds lévirement, malgré la prise de mesures raison- transfer, unless that information was not, despite nables, et ne sont pas autrement connus, the taking of reasonable measures, included with the transfer and is not otherwise known, (xi) le numéro de tout compte touché par le télévi- rement, à l’exception de celui qui est visé au sous- (xi) the number of every account that is affected by alinéa (viii); the electronic funds transfer, other than those re- ferred to in subparagraph (viii), and r) si elle transfère une somme en monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus à la demande d’une personne ou (r) if it transfers an amount of $1,000 or more in vir- entité, un document où sont consignés les renseigne- tual currency at the request of a person or entity, a ments suivants : record of (i) la date du transfert, (i) the date of the transfer, (ii) les type et montant de chaque monnaie vir- (ii) the type and amount of each virtual currency tuelle en cause, that is involved in the transfer, (iii) les nom et adresse de la personne ou entité, la (iii) the person’s or entity’s name, address, the na- nature de son entreprise principale ou sa profession ture of their principal business or their occupation et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, and, in the case of a person, their date of birth, (iv) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, (iv) the name and address of each beneficiary, (v) pour tout compte touché par l’opération, le nu- (v) the number of every account that is affected by méro du compte, le type de compte et le nom de the transaction, the type of account and the name chaque titulaire du compte, of each account holder, (vi) les numéros de référence, liés à l’opération, (vi) every reference number that is connected to qui tiennent lieu de numéro de compte, the transaction and has a function equivalent to that of an account number, (vii) l e s identifiants de l’opération, y compris l’adresse d’envoi et l’adresse de réception, (vii) every transaction identifier, including the sending and receiving addresses, and (viii) les taux de change utilisés et leur source; (viii) the exchange rates used and their source, Current to September 3, 2026 22 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières Sections 12-13 Articles 12-13 (s) if it receives an amount of $1,000 or more in vir- s) si elle reçoit une somme en monnaie virtuelle de tual currency for remittance to a beneficiary, a record 1 000 $ ou plus à remettre à un bénéficiaire, un docu- of ment où sont consignés les renseignements suivants : (i) the date of the receipt, (i) la date de réception, (ii) the type and amount of each virtual currency (ii) les type et montant de chaque monnaie vir- that is received, tuelle reçue, (iii) the name and address of each beneficiary, the (iii) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, la nature of their principal business or their occupa- nature de son entreprise principale ou sa profession tion and, in the case of a person, their date of birth, et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iv) the date of the remittance, (iv) la date de la remise, (v) the exchange rates used for the remittance and (v) les taux de change utilisés pour la remise et their source, leur source, (vi) if the remittance is in virtual currency, the (vi) si la remise est sous forme de monnaie vir- type and amount of each virtual currency involved tuelle, les type et montant de chaque monnaie vir- in the remittance, tuelle liée à la remise, (vii) if the remittance is not in virtual currency, the (vii) si la remise n’est pas sous forme de monnaie type of remittance and its value, if different from virtuelle, la forme de la remise et, si elle diffère du the amount of virtual currency received, montant de la monnaie virtuelle reçue, la valeur de la remise, (viii) the number of every account that is affected by the transaction, the type of account and the (viii) pour tout compte touché par l’opération, le name of each account holder, numéro du compte, le type de compte et le nom de chaque titulaire du compte, (ix) every reference number that is connected to the transaction and has a function equivalent to (ix) les numéros de référence, liés à l’opération, that of an account number, qui tiennent lieu de numéro de compte, (x) every transaction identifier, including the (x) l e s identifiants de l’opération, y compris sending and receiving addresses, and l’adresse d’envoi et l’adresse de réception, (xi) the name and address of the person or entity (xi) les nom et adresse de la personne ou entité qui that requested the transfer unless that information a demandé le transfert, sauf si ces renseignements was not, despite the taking of reasonable measures, n’accompagnent pas le transfert, malgré la prise de included with the transfer and is not otherwise mesures raisonnables, et qu’ils ne sont pas autre- known; ment connus; (t) a virtual currency exchange transaction ticket in t) pour chaque opération de change en monnaie vir- respect of every virtual currency exchange transaction. tuelle, une fiche d’opération de change en monnaie SOR/2019-240, s. 25; SOR/2020-112, s. 4. virtuelle. DORS/2019-240, art. 25; DORS/2020-112, art. 4. 13 A financial entity shall keep the following records in 13 L’entité financière tient les documents ci-après à respect of every credit card account that it opens and of l’égard de tout compte de carte de crédit qu’elle ouvre et every transaction that is connected to that account: de toute opération liée à ce compte : (a) a record for each account holder and every other a) un document où sont consignés, pour chaque titu- person — up to three, in the case of a business account laire du compte et pour toute autre personne — jus- — who is authorized to give instructions in respect of qu’à concurrence de trois, dans le cas d’un compte the account, containing their name and address, the d’affaires — habilitée à donner des instructions à l’égard du compte, ses nom, adresse et numéro de Current to September 3, 2026 23 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 13 Article 13 nature of their principal business or their occupation téléphone, la nature de son entreprise principale ou sa and, in the case of a person, their date of birth; profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance; (b) if an account holder is a corporation, a copy of the part of its official corporate records that contains any b) si le titulaire du compte est une personne morale, provision relating to the power to bind the corporation une copie de l’extrait des registres officiels de la per- in respect of the account or transaction; sonne morale où figure toute disposition portant sur le pouvoir de la lier quant au compte ou à l’opération; (c) a record of every application in respect of the ac- count; c) un document où sont consignées les demandes faites à l’égard du compte; (d) a copy of every credit card statement that it sends to an account holder; d) une copie des relevés de carte de crédit qu’elle en- voie à un titulaire de compte; (e) a foreign currency exchange transaction ticket in respect of every foreign currency exchange transaction e) une fiche d’opération de change en devise pour that is connected to the account; chaque opération de change en devise effectuée sur le compte; (f) if it initiates an international electronic funds transfer of $1,000 or more at the request of a person f) si elle amorce un télévirement international de or entity and the funds are transferred from the ac- 1 000 $ ou plus à la demande d’une personne ou entité count, a record of et que les fonds sont transférés du compte, un docu- ment où sont consignés les renseignements suivants : (i) the date on which the electronic funds transfer is initiated, (i) la date à laquelle elle l’amorce, (ii) the type and amount of each type of funds that (ii) les types de fonds en cause et le montant pour is involved in the initiation, chaque type, (iii) the person’s or entity’s name, address and (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de la telephone number, the nature of their principal personne ou entité, la nature de son entreprise business or their occupation and, in the case of a principale ou sa profession et, dans le cas d’une person, their date of birth, personne, sa date de naissance, (iv) the exchange rates used and their source, (iv) les taux de change utilisés et leur source, (v) the name and address of each beneficiary, (v) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, (vi) the number of every account that is affected by (vi) pour tout compte touché par l’amorce du télé- the initiation, the type of account and the name of virement, le numéro du compte, le type de compte each account holder, et le nom de chaque titulaire du compte, (vii) every reference number that is connected to (vii) les numéros de référence, liés au télévire- the electronic funds transfer and has a function ment, qui tiennent lieu de numéro de compte, equivalent to that of an account number, and (viii) le numéro de chaque compte touché par le (viii) the number of every account that is affected télévirement, à l’exception de celui qui est visé au by the electronic funds transfer, other than those sous-alinéa (vi); referred to in subparagraph (vi); and g) si elle est la destinataire d’un télévirement interna- (g) if it is the final recipient of an international elec- tional de 1 000 $ ou plus et que la remise au bénéfi- tronic funds transfer of $1,000 or more and the remit- ciaire est effectuée sous forme de paiement au crédit tance to the beneficiary is by payment to the account, a du compte, un document où sont consignés les rensei- record of gnements suivants : (i) the date on which the electronic funds transfer (i) la date à laquelle elle le reçoit à titre de destina- is finally received, taire, Current to September 3, 2026 24 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières Sections 13-14 Articles 13-14 (ii) the type and amount of each type of funds that (ii) les types de fonds liés à cette réception et le is involved in the final receipt, montant pour chaque type, (iii) the name and address of each beneficiary, the (iii) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, la nature of their principal business or their occupa- nature de son entreprise principale ou sa profession tion and, in the case of a person, their date of birth, et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iv) the date of the remittance, (iv) la date de la remise, (v) the exchange rates used for the remittance and (v) les taux de change utilisés pour la remise et their source, leur source, (vi) the type and amount of each type of funds in- (vi) les types de fonds liés à la remise et le mon- volved in the remittance, tant pour chaque type, (vii) the number of every account that is affected (vii) pour tout compte touché par la réception à by the final receipt or the remittance, the type of ac- titre de destinataire ou par la remise, le numéro du count and the name of each account holder, compte, le type de compte, et le nom de chaque ti- tulaire du compte, (viii) every reference number that is connected to the electronic funds transfer and has a function (viii) les numéros de référence, liés au télévire- equivalent to that of an account number, ment, qui tiennent lieu de numéro de compte, (ix) the name and address of the person or entity (ix) les nom et adresse de la personne ou entité qui that requested the initiation of the electronic funds a demandé que soit amorcé le télévirement, à moins transfer, unless that information was not, despite que ces renseignements n’accompagnent pas le té- the taking of reasonable measures, included with lévirement, malgré la prise de mesures raison- the transfer and is not otherwise known, and nables, et ne sont pas autrement connus, (x) the number of every account that is affected by (x) pour tout compte touché par le télévirement, à the electronic funds transfer, other than those re- l’exception de celui qui est visé au sous-alinéa (vii), ferred to in subparagraph (vii); and le numéro du compte; (h) a virtual currency exchange transaction ticket in h) pour chaque opération de change en monnaie vir- respect of every virtual currency exchange transaction tuelle liée au compte, une fiche d’opération de change that is connected to the account. en monnaie virtuelle. SOR/2019-240, s. 28. DORS/2019-240, art. 28. 14 (1) A financial entity shall keep the following 14 (1) L’entité financière tient les documents ci-après à records in respect of every prepaid payment product ac- l’égard de tout compte de produit de paiement prépayé count that it opens and of every transaction that is made qu’elle ouvre et de toute opération faite à l’aide d’un pro- by means of a prepaid payment product that is connected duit de paiement prépayé lié à ce compte : to that account: a) un document où sont consignés, pour chaque titu- (a) a record of the name and address of each holder laire du compte de produit de paiement prépayé et of a prepaid payment product account and each autho- pour chaque utilisateur autorisé, ses nom et adresse et rized user, the nature of their principal business or la nature de son entreprise principale ou sa profession their occupation and, in the case of a person, their et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance; date of birth; b) si le titulaire du compte de produit de paiement (b) if an account holder is a corporation, a copy of the prépayé est une personne morale, une copie de l’ex- part of its official corporate records that contains any trait des registres officiels de la personne morale où fi- provision relating to the power to bind the corporation gure toute disposition portant sur le pouvoir de la lier in respect of the prepaid payment product account or quant au compte de produit de paiement prépayé ou à the transaction; l’opération; Current to September 3, 2026 25 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 14 Article 14 (c) a record of every application in respect of the pre- c) les demandes faites à l’égard du compte de produit paid payment product account; de paiement prépayé; (d) a prepaid payment product slip in respect of every d) un relevé de produit de paiement prépayé à l’égard payment that is made to the prepaid payment product de tout paiement fait au crédit du compte du produit account; de paiement prépayé; (e) every debit and credit memo that it creates or re- e) les notes de débit et de crédit qu’elle crée ou reçoit ceives in respect of the prepaid payment product ac- à l’égard du compte de produit de paiement prépayé; count; f) une copie des relevés de compte qu’elle envoie à un (f) a copy of every account statement that it sends to titulaire du compte de produit de paiement prépayé; a holder of the prepaid payment product account; g) une fiche d’opération de change en devise pour (g) a foreign currency exchange transaction ticket in chaque opération de change en devise effectuée sur le respect of every foreign currency exchange transaction compte de produit de paiement prépayé; that is connected to the prepaid payment product ac- count; h) si elle amorce un télévirement international de 1 000 $ ou plus à la demande d’une personne ou enti- (h) if it initiates an international electronic funds té, et que les fonds sont transférés du compte de pro- transfer of $1,000 or more at the request of a person duit de paiement prépayé, un document où sont consi- or entity and the funds are transferred from the pre- gnés les renseignements suivants : paid payment product account, a record of (i) la date à laquelle elle l’amorce, (i) the date on which the electronic funds transfer is initiated, (ii) les types de fonds en cause et le montant pour chaque type, (ii) the type and amount of each type of funds that is involved in the initiation, (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de la personne ou entité, la nature de son entreprise (iii) the person’s or entity’s name, address and principale ou sa profession et, dans le cas d’une telephone number, the nature of their principal personne, sa date de naissance, business or their occupation and, in the case of a person, their date of birth, (iv) les taux de change utilisés et leur source, (iv) the exchange rates used and their source, (v) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, (v) the name and address of each beneficiary, (vi) pour tout compte touché par l’amorce du télé- virement, le numéro du compte, le type de compte (vi) the number of every account that is affected by et le nom de chaque titulaire du compte, the initiation, the type of account and the name of each account holder, (vii) les numéros de référence, liés au télévire- ment, qui tiennent lieu de numéro de compte, (vii) every reference number that is connected to the electronic funds transfer and has a function (viii) le numéro de chaque compte touché par le equivalent to that of an account number, and télévirement, à l’exception de celui qui est visé au sous-alinéa (vi); (viii) the number of every account that is affected by the electronic funds transfer, other than those i) si elle est la destinataire d’un télévirement interna- referred to in subparagraph (vi); tional de 1 000 $ ou plus et que la remise au bénéfi- ciaire est effectuée sous forme de paiement au crédit (i) if it is the final recipient of an international elec- du compte de produit de paiement prépayé, un docu- tronic funds transfer of $1,000 or more and the remit- ment où sont consignés les renseignements suivants : tance to the beneficiary is by payment to the prepaid payment product account, a record of (i) la date à laquelle elle le reçoit à titre de destina- taire, Current to September 3, 2026 26 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 14 Article 14 (i) the date on which the electronic funds transfer (ii) les types de fonds liés à cette réception et le is finally received, montant pour chaque type, (ii) the type and amount of each type of funds that (iii) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, la is involved in the final receipt, nature de son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iii) the name and address of each beneficiary, the nature of their principal business or their occupa- (iv) la date de la remise, tion and, in the case of a person, their date of birth, (v) les taux de change utilisés pour la remise et (iv) the date of the remittance, leur source, (v) the exchange rates used for the remittance and (vi) si la remise est sous forme de fonds, les types their source, de fonds en cause et le montant pour chaque type, (vi) if the remittance is in funds, the type and (vii) si la remise n’est pas sous forme de fonds, la amount of each type of funds involved, forme de la remise et, si elle diffère du montant des fonds reçus à titre de destinataire, la valeur de la re- (vii) if the remittance is not in funds, the type of mise, remittance and its value, if different from the amount of funds finally received, (viii) pour tout compte touché par la réception à titre de destinataire ou par la remise, le numéro du (viii) the number of every account that is affected compte, le type de compte et le nom de chaque titu- by the final receipt or the remittance, the type of ac- laire du compte, count and the name of each account holder, (ix) les numéros de référence, liés au télévirement, (ix) every reference number that is connected to qui tiennent lieu de numéro de compte, the electronic funds transfer and has a function equivalent to that of an account number, and (x) les nom et adresse de la personne ou entité qui a demandé que soit amorcé le télévirement, à moins (x) the name and address of the person or entity que ces renseignements n’accompagnent pas le té- that requested the initiation of the electronic funds lévirement, malgré la prise de mesures raison- transfer, unless that information was not, despite nables, et ne sont pas autrement connus, the taking of reasonable measures, included with the transfer and is not otherwise known, (xi) le numéro de tout compte touché par le télévi- rement, à l’exception de celui qui est visé au sous- (xi) the number of every account that is affected by alinéa (viii); the electronic funds transfer, other than those re- ferred to in subparagraph (viii); j) si elle transfère d’un compte de produit de paie- ment prépayé une somme en monnaie virtuelle de (j) if it transfers from a prepaid payment product ac- 1 000 $ ou plus à la demande d’une personne ou d’une count an amount of $1,000 or more in virtual curren- entité, un document où sont consignés les renseigne- cy at the request of a person or entity, a record of ments suivants : (i) the date of the transfer, (i) la date du transfert, (ii) the type and amount of each virtual currency (ii) les type et montant de chaque monnaie vir- that is involved in the transfer, tuelle liée au transfert, (iii) the person’s or entity’s name and address, the (iii) les nom et adresse de la personne ou entité, la nature of their principal business or their occupa- nature de son entreprise principale ou sa profession tion and, in the case of a person, their date of birth, et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iv) the name and address of each beneficiary, (iv) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, Current to September 3, 2026 27 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 14 Article 14 (v) the number of every account that is affected by (v) pour tout compte touché par l’opération, le nu- the transaction, the type of account and the name méro du compte, le type de compte et le nom de of each account holder, chaque titulaire du compte, (vi) every reference number that is connected to (vi) les numéros de référence, liés à l’opération, the transaction and has a function equivalent to qui tiennent lieu de numéro de compte, that of an account number, (vii) l e s identifiants de l’opération, y compris (vii) every transaction identifier, including the l’adresse d’envoi et l’adresse de réception, sending and receiving addresses, and (viii) les taux de change utilisés et leur source; (viii) the exchange rates used and their source; k) si elle reçoit une somme en monnaie virtuelle de (k) if it receives an amount of $1,000 or more in vir- 1 000 $ ou plus à remettre à un bénéficiaire sous tual currency for remittance to a beneficiary by pay- forme de paiement au crédit d’un compte de produit ment to the prepaid payment product account, a de paiement prépayé, un document où sont consignés record of les renseignements suivants : (i) the date of the receipt, (i) la date de réception, (ii) the type and amount of each virtual currency (ii) les type et montant de chaque monnaie vir- that is received, tuelle en cause, (iii) the name and address of each beneficiary, the (iii) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, la nature of their principal business or their occupa- nature de son entreprise principale ou sa profession tion and, in the case of a person, their date of birth, et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iv) the date of the remittance, (iv) la date de la remise, (v) the exchange rates used for the remittance and (v) les taux de change utilisés pour la remise et their source, leur source, (vi) if the remittance is in virtual currency, the (vi) si la remise est sous forme de monnaie vir- type and amount of each virtual currency involved, tuelle, les type et montant de chaque monnaie vir- tuelle en cause, (vii) if the remittance is not in virtual currency, the type of remittance and its value, if different from (vii) si la remise n’est pas sous forme de monnaie the amount of virtual currency received, virtuelle, la forme de la remise et, si elle diffère du montant de la monnaie virtuelle reçue, la valeur de (viii) the number of every account that is affected la remise, by the transaction, the type of account and the name of each account holder, (viii) pour tout compte touché par l’opération, le numéro du compte, le type de compte et le nom de (ix) every reference number that is connected to chaque titulaire du compte, the transaction and has a function equivalent to that of an account number, (ix) les numéros de référence, liés à l’opération, qui tiennent lieu de numéro de compte, (x) every transaction identifier, including the sending and receiving addresses, and (x) l e s identifiants de l’opération, y compris l’adresse d’envoi et l’adresse de réception, (xi) the name and address of the person or entity that requested the transfer unless that information (xi) les nom et adresse de la personne ou entité qui was not, despite the taking of reasonable measures, a demandé le transfert, sauf si ces renseignements included with the transfer and is not otherwise n’accompagnent pas le transfert, malgré la prise de known; and mesures raisonnables, et qu’ils ne sont pas autre- ment connus; Current to September 3, 2026 28 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières Sections 14-15 Articles 14-15 (l) a virtual currency exchange transaction ticket in l) pour chaque opération de change en monnaie vir- respect of every virtual currency exchange transaction tuelle liée à un compte de produit de paiement pré- that is connected to the prepaid payment product ac- payé, une fiche d’opération de change en monnaie vir- count. tuelle. (2) In this section, prepaid payment product slip (2) Au présent article, relevé de produit de paiement means a record that sets out prépayé s’entend du document où sont consignés les renseignements suivants : (a) the date of a payment to a prepaid payment prod- uct account; a) la date à laquelle un paiement est porté au crédit d’un compte de produit de paiement prépayé; (b) the name of the person or entity that makes the payment; b) le nom de la personne ou entité qui effectue le paiement; (c) the type and amount of each type of funds or each of the virtual currencies involved in the payment; c) les types de fonds et de monnaies virtuelles liés au paiement et le montant pour chaque type; (d) the method by which the payment is made; d) la manière dont le paiement est effectué; (e) the name of each holder of the prepaid payment product account; and e) le nom de chaque titulaire du compte de produit de paiement prépayé; (f) the account number and, if different, the number that identifies the prepaid payment product that is f) le numéro du compte et, s’il diffère, le numéro qui connected to the account. identifie le produit de paiement prépayé lié au compte. SOR/2007-122, s. 27; SOR/2007-293, s. 10; SOR/2008-21, s. 5; SOR/2016-153, s. 22; SOR/ DORS/2007-122, art. 27; DORS/2007-293, art. 10; DORS/2008-21, art. 5; DORS/2016-153, 2019-240, s. 28; SOR/2020-112, s. 6. art. 22; DORS/2019-240, art. 28; DORS/2020-112, art. 6. 14.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 28] 14.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 28] 15 (1) A trust company shall also keep the following 15 (1) La société de fiducie tient également les docu- records in respect of a trust for which it is trustee: ments ci-après à l’égard de la fiducie dont elle est la fidu- ciaire : (a) a copy of the trust deed; a) une copie de l’acte de fiducie; (b) a record of the settlor’s name and address and b) un document où sont consignés les nom et adresse (i) if the settlor is a person, their date of birth and du constituant, ainsi que les renseignements suivants : the nature of their principal business or their occu- pation, and (i) si le constituant est une personne, sa date de naissance et la nature de son entreprise principale (ii) if the settlor is an entity, the nature of its prin- ou sa profession, cipal business; and (ii) si le constituant est une entité, la nature de son (c) if the trust is an institutional trust and the settlor entreprise principale; is a corporation, a copy of the part of the official cor- porate records that contains any provision relating to c) dans le cas d’une fiducie institutionnelle dont le the power to bind the corporation in respect of the constituant est une personne morale, une copie de trust. l’extrait des registres officiels de la personne morale où figure toute disposition portant sur le pouvoir de la lier quant à la fiducie. (2) In this section, institutional trust means a trust (2) Au présent article, fiducie institutionnelle s’entend that is established by a corporation or other entity for a de la fiducie constituée par une personne morale ou une particular business purpose and includes a pension plan autre entité à des fins commerciales données, y compris trust, a pension master trust, a supplemental pension le régime de retraite constitué en fiducie, la fiducie prin- plan trust, a mutual fund trust, a pooled fund trust, a cipale regroupant l’actif de plusieurs régimes de retraite, Current to September 3, 2026 29 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières Sections 15-16 Articles 15-16 registered retirement savings plan trust, a registered re- la fiducie de régime de retraite complémentaire, la fiducie tirement income fund trust, a registered education sav- de fonds commun de placement, la fiducie de fonds mis ings plan trust, a group registered retirement savings en commun, le régime enregistré d’épargne-retraite plan trust, a deferred profit sharing plan trust, an em- constitué en fiducie, la fiducie de fonds enregistré de re- ployee profit sharing plan trust, a retirement compensa- venu de retraite, la fiducie de régime enregistré tion arrangement trust, an employee savings plan trust, a d’épargne-études, le régime enregistré d’épargne-retraite health and welfare trust, an unemployment benefit plan collectif constitué en fiducie, la fiducie de régime de par- trust, a foreign insurance company trust, a foreign rein- ticipation différée aux bénéfices, la fiducie de régime de surance trust, a reinsurance trust, a real estate invest- participation des employés aux bénéfices, la fiducie de ment trust, an environmental trust and a trust estab- convention de retraite, la fiducie de régime d’épargne des lished in respect of an endowment, a foundation or a employés, la fiducie de santé et de bien-être, la fiducie de registered charity. régime de prestations de chômage, la fiducie d’actif de SOR/2007-293, s. 11; SOR/2019-240, s. 28. compagnies d’assurance étrangères, la fiducie d’actif de compagnies de réassurance étrangères, la fiducie de réas- surances, la fiducie de placements immobiliers, la fiducie environnementale ainsi que la fiducie relative à des fonds de dotation, de fondations et d’organismes de bienfai- sance enregistrés. DORS/2007-293, art. 11; DORS/2019-240, art. 28. 15.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 28] 15.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 28] 16 (1) For the purposes of subsections 9.4(1) and (3) of 16 (1) Pour l’application des paragraphes 9.4(1) et (3) the Act, de la Loi : (a) a prescribed entity is a) l’entité visée est : (i) an entity referred to in paragraph 5(f) of the (i) l’entité visée à l’alinéa 5f) de la Loi, Act, (ii) la coopérative de services financiers, (ii) a financial services cooperative, (iii) la société d’assurance-vie, ou l’entité qui est (iii) a life insurance company, or an entity that is a un représentant d’assurance-vie, à l’égard des prêts life insurance broker or agent, in respect of loans or ou des produits de paiement prépayés qu’elle offre prepaid payment products that it offers to the pub- au public et des comptes qu’elle tient à l’égard de lic or accounts that it maintains with respect to ces prêts ou de ces produits de paiement prépayés, those loans or prepaid payment products, other à l’exclusion : than (A) des prêts consentis par l’assureur au titu- (A) loans that are made by the insurer to a poli- laire d’une police, si la personne assurée a une cy holder if the insured person has a terminal ill- maladie en phase terminale qui réduit considé- ness that significantly reduces their life ex- rablement son espérance de vie et que le prêt est pectancy and the loan is secured by the value of garanti par la valeur d’une police d’assurance, an insurance policy, (B) des prêts consentis par l’assureur au titu- (B) loans that are made by the insurer to the laire d’une police dans le seul but de financer la policy holder for the sole purpose of funding the police d’assurance-vie, life insurance policy, and (C) des avances consenties par l’assureur au ti- (C) advance payments to which the policy hold- tulaire d’une police auxquelles ce dernier a droit; er is entitled that are made to them by the insur- er, (iv) la centrale de caisses de crédit lorsqu’elle offre des services financiers à une entité qui n’est pas l’un (iv) a credit union central when it offers financial de ses membres, ou à une personne, services to a person, or to an entity that is not a member of that credit union central, and (v) le ministère ou l’entité qui est un mandataire de Sa Majesté du chef du Canada ou d’une Current to September 3, 2026 30 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 16 Article 16 (v) a department, or an entity that is an agent of province, lorsqu’il accepte des dépôts dans le cadre His Majesty in right of Canada or an agent or man- des services financiers qu’il fournit au public; datary of His Majesty in right of a province, when it accepts deposit liabilities in the course of providing b) l’entité étrangère visée est l’institution financière financial services to the public; and étrangère. (b) a prescribed foreign entity is a foreign financial institution. (2) A financial entity shall, when it enters into a corre- (2) L’entité financière qui établit une relation de corres- spondent banking relationship, keep the following pondant bancaire tient les documents ci-après : records: a) un document où sont consignés les nom, adresse (a) a record of the foreign financial institution’s name et principal secteur d’activité de l’institution financière and address, its primary business line and the names étrangère ainsi que le nom de ses administrateurs; of its directors; b) une copie du dernier rapport annuel ou des der- (b) a copy of the foreign financial institution’s most niers états financiers vérifiés de l’institution financière recent annual report or audited financial statement; étrangère; (c) a copy of the foreign financial institution’s bank- c) une copie du permis bancaire, de la charte, de l’au- ing licence, banking charter, authorization or certifica- torisation d’exploiter ou du certificat d’exploitation de tion to operate issued by the competent authority un- l’institution financière étrangère délivrés par l’autorité der the legislation of the jurisdiction in which the compétente sous le régime de la législation du terri- foreign financial institution was incorporated, of its toire où elle a été constituée, de son certificat de certificate of incorporation or of a similar document; constitution ou de tout autre document semblable; (d) a copy of the correspondent banking agreement d) une copie de l’entente ou de l’accord de relation de or arrangement, or product agreements, defining the correspondant bancaire ou des accords relatifs aux respective responsibilities of the financial entity and produits qui définissent les responsabilités respectives the foreign financial institution; de l’entité financière et de l’institution financière étrangère; (e) a record of the anticipated correspondent banking account activity of the foreign financial institution, in- e) un document où sont consignées les activités de cluding the products or services to be used; correspondant bancaire prévues au compte de l’insti- tution financière étrangère, y compris les produits ou (f) a written statement from the foreign financial in- services qu’on prévoit d’utiliser; stitution that it does not have, directly or indirectly, a correspondent banking relationship with a shell bank; f) une déclaration écrite selon laquelle l’institution fi- nancière étrangère n’a pas, directement ou indirecte- (g) a written statement from the foreign financial in- ment, de relation de correspondant bancaire avec des stitution that it is in compliance with anti-money banques fictives; laundering and anti-terrorist financing legislation in every jurisdiction in which it operates; g) une déclaration écrite selon laquelle l’institution financière étrangère respecte le droit en matière de (g.1) a record of measures taken to determine the na- lutte contre le recyclage des produits de la criminalité ture of the clientele and markets served by the foreign et le financement d’activités terroristes des territoires financial institution; où elle mène ses activités; (h) a record of the measures taken to ascertain g.1) un document où sont consignées les mesures whether any civil or criminal penalties have been im- prises pour établir la nature de la clientèle et des mar- posed on the foreign financial institution in respect of chés desservis par l’institution financière étrangère; anti-money laundering or anti-terrorist financing re- quirements and the results of those measures; h) un document où sont consignées les mesures prises pour vérifier si des sanctions civiles ou pénales (i) a record of the measures taken to assess the repu- ont été imposées à l’institution financière étrangère tation of the foreign financial institution with respect relativement aux exigences en matière de lutte contre Current to September 3, 2026 31 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières

Section 16 Article 16 to its compliance with anti-money laundering and an- le recyclage des produits de la criminalité et le finance- ti-terrorist financing requirements and the results of ment d’activités terroristes et les résultats de ces me- those measures; and sures; (j) a record of measures taken to assess the quality of i) un document où sont consignées les mesures prises the anti-money laundering and anti-terrorist financing pour évaluer la réputation de l’institution financière supervision of the jurisdiction in which the foreign fi- étrangère relativement à sa conformité aux exigences nancial institution was incorporated and the jurisdic- en matière de lutte contre le recyclage des produits de tion in which it conducts transactions in the context of la criminalité et le financement d’activités terroristes, the correspondent banking relationship and the re- et les résultats de ces mesures; sults of those measures. j) un document où sont consignées les mesures prises pour évaluer la qualité de la surveillance de la lutte contre le recyclage des produits de la criminalité et le financement d’activités terroristes du territoire où l’institution financière étrangère a été constituée et de celui où l’institution effectue des opérations dans le cadre de la relation de correspondant bancaire, et les résultats de ces mesures. (3) The financial entity shall take reasonable measures (3) L’entité financière prend des mesures raisonnables to ascertain whether the foreign financial institution has pour vérifier si l’institution financière étrangère s’est do- in place anti-money laundering and anti-terrorist financ- tée de principes et de mesures en matière de lutte contre ing policies and procedures, including procedures for ap- le recyclage des produits de la criminalité et le finance- proval for the opening of new accounts and, if the reason- ment d’activités terroristes, y compris des mesures rela- able measures are unsuccessful or the policies and tives à l’autorisation d’ouverture de nouveaux comptes. procedures are not in place, shall, for the purpose of de- Si, malgré la prise de mesures raisonnables, la vérifica- tecting any transactions that are required to be reported tion s’avère impossible ou si l’institution financière étran- to the Centre under section 7 of the Act, take reasonable gère ne s’est pas dotée de tels principes et de telles me- measures to monitor all transactions conducted in the sures, l’entité financière prend des mesures raisonnables context of the correspondent banking relationship. afin d’assurer un contrôle des opérations effectuées dans le cadre de la relation de correspondant bancaire en vue de déceler les opérations qui doivent être déclarées au Centre en application de l’article 7 de la Loi. (3.1) A financial entity that enters into a correspondent (3.1) L’entité financière qui établit une relation de cor- banking relationship shall periodically conduct, at a fre- respondant bancaire en assure le contrôle continu, selon quency that is appropriate to the level of risk, based on a la fréquence appropriée au niveau du risque, compte te- risk assessment referred to in subsection 9.6(2) of the nu de l’évaluation des risques prévue au paragraphe Act that takes into account the information collected in 9.6(2) de la Loi qui tient compte des renseignements ob- respect of the foreign financial institution in accordance tenus à l’égard de l’institution financière étrangère with the Act and these Regulations, ongoing monitoring conformément à la Loi et au présent règlement, au of that correspondent banking relationship for the pur- moyen d’une surveillance périodique visant à : pose of a) déceler les opérations devant être déclarées en ap- (a) detecting any transactions that are required to be plication de l’article 7 de la Loi; reported in accordance with section 7 of the Act; b) tenir à jour les renseignements visés aux para- (b) keeping the information referred to in subsections graphes (2) et (3) et aux articles 90 et 91 du présent (2) and (3) and sections 90 and 91 of these Regula- règlement; tions up to date; c) réévaluer le niveau de risque découlant des opéra- (c) reassessing the level of risk associated with the tions et des activités de l’institution financière étran- foreign financial institution’s transactions and activi- gère lié à la relation de correspondant bancaire; ties related to the correspondent banking relationship; and Current to September 3, 2026 32 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financial Entities Entités financières Sections 16-18 Articles 16-18 (d) determining whether transactions or activities are d) vérifier si les opérations ou les activités concordent consistent with the information obtained about the avec les renseignements obtenus à l’égard de l’institu- foreign financial institution and with the risk assess- t i o n financière étrangère et avec l’évaluation des ment. risques. (4) For greater certainty, section 12 does not apply in re- (4) Il est entendu que l’article 12 ne s’applique pas au spect of an account that is opened for a foreign financial compte ouvert pour une institution financière étrangère institution in the context of a correspondent banking re- dans le cadre d’une relation de correspondant bancaire. lationship. DORS/2019-240, art. 28; DORS/2023-194, art. 3; DORS/2023-194, art. 18(A). SOR/2019-240, s. 28; SOR/2023-194, s. 3; SOR/2023-194, s. 18(E). Life Insurance Companies and Life Sociétés d’assurance-vie et Insurance Brokers or Agents représentants d’assurance-vie 17 (1) A life insurance broker or agent is engaged in a 17 (1) Le représentant d’assurance-vie se livre à l’ex- business or profession for the purposes of paragraph 5(i) ploitation d’une entreprise ou à l’exercice d’une profes- of the Act. sion pour l’application de l’alinéa 5i) de la Loi. (2) Subsection (1) does not apply to a life insurance bro- (2) Le paragraphe (1) ne s’applique pas au représentant ker or agent when they are acting as a managing general d’assurance-vie lorsqu’il agit à titre d’agent général de agent. gestion. SOR/2007-122, s. 30; SOR/2016-153, s. 24; SOR/2019-240, s. 28. DORS/2007-122, art. 30; DORS/2016-153, art. 24; DORS/2019-240, art. 28. 18 A life insurance company or life insurance broker or 18 La société d’assurance-vie ou le représentant d’assu- agent that receives an amount of $10,000 or more in rance-vie qui reçoit d’une personne ou entité une somme cash from a person or entity in a single transaction shall en espèces de 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opé- report the transaction to the Centre, together with the in- ration déclare au Centre cette opération ainsi que les ren- formation set out in Schedule 1, unless seignements prévus à l’annexe 1, sauf dans les cas sui- vants : (a) the amount is received from a financial entity or public body or from a person who is acting on behalf a) la somme est reçue d’une entité financière ou d’un of a client that is a financial entity or public body; or organisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est une entité financière ou un (b) the transaction organisme public; (i) involves the sale of an immediate or deferred b) l’opération : annuity that is paid for entirely with funds that are directly transferred from a registered pension plan (i) comprend la vente d’une rente immédiate ou or from a pension plan that is required to be regis- différée qui est réglée entièrement au moyen de tered under the Pension Benefits Standards Act, fonds transférés directement d’un régime de pen- 1985, or similar provincial legislation, sion agréé ou d’un régime de pension devant être agréé en vertu de la Loi de 1985 sur les normes de (ii) involves the sale of a registered annuity policy prestation de pension ou de la législation provin- or a registered retirement income fund, ciale semblable, (iii) involves the sale of an immediate or deferred (ii) comprend la vente d’un contrat de rente enre- annuity that is paid for entirely with the proceeds of gistré ou d’un fonds enregistré de revenu de re- a group life insurance policy, or traite, (iv) is part of a reverse mortgage or structured set- (iii) comprend la vente d’une rente immédiate ou tlement. différée qui est réglée entièrement au moyen du SOR/2007-122, s. 31; SOR/2016-153, s. 25; SOR/2019-240, s. 28. produit d’une police d’assurance-vie collective, Current to September 3, 2026 33 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Life Insurance Companies and Life Insurance Brokers or Agents Sociétés d’assurance-vie et représentants d’assurance-vie Sections 18-21 Articles 18-21 (iv) est effectuée dans le cadre d’un prêt hypothé- caire inversé ou d’une indemnisation par verse- ments échelonnés. DORS/2007-122, art. 31; DORS/2016-153, art. 25; DORS/2019-240, art. 28. 19 A life insurance company or life insurance broker or 19 La société d’assurance-vie ou le représentant d’assu- agent that receives an amount of $10,000 or more in vir- rance-vie qui reçoit d’une personne ou entité une somme tual currency from a person or entity in a single transac- en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus au cours d’une tion shall report the transaction to the Centre, together seule opération déclare au Centre cette opération ainsi with the information set out in Schedule 4. que les renseignements prévus à l’annexe 4. SOR/2007-122, s. 32; SOR/2019-240, s. 28. DORS/2007-122, art. 32; DORS/2019-240, art. 28. 20 A life insurance company or life insurance broker or 20 La société d’assurance-vie ou le représentant d’assu- agent shall keep a large cash transaction record in re- rance-vie tient un relevé d’opération importante en es- spect of every amount of $10,000 or more in cash that pèces à l’égard de toute somme en espèces de 10 000 $ they receive from a person or entity in a single transac- ou plus qu’il reçoit d’une personne ou entité au cours tion, unless d’une seule opération, sauf dans les cas suivants : (a) the amount is received from a financial entity or a) la somme est reçue d’une entité financière ou d’un public body or from a person who is acting on behalf organisme public, ou d’une personne qui agit pour le of a client that is a financial entity or public body; or compte d’un client qui est une entité financière ou un organisme public; (b) the transaction b) l’opération : (i) involves the sale of an immediate or deferred annuity that is paid for entirely with funds that are (i) comprend la vente d’une rente immédiate ou directly transferred from a registered pension plan différée qui est réglée entièrement au moyen de or from a pension plan that is required to be regis- fonds transférés directement d’un régime de pen- tered under the Pension Benefits Standards Act, sion agréé ou d’un régime de pension devant être 1985, or similar provincial legislation, agréé en vertu de la Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension ou de la législation provin- (ii) involves the sale of a registered annuity policy ciale semblable, or a registered retirement income fund, (ii) comprend la vente d’un contrat de rente enre- (iii) involves the sale of an immediate or deferred gistré ou d’un fonds enregistré de revenu de re- annuity that is paid for entirely with the proceeds of traite, a group life insurance policy, or (iii) comprend la vente d’une rente immédiate ou (iv) is part of a reverse mortgage or structured set- différée qui est réglée entièrement au moyen du tlement. produit d’une police d’assurance-vie collective, SOR/2007-122, s. 32; SOR/2019-240, s. 28. (iv) est effectuée dans le cadre d’un prêt hypothé- caire inversé ou d’une indemnisation par verse- ments échelonnés. DORS/2007-122, art. 32; DORS/2019-240, art. 28. 20.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 28] 20.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 28] 20.2 [Repealed, SOR/2019-240, s. 28] 20.2 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 28] 21 A life insurance company or life insurance broker or 21 La société d’assurance-vie ou le représentant d’assu- agent shall keep a large virtual currency transaction rance-vie tient un relevé d’opération importante en mon- record in respect of every amount of $10,000 or more in naie virtuelle à l’égard de toute somme en monnaie vir- virtual currency that they receive from a person or entity tuelle de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit d’une personne ou in a single transaction, unless the amount is received entité au cours d’une seule opération, sauf si la somme from a financial entity or public body or from a person est reçue d’une entité financière ou d’un organisme pu- blic, ou d’une personne qui agit pour le compte d’un Current to September 3, 2026 34 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Life Insurance Companies and Life Insurance Brokers or Agents Sociétés d’assurance-vie et représentants d’assurance-vie Sections 21-23 Articles 21-23 who is acting on behalf of a client that is a financial entity client qui est une entité financière ou un organisme pu- or public body. blic. SOR/2019-240, s. 28. DORS/2019-240, art. 28. 22 (1) A life insurance company or life insurance bro- 22 (1) La société d’assurance-vie ou le représentant ker or agent shall, regardless of the means of payment, d’assurance-vie tient un dossier de renseignements lié à keep an information record in connection with the sale of la vente d’une rente immédiate ou différée ou d’une po- an immediate or deferred annuity or a life insurance poli- lice d’assurance-vie, quel que soit le mode de paiement : cy a) à l’égard de laquelle il recevra une somme de (a) for which they are to receive an amount 10 000 $ ou plus pendant la période visée par la rente of $10,000 or more over the duration of the annuity or ou la police; policy; or b) à l’égard de laquelle il versera à un bénéficiaire une (b) under which they are to remit an amount somme de 10 000 $ ou plus pendant la période visée of $10,000 or more to a beneficiary over the duration par la rente ou la police. of the annuity or policy. (2) The information record (2) Le dossier de renseignements : (a) in connection with the sale referred to in para- a) lié à la vente visée à l’alinéa (1)a) est créé au mo- graph (1)(a) shall be created when the life insurance ment de la constitution de la rente ou de l’établisse- company or life insurance broker or agent establishes ment de la police et est, sous réserve du paragraphe the annuity or policy and shall be kept, subject to sub- (3), tenu à l’égard du rentier ou du titulaire de la po- section (3), in respect of the annuitant or policy hold- lice; er; and b) lié à la vente visée à l’alinéa (1)b) est créé avant le (b) in connection with the sale referred to in para- premier versement de fonds ou de monnaie virtuelle graph (1)(b) shall be created before the life insurance au bénéficiaire au titre de la rente ou de la police et est company or life insurance broker or agent first remits tenu à l’égard du bénéficiaire. funds or virtual currency to the beneficiary under the annuity or policy and shall be kept in respect of the beneficiary. (3) In the case of a life insurance policy that is a group (3) Dans le cas d’une police d’assurance-vie collective ou life insurance policy or in the case of a group annuity, the d’un contrat de rente collective, le dossier de renseigne- information record shall be kept in respect of the appli- ments est tenu à l’égard du proposant. cant for the policy or annuity. (4) Paragraph (2)(b) does not apply if the life insurance (4) L’alinéa (2)b) ne s’applique pas si la société d’assu- company or life insurance broker or agent, due to facts or rance-vie ou le représentant d’assurance-vie est dans circumstances beyond its control, is unable to create the l’impossibilité, en raison de circonstances ou de faits in- information record within the time period in which they dépendants de sa volonté, de créer le dossier de rensei- are required, under federal or provincial legislation, to gnements dans le délai dans lequel il est tenu, par la lé- first remit funds or virtual currency to the beneficiary. gislation fédérale ou provinciale, d’effectuer le premier SOR/2019-240, s. 28. versement de fonds ou de monnaie virtuelle au bénéfi- ciaire. DORS/2019-240, art. 28. 23 A life insurance company or life insurance broker or 23 La société d’assurance-vie ou le représentant d’assu- agent that keeps an information record under section 22 rance-vie qui tient un dossier de renseignements en ap- in respect of a corporation shall also keep a copy of the plication de l’article 22 à l’égard d’une personne morale part of the official corporate records that contains any tient également une copie de l’extrait des registres offi- provision relating to the power to bind the corporation in ciels de la personne morale où figure toute disposition Current to September 3, 2026 35 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Life Insurance Companies and Life Insurance Brokers or Agents Sociétés d’assurance-vie et représentants d’assurance-vie Sections 23-24.13 Articles 23-24.13 respect of transactions with the life insurance company portant sur le pouvoir de la lier quant aux opérations ef- or life insurance broker or agent. fectuées avec la société d’assurance-vie ou le représen- SOR/2003-358, s. 6; SOR/2007-122, s. 33; SOR/2007-293, s. 13; SOR/2016-153, s. 27; tant d’assurance-vie. SOR/2019-240, s. 28. DORS/2003-358, art. 6; DORS/2007-122, art. 33; DORS/2007-293, art. 13; DORS/ 2016-153, art. 27; DORS/2019-240, art. 28. 24 Sections 18 to 23 do not apply to a life insurance 24 Les articles 18 à 23 ne s’appliquent pas à la société company or life insurance broker or agent when they are d’assurance-vie ou au représentant d’assurance-vie lors- dealing in reinsurance. qu’il exerce des activités de réassurance. SOR/2019-240, s. 28. DORS/2019-240, art. 28. Factors Affactureurs 24.1 A factor is engaged in a business or profession for 24.1 L’affactureur se livre à l’exploitation d’une entre- the purposes of paragraph 5(i) of the Act. prise ou à l’exercice d’une profession pour l’application SOR/2025-68, s. 3. de l’alinéa 5i) de la Loi. DORS/2025-68, art. 3. 24.11 (1) A factor shall report the following transac- 24.11 (1) L’affactureur est tenu de déclarer au Centre : tions and information to the Centre: a) la réception d’une personne ou entité, au cours (a) the receipt from a person or entity of an amount d’une seule opération, d’une somme en espèces de of $10,000 or more in cash in a single transaction, to- 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements prévus gether with the information set out in Schedule 1; and à l’annexe 1; (b) the receipt from a person or entity of an amount b) la réception d’une personne ou entité, au cours of $10,000 or more in virtual currency in a single d’une seule opération, d’une somme en monnaie vir- transaction, together with the information set out in tuelle de 10 000 $ ou plus ainsi que les renseigne- Schedule 4. ments prévus à l’annexe 4. (2) A factor is not required to report the transaction and (2) L’affactureur n’est pas tenu de faire la déclaration vi- information under paragraph (1)(a) if the amount is re- sée à l’alinéa (1)a) si la somme est reçue d’une entité fi- ceived from a financial entity or public body or from a nancière ou d’un organisme public, ou d’une personne person who is acting on behalf of a client that is a finan- qui agit pour le compte d’un client qui est une entité fi- cial entity or public body. nancière ou un organisme public. SOR/2025-68, s. 3. DORS/2025-68, art. 3. 24.12 A factor shall keep a large cash transaction record 24.12 L’affactureur tient un relevé d’opération impor- in respect of every amount of $10,000 or more in cash tante en espèces à l’égard de toute somme en espèces de that it receives from a person or entity in a single trans- 10 000 $ ou plus qu’elle reçoit d’une personne ou entité action, unless the amount is received from a financial en- au cours d’une seule opération, sauf celle qu’elle reçoit tity or public body or from a person who is acting on be- d’une entité financière ou d’un organisme public, ou half of a client that is a financial entity or public body. d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est SOR/2025-68, s. 3. une entité financière ou un organisme public. DORS/2025-68, art. 3. 24.13 A factor shall keep a large virtual currency trans- 24.13 L’affactureur tient un relevé d’opération impor- action record in respect of every amount of $10,000 or tante en monnaie virtuelle à l’égard de toute somme en more in virtual currency that it receives from a person or monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus qu’elle reçoit d’une entity in a single transaction, unless the amount is re- personne ou entité au cours d’une seule opération, sauf ceived from a financial entity or public body or from a celle qu’elle reçoit d’une entité financière ou d’un orga- person who is acting on behalf of a client that is a finan- nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte cial entity or public body. d’un client qui est une entité financière ou un organisme SOR/2025-68, s. 3. public. DORS/2025-68, art. 3. Current to September 3, 2026 36 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Factors Affactureurs Sections 24.14-24.15 Articles 24.14-24.15 24.14 A factor shall keep the following records in re- 24.14 L’affactureur tient, à l’égard de chaque accord spect of every factoring agreement that it enters into: d’affacturage qu’il conclut, les documents suivants : (a) an information record in respect of the person or a) un dossier de renseignements à l’égard de la per- entity with whom it enters into the agreement; sonne ou entité avec qui elle conclut l’accord; (b) if the information record is in respect of an entity, b) si le dossier de renseignements a trait à une entité, a record of the name, address and date of birth of ev- un document où sont consignés les nom, adresse et ery person who enters into the agreement on behalf of date de naissance de toute personne qui conclut l’ac- the entity and the nature of the person’s principal cord au nom de l’entité et la nature de son entreprise business or their occupation; principale ou sa profession; (c) if the information record is in respect of a corpo- c) si le dossier de renseignements a trait à une per- ration, a copy of the part of official corporate records sonne morale, une copie de l’extrait des registres offi- that contains any provision relating to the power to ciels de la personne morale où figure toute disposition bind the corporation in respect of transactions with portant sur le pouvoir de la lier quant aux opérations the factor; effectuées avec l’affactureur; (d) a record of the financial capacity of the person or d) un document indiquant la capacité financière de la entity with which it enters into the agreement and the personne avec qui elle conclut l’accord et les modalités terms of the agreement; de l’accord; (e) for any payment it makes, a record of e) pour tout paiement effectué par l’affactureur, un document indiquant : (i) the date of the payment, (i) la date du paiement, (ii) if the payment is in funds, the type and amount of each type of funds involved, (ii) si le paiement est sous forme de fonds, les types de fonds en cause et la somme pour chaque (iii) if the payment is not in funds, the type of pay- type, ment and its value, (iii) si le paiement n’est pas sous forme de fonds, (iv) the method by which the payment is made, la forme et la valeur du paiement, (v) the name of every person or entity involved in (iv) la manière dont le paiement est effectué, the payment, and (v) le nom des personnes ou entités liées au paie- (vi) every account number or other equivalent ref- ment, erence number connected to the payment; and (vi) les numéros de compte ou autres numéros de (f) a receipt of funds record in respect of every référence équivalents liés au paiement; amount of $3,000 or more that it receives, unless the amount is received from a financial entity or public f) un relevé de réception de fonds à l’égard de toute body or from a person who is acting on behalf of a somme de 3 000 $ ou plus qu’il reçoit, sauf si la client that is a financial entity or public body. somme est reçue d’une entité financière ou d’un orga- SOR/2025-68, s. 3. nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est une entité financière ou un organisme public. DORS/2025-68, art. 3. Financing or Leasing Entities Entité de financement ou de bail 24.15 A financing or leasing entity is engaged in a busi- 24.15 L’entité de financement ou de bail se livre à l’ex- ness or profession for the purposes of paragraph 5(j) of ploitation d’une entreprise ou à l’exercice d’une profes- the Act when it is financing or leasing sion pour l’application de l’alinéa 5j) de la Loi lorsqu’elle octroie du financement ou un bail à l’égard : Current to September 3, 2026 37 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financing or Leasing Entities Entité de financement ou de bail Sections 24.15-24.2 Articles 24.15-24.2 (a) property, other than real property or immovables, a) de biens qui ne sont pas des immeubles ou des for business purposes; biens réels, à des fins commerciales; (b) passenger vehicles in Canada; or b) de véhicules de tourisme au Canada; (c) property, other than real property or immovables, c) de biens qui ne sont pas des immeubles ou des that is valued at $100,000 or more. biens réels, dont la valeur est égale ou supérieure à SOR/2025-68, s. 3. 100 000 $. DORS/2025-68, art. 3. 24.16 A financing or leasing entity that receives an 24.16 L’entité de financement ou de bail qui reçoit, à amount of $10,000 or more in cash in a single transac- l’égard des activités visées à l’article 24.15, une somme tion in connection with an activity referred to in section en espèces de 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opé- 24.15 shall report the transaction to the Centre, together ration déclare au Centre cette opération ainsi que les ren- with the information set out in Schedule 1, unless the seignements prévus à l’annexe 1, sauf si la somme est re- amount is received from a financial entity or public body çue d’une entité financière ou d’un organisme public, ou or from a person who is acting on behalf of a client that is d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est a financial entity or public body. une entité financière ou un organisme public. SOR/2025-68, s. 3. DORS/2025-68, art. 3. 24.17 A financing or leasing entity that receives an 24.17 L’entité de financement ou de bail qui reçoit, à amount of $10,000 or more in virtual currency in a single l’égard des activités visées à l’article 24.15, une somme transaction in connection with an activity referred to in en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus au cours d’une section 24.15 shall report the transaction to the Centre, seule opération déclare au Centre cette opération ainsi together with the information set out in Schedule 4. que les renseignements prévus à l’annexe 4. SOR/2025-68, s. 3. DORS/2025-68, art. 3. 24.18 A financing or leasing entity shall keep a large 24.18 L’entité de financement ou de bail tient un relevé cash transaction record in respect of every amount d’opération importante en espèces à l’égard de toute of $10,000 or more in cash that it receives in a single somme en espèces de 10 000 $ ou plus qu’elle reçoit au transaction in connection with an activity referred to in cours d’une seule opération liée aux activités visées à l’ar- section 24.15, unless the amount is received from a fi- ticle 24.15, sauf celle qu’elle reçoit d’une entité financière nancial entity or public body or from a person who is act- ou d’un organisme public, ou d’une personne qui agit ing on behalf of a client that is a financial entity or public pour le compte d’un client qui est une entité financière ou body. un organisme public. SOR/2025-68, s. 3. DORS/2025-68, art. 3. 24.19 A financing or leasing entity shall keep a large vir- 24.19 L’entité de financement ou de bail tient un relevé tual currency transaction record in respect of every d’opération importante en monnaie virtuelle à l’égard de amount of $10,000 or more in virtual currency that it re- toute somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus ceives in a single transaction in connection with an activ- qu’elle reçoit au cours d’une seule opération liée aux acti- ity referred to in section 24.15, unless the amount is re- vités visées à l’article 24.15, sauf celle qu’elle reçoit d’une ceived from a financial entity or public body or from a entité financière ou d’un organisme public, ou d’une per- person who is acting on behalf of a client that is a finan- sonne qui agit pour le compte d’un client qui est une enti- cial entity or public body. té financière ou un organisme public. SOR/2025-68, s. 3. DORS/2025-68, art. 3. 24.2 A financing or leasing entity shall keep the follow- 24.2 L’entité de financement ou de bail tient, pour ing records in connection with an activity referred to in chaque entente de financement ou de bail qu’elle conclut, section 24.15 in respect of every financing or leasing ar- les documents ci-après à l’égard des activités visées à l’ar- rangement that it enters into: ticle 24.15 : (a) an information record in respect of the person or a) un dossier de renseignements à l’égard de la per- entity with which it enters into the arrangement; sonne ou entité avec qui elle conclut l’entente; (b) if the information record is in respect of an entity, b) si le dossier de renseignements a trait à une entité, a record of the name, address and date of birth of un document où sont consignés les nom, adresse et Current to September 3, 2026 38 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Financing or Leasing Entities Entité de financement ou de bail Sections 24.2-27 Articles 24.2-27 every person who enters into the arrangement on be- date de naissance de toute personne qui conclut l’en- half of the entity and the nature of the person’s princi- tente au nom de l’entité et la nature de son entreprise pal business or their occupation; principale ou sa profession; (c) if the information record is in respect of a corpo- c) si le dossier de renseignements a trait à une per- ration, a copy of the part of official corporate records sonne morale, une copie de l’extrait des registres offi- that contains any provision relating to the power to ciels de la personne morale où figure toute disposition bind the corporation in respect of transactions with portant sur le pouvoir de la lier quant aux opérations the financial or leasing entity; effectuées avec l’entité de financement ou de bail; (d) a record of the financial capacity of the person or d) un document indiquant la capacité financière de la entity with which it enters into the arrangement and personne ou entité avec qui elle conclut l’entente et les the terms of the arrangement; and modalités de cette entente; (e) in respect of every payment that it receives under e) pour tout paiement qu’elle reçoit au titre de l’en- the arrangement, other than a payment received from tente, sauf si la somme est reçue d’une entité finan- a financial entity or public body or from a person who cière ou d’un organisme public, ou d’une personne qui is acting on behalf of a client that is a financial entity agit pour le compte d’un client qui est une entité fi- or public body, a record of nancière ou un organisme public, un document indi- quant : (i) the date of the payment, (i) la date du paiement, (ii) the name of the person or entity that makes the payment, (ii) le nom de la personne ou entité qui effectue le paiement, (iii) the amount of the payment and of any part of it that is made in cash, and (iii) le montant du paiement ainsi que celui de toute partie du paiement effectué en espèces, (iv) the method by which the payment is made. SOR/2025-68, s. 3. (iv) la manière dont le paiement est effectué. DORS/2025-68, art. 3. Securities Dealers Courtiers en valeurs mobilières 25 A securities dealer that receives an amount 25 Le courtier en valeurs mobilières qui reçoit d’une of $10,000 or more in cash from a person or entity in a personne ou entité une somme en espèces de 10 000 $ ou single transaction shall report the transaction to the Cen- plus au cours d’une seule opération déclare au Centre tre, together with the information set out in Schedule 1, cette opération ainsi que les renseignements prévus à unless the amount is received from a financial entity or l’annexe 1, sauf si la somme est reçue d’une entité finan- public body or from a person who is acting on behalf of a cière ou d’un organisme public, ou d’une personne qui client that is a financial entity or public body. agit pour le compte d’un client qui est une entité finan- SOR/2019-240, s. 28. cière ou un organisme public. DORS/2019-240, art. 28. 26 A securities dealer that receives an amount 26 Le courtier en valeurs mobilières qui reçoit d’une of $10,000 or more in virtual currency from a person or personne ou entité une somme en monnaie virtuelle de entity in a single transaction shall report the transaction 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opération déclare to the Centre, together with the information set out in au Centre cette opération ainsi que les renseignements Schedule 4. prévus à l’annexe 4. SOR/2019-240, s. 28. DORS/2019-240, art. 28. 27 A securities dealer shall keep a large cash transaction 27 Le courtier en valeurs mobilières tient un relevé d’o- record in respect of every amount of $10,000 or more in pération importante en espèces à l’égard de toute somme cash that they receive from a person or entity in a single en espèces de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit d’une per- transaction, unless the amount is received from a finan- sonne ou entité au cours d’une seule opération, sauf celle cial entity or public body or from a person who is acting qu’il reçoit d’une entité financière ou d’un organisme Current to September 3, 2026 39 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Securities Dealers Courtiers en valeurs mobilières Sections 27-29 Articles 27-29 on behalf of a client that is a financial entity or public public, ou d’une personne qui agit pour le compte d’un body. client qui est une entité financière ou un organisme pu- SOR/2019-240, s. 28. blic. DORS/2019-240, art. 28. 28 A securities dealer shall keep a large virtual currency 28 Le courtier en valeurs mobilières tient un relevé d’o- transaction record in respect of every amount of $10,000 pération importante en monnaie virtuelle à l’égard de or more in virtual currency that they receive from a per- toute somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus son or entity in a single transaction, unless the amount is qu’il reçoit d’une personne ou entité au cours d’une seule received from a financial entity or public body or from a opération, sauf celle qu’il reçoit d’une entité financière ou person who is acting on behalf of a client that is a finan- d’un organisme public, ou d’une personne qui agit pour cial entity or public body. le compte d’un client qui est une entité financière ou un SOR/2002-184, s. 75; SOR/2003-358, s. 8; SOR/2007-122, s. 36; SOR/2016-153, s. 81(F); organisme public. SOR/2019-240, s. 28. DORS/2002-184, art. 75; DORS/2003-358, art. 8; DORS/2007-122, art. 36; DORS/ 2016-153, art. 81(F); DORS/2019-240, art. 28. 29 A securities dealer shall keep the following records in 29 Le courtier en valeurs mobilières tient les documents respect of every account that they open: ci-après à l’égard de tout compte qu’il ouvre : (a) every signature card; a) les fiches-signature; (b) a record for each account holder and every other b) un document où sont consignés, pour chaque titu- person — up to three, in the case of a business account laire du compte et pour toute autre personne — jus- — who is authorized to give instructions in respect of qu’à concurrence de trois, dans le cas d’un compte the account, containing their name and address, the d’affaires — habilitée à donner des instructions à nature of their principal business or their occupation l’égard du compte, ses nom et adresse, la nature de and, in the case of a person, their date of birth; son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance; (c) if an account holder is a corporation, a copy of the part of its official corporate records that contains any c) si le titulaire du compte est une personne morale, provision relating to the power to bind the corporation une copie de l’extrait des registres officiels de la per- in respect of the account; sonne morale où figure toute disposition portant sur le pouvoir de la lier quant au compte; (d) a record that sets out the intended use of the ac- count; d) un document indiquant l’utilisation prévue du compte; (e) a record of every application in respect of the ac- count; e) un document où sont consignées les demandes faites à l’égard du compte; (f) every account operating agreement that they cre- ate or receive in respect of the account; f) les conventions de tenue de compte qu’il crée ou reçoit à l’égard du compte; (g) every confirmation of purchase or sale, guarantee, trade authorization, power of attorney and joint ac- g) les confirmations d’achat ou de vente, les garan- count agreement and all correspondence that pertains ties, les autorisations de négocier, les procurations, les to the operation of the account; and conventions de comptes conjoints et la correspon- dance concernant la tenue du compte; (h) a copy of every account statement that they send to an account holder. h) une copie des relevés de compte qu’il envoie à un SOR/2016-153, s. 81(F); SOR/2019-240, s. 28; SOR/2020-112, s. 6. titulaire de compte. DORS/2016-153, art. 81(F); DORS/2019-240, art. 28; DORS/2020-112, art. 6. Current to September 3, 2026 40 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères Sections 29.1-30 Articles 29.1-30 Money Services Businesses and Entreprises de services monétaires et Foreign Money Services Businesses entreprises de services monétaires étrangères 29.1 For the purposes of subparagraphs 5(h)(v) and 29.1 Sont visés, pour l’application des sous-alinéas (h.1)(v) of the Act, crowdfunding platform services and 5h)(v) et h.1)(v) de la Loi, les services de plateforme de cheque-cashing services are prescribed services. sociofinancement et les services d’encaissement de SOR/2022-76, s. 2; SOR/2025-68, s. 4. chèques. DORS/2022-76, art. 2; DORS/2025-68, art. 4. 30 (1) A money services business shall report the fol- 30 (1) L’entreprise de services monétaires est tenue de lowing transactions and information to the Centre: déclarer au Centre : (a) the receipt from a person or entity of an amount a) la réception d’une personne ou entité, au cours of $10,000 or more in cash in a single transaction, to- d’une seule opération, d’une somme en espèces de gether with the information set out in Schedule 1; 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements prévus à l’annexe 1; (b) the initiation, at the request of a person or entity, of an international electronic funds transfer b) le fait qu’elle a amorcé, au cours d’une seule opéra- of $10,000 or more in a single transaction, together tion, à la demande d’une personne ou entité, un télévi- with the information set out in Schedule 2; rement international de 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements prévus à l’annexe 2; (c) t h e final receipt of an international electronic funds transfer of $10,000 or more in a single transac- c) la réception à titre de destinataire, au cours d’une tion, together with the information set out in Schedule seule opération, d’un télévirement international de 3; 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements prévus à l’annexe 3; (d) the initiation, at the request of a person or entity, of an international electronic funds transfer d) le fait qu’elle a amorcé, au cours d’une seule opéra- of $10,000 or more in a single transaction, together tion, à la demande d’une personne ou entité, un télévi- with the information set out in Schedule 2, if the mon- rement international de 10 000 $ ou plus dont elle est ey services business also finally receives or is to finally ou sera également la destinataire ainsi que les rensei- receive the electronic funds transfer; gnements prévus à l’annexe 2; (e) t h e final receipt of an international electronic e) la réception à titre de destinataire, au cours d’une funds transfer of $10,000 or more in a single transac- seule opération, d’un télévirement international de tion, together with the information set out in Schedule 10 000 $ ou plus qu’elle a amorcé ainsi que les rensei- 3, if the money services business also initiated the gnements prévus à l’annexe 3; electronic funds transfer; and f) la réception, au cours d’une seule opération, d’une (f) the receipt from a person or entity of an amount personne ou entité, d’une somme en monnaie virtuelle of $10,000 or more in virtual currency in a single de 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements pré- transaction, together with the information set out in vus à l’annexe 4. Schedule 4. (2) A money services business is not required to report (2) L’entreprise de services monétaires n’est pas tenue the transaction and information under paragraph (1)(a) de faire la déclaration visée à l’alinéa (1)a) si la somme if the amount is received from a financial entity or public est reçue d’une entité financière ou d’un organisme pu- body or from a person who is acting on behalf of a client blic, ou d’une personne qui agit pour le compte d’un that is a financial entity or public body. client qui est une entité financière ou un organisme pu- SOR/2007-122, ss. 37, 76; SOR/2008-21, s. 6; SOR/2016-153, ss. 28, 81(F); SOR/2019-240, blic. s. 28. DORS/2007-122, art. 37 et 76; DORS/2008-21, art. 6; DORS/2016-153, art. 28 et 81(F); DORS/2019-240, art. 28. Current to September 3, 2026 41 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères Sections 31-33 Articles 31-33 31 A money services business shall keep a large cash 31 L’entreprise de services monétaires tient un relevé transaction record in respect of every amount of $10,000 d’opération importante en espèces à l’égard de toute or more in cash that they receive from a person or entity somme en espèces de 10 000 $ ou plus qu’elle reçoit in a single transaction, unless the amount is received d’une personne ou entité au cours d’une seule opération, from a financial entity or public body or from a person sauf celle qu’elle reçoit d’une entité financière ou d’un or- who is acting on behalf of a client that is a financial entity ganisme public, ou d’une personne qui agit pour le or public body. compte d’un client qui est une entité financière ou un or- SOR/2007-122, s. 38; SOR/2016-153, s. 29; SOR/2019-240, s. 28. ganisme public. DORS/2007-122, art. 38; DORS/2016-153, art. 29; DORS/2019-240, art. 28. 32 A money services business shall keep a large virtual 32 L’entreprise de services monétaires tient un relevé currency transaction record in respect of every amount d’opération importante en monnaie virtuelle à l’égard de of $10,000 or more in virtual currency that they receive toute somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus from a person or entity in a single transaction, unless the qu’elle reçoit d’une personne ou entité au cours d’une amount is received from a financial entity or public body seule opération, sauf celle qu’elle reçoit d’une entité fi- or from a person who is acting on behalf of a client that is nancière ou d’un organisme public, ou d’une personne a financial entity or public body. qui agit pour le compte d’un client qui est une entité fi- SOR/2007-122, s. 38; SOR/2016-153, s. 81(F); SOR/2019-240, s. 28. nancière ou un organisme public. DORS/2007-122, art. 38; DORS/2016-153, art. 81(F); DORS/2019-240, art. 28. 32.1 A money services business is not required to report 32.1 L’entreprise de services monétaires n’est pas tenue the transaction or information referred to in paragraph de faire la déclaration visée aux alinéas 30(1)a) ou f), ni 30(1)(a) or (f) or to keep the record referred to in section de tenir le relevé visé aux articles 31 ou 32 si la somme 31 or 32 if the cash or virtual currency is received only est reçue uniquement afin d’être transportée, selon le for the purpose of transport cas : (a) to or from a person or entity referred to in section a) en provenance ou à destination d’une personne ou 5 of the Act, if the transport is carried out at the re- entité visée à l’article 5 de la Loi, si le transport est ef- quest of such a person or entity and the cash or virtual fectué à la demande d’une telle personne ou entité et si currency is of an amount that is not declared to the la somme est d’un montant qui n’est pas déclaré à l’en- money services business and that they cannot readily treprise de services monétaires et que cette dernière determine; ne peut déterminer facilement; (b) between the Bank of Canada and a person or enti- b) entre la Banque du Canada et une personne ou en- ty in Canada; or tité se trouvant au Canada; (c) between two places of business of the same per- c) entre deux établissements d’une même personne son or entity, if that person or entity is referred to in ou entité, si cette personne ou entité est visée à l’ar- section 5 of the Act and the transport is carried out at ticle 5 de la Loi et si le transport est effectué à sa de- their request. mande. SOR/2023-193, s. 8. DORS/2023-193, art. 8. 33 (1) A foreign money services business shall report 33 (1) L’entreprise de services monétaires étrangère est the following transactions and information to the Centre: tenue de déclarer au Centre : (a) the receipt from a person or entity in Canada of a) la réception d’une personne ou entité se trouvant an amount of $10,000 or more in cash in a single au Canada, au cours d’une seule opération, d’une transaction, together with the information set out in somme en espèces de 10 000 $ ou plus ainsi que les Schedule 1; renseignements prévus à l’annexe 1; (b) the initiation, at the request of a person or entity b) le fait qu’elle a amorcé, au cours d’une seule opéra- in Canada, of an electronic funds transfer of $10,000 tion, à la demande d’une personne ou entité se trou- or more in a single transaction, together with the in- vant au Canada, un télévirement de 10 000 $ ou plus formation set out in Schedule 2, if the electronic funds qui est ou qui sera exécuté d’un pays à un autre ainsi transfer is sent or is to be sent from one country to an- que les renseignements prévus à l’annexe 2; other; Current to September 3, 2026 42 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères Sections 33-35 Articles 33-35 (c) the final receipt of an electronic funds transfer c) la réception à titre de destinataire, au cours d’une of $10,000 or more in a single transaction, together seule opération, d’un télévirement de 10 000 $ ou plus with the information set out in Schedule 3, if the elec- qui a été exécuté d’un pays à un autre et dont le béné- tronic funds transfer was sent from one country to an- ficiaire se trouve au Canada ainsi que les renseigne- other and the beneficiary is in Canada; ments prévus à l’annexe 3; (d) the initiation, at the request of a person or entity d) le fait qu’elle a amorcé, au cours d’une seule opéra- in Canada, of an international electronic funds trans- tion, à la demande d’une personne ou entité se trou- fer of $10,000 or more in a single transaction, togeth- vant au Canada, un télévirement international de er with the information set out in Schedule 2, if the 10 000 $ ou plus dont elle est ou sera également la foreign money services business also finally receives or destinataire ainsi que les renseignements prévus à is to finally receive the electronic funds transfer; l’annexe 2; (e) t h e final receipt of an international electronic e) la réception à titre de destinataire, au cours d’une funds transfer of $10,000 or more in a single transac- seule opération, d’un télévirement international de tion, together with the information set out in Schedule 10 000 $ ou plus qu’elle a amorcé et dont le bénéfi- 3, if the foreign money services business also initiated ciaire se trouve au Canada ainsi que les renseigne- the electronic funds transfer and the beneficiary is in ments prévus à l’annexe 3; Canada; and f) la réception, au cours d’une seule opération, d’une (f) the receipt from a person or entity in Canada of an personne ou entité se trouvant au Canada, d’une amount of $10,000 or more in virtual currency in a somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus ainsi single transaction, together with the information set que les renseignements prévus à l’annexe 4. out in Schedule 4. (2) A foreign money services business is not required to (2) L’entreprise de services monétaires étrangère n’est report the transaction and information under paragraph pas tenue de faire la déclaration visée à l’alinéa (1)a) si la (1)(a) if the amount is received from a financial entity or somme est reçue d’une entité financière ou d’un orga- public body or from a person who is acting on behalf of a nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte client that is a financial entity or public body. d’un client qui est une entité financière ou un organisme SOR/2007-293, s. 14; SOR/2019-240, s. 28. public. DORS/2007-293, art. 14; DORS/2019-240, art. 28. 33.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 28] 33.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 28] 33.2 [Repealed, SOR/2019-240, s. 28] 33.2 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 28] 34 A foreign money services business shall keep a large 34 L’entreprise de services monétaires étrangère tient cash transaction record in respect of every amount un relevé d’opération importante en espèces à l’égard de of $10,000 or more in cash that they receive from a per- toute somme en espèces de 10 000 $ ou plus qu’elle re- son or entity in Canada in a single transaction, unless the çoit d’une personne ou entité se trouvant au Canada au amount is received from a financial entity or public body cours d’une seule opération, sauf celle qu’elle reçoit d’une or from a person who is acting on behalf of a client that is entité financière ou d’un organisme public, ou d’une per- a financial entity or public body. sonne qui agit pour le compte d’un client qui est une enti- SOR/2019-240, s. 28. té financière ou un organisme public. DORS/2019-240, art. 28. 35 A foreign money services business shall keep a large 35 L’entreprise de services monétaires étrangère tient virtual currency transaction record in respect of every un relevé d’opération importante en monnaie virtuelle à amount of $10,000 or more in virtual currency that they l’égard de toute somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ receive from a person or entity in Canada in a single ou plus qu’elle reçoit d’une personne ou entité se trou- transaction, unless the amount is received from a finan- vant au Canada au cours d’une seule opération, sauf celle cial entity or public body or from a person who is acting qu’elle reçoit d’une entité financière ou d’un organisme on behalf of a client that is a financial entity or public public, ou d’une personne qui agit pour le compte d’un body. client qui est une entité financière ou un organisme pu- SOR/2019-240, s. 28. blic. DORS/2019-240, art. 28. Current to September 3, 2026 43 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères Sections 35.1-36 Articles 35.1-36 35.1 A foreign money services business is not required 35.1 L’entreprise de services monétaires étrangère n’est to report the transaction or information referred to in pas tenue de faire la déclaration visée aux alinéas 33(1)a) paragraph 33(1)(a) or (f) or to keep the record referred to ou f), ni de tenir le relevé visé aux articles 34 ou 35 si la in section 34 or 35 if the cash or virtual currency is re- somme est reçue uniquement afin d’être transportée, se- ceived only for the purpose of transport lon le cas : (a) to or from a person or entity referred to in section a) en provenance ou à destination d’une personne ou 5 of the Act, if the transport is carried out at the re- entité visée à l’article 5 de la Loi, si le transport est ef- quest of such a person or entity and the cash or virtual fectué à la demande d’une telle personne ou entité et si currency is of an amount that is not declared to the la somme est d’un montant qui n’est pas déclaré à l’en- foreign money services business and that they cannot treprise de services monétaires étrangère et que cette readily determine; dernière ne peut déterminer facilement; (b) between the Bank of Canada and a person or enti- b) entre la Banque du Canada et une personne ou en- ty in Canada; or tité se trouvant au Canada; (c) between two places of business of the same per- c) entre deux établissements d’une même personne son or entity, if that person or entity is referred to in ou entité, si cette personne ou entité est visée à l’ar- section 5 of the Act and the transport is carried out at ticle 5 de la Loi et si le transport est effectué à sa de- their request. mande. SOR/2023-193, s. 9. DORS/2023-193, art. 9. 36 A money services business shall keep the following 36 L’entreprise de services monétaires tient les docu- records in connection with a service referred to in any of ments ci-après à l’égard des services visés aux sous-ali- subparagraphs 5(h)(i) to (v) of the Act that they provide, néas 5h)(i) à (v) de la Loi qu’elle fournit et l’entreprise de and a foreign money services business shall keep the fol- services monétaires étrangère tient les documents ci- lowing records in connection with a service referred to in après à l’égard des services visés aux sous-alinéas any of subparagraphs 5(h.1)(i) to (v) of the Act that they 5h.1)(i) à (v) de la Loi qu’elle fournit à des personnes ou provide to persons or entities in Canada: entités se trouvant au Canada : (a) every internal memorandum that they create or a) les notes de service internes qu’elle reçoit ou crée receive that concerns the service; et qui ont trait à ces services; (b) if they receive an amount of $3,000 or more from b) si elle reçoit une somme de 3 000 $ ou plus d’une a person or entity — other than a financial entity or a personne ou entité — autre qu’une entité financière ou person who is acting on behalf of a client that is a fi- qu’une personne qui agit pour le compte d’un client nancial entity — as consideration for the issuance of qui est une entité financière — en contrepartie de traveller’s cheques, money orders or similar nego- l’émission de chèques de voyage, de mandats-poste ou tiable instruments, a record de titres négociables semblables, un document où sont consignés les renseignements suivants : (i) of the date of the receipt, (i) la date de réception, (ii) of the person’s or entity’s name and address, the nature of their principal business or their occu- (ii) les nom et adresse de la personne ou entité, la pation and, in the case of a person, their date of nature de son entreprise principale ou sa profession birth, et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iii) of the amount received, (iii) la somme reçue, (iv) indicating whether the amount received is in (iv) une mention indiquant si la somme est reçue funds or virtual currency and the type and amount sous forme de fonds ou de monnaie virtuelle et les of each type of funds and each of the virtual curren- types de fonds et de monnaies virtuelles en cause et cies involved, le montant pour chaque type, (v) of the number of every account that is affected (v) pour tout compte touché par l’opération, le nu- by the transaction, the type of account and the méro du compte, le type de compte et le nom de name of each account holder, chaque titulaire du compte, Current to September 3, 2026 44 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 36 Article 36 (vi) of every reference number that is connected to (vi) les numéros de référence, liés à l’opération, the transaction and has a function equivalent to qui tiennent lieu de numéro de compte, that of an account number, and (vii) si la somme reçue est en monnaie virtuelle, (vii) if the amount received is in virtual currency, les identifiants de l’opération, y compris l’adresse of every transaction identifier, including the send- d’envoi et l’adresse de réception; ing and receiving addresses; b.1) si elle encaisse un ou plusieurs chèques totali- (b.1) if they cash one or more cheques that to- sant 3 000 $ ou plus à la demande d’une personne ou tal $3,000 or more at the request of a person or entity, entité, un document où sont consignés les renseigne- a record of ments suivants : (i) the date when each cheque is cashed, (i) la date à laquelle chaque chèque a été encaissé, (ii) the person’s or entity’s name and address, the (ii) les nom et adresse de la personne ou entité et nature of their principal business or their occupa- la nature de son entreprise principale ou sa profes- tion and, in the case of a person, their date of birth, sion et, dans le cas d’une personne, sa date de nais- sance, (iii) the total amount of the cheque or cheques, (iii) la somme totale des chèques, (iv) the name of the issuer of each cheque, (iv) le nom de l’émetteur de chaque chèque, (v) the number of every account that is affected by the cashing of the cheque or cheques, the type of ac- (v) pour tout compte touché par l’encaissement count and the name of each account holder, des chèques, le numéro du compte, le type de compte et le nom de chaque titulaire du compte, (vi) every reference number that is connected to the cashing of the cheque or cheques and that has a (vi) les numéros de référence, liés à l’encaissement function equivalent to that of an account number, des chèques, qui tiennent lieu de numéro de and compte, (vii) if the cashing of the cheque or cheques in- (vii) si l’encaissement des chèques fait intervenir volves virtual currency, every transaction identifier, de la monnaie virtuelle, les identifiants de l’opéra- including the sending and receiving addresses; tion, y compris l’adresse d’envoi et l’adresse de ré- ception; (c) if they redeem one or more money orders that to- tal $3,000 or more at the request of a person or entity, c) si elle rachète un ou plusieurs mandats-poste tota- a record of lisant 3 000 $ ou plus à la demande d’une personne ou entité, un document où sont consignés les renseigne- (i) the date of the redemption, ments suivants : (ii) the person’s or entity’s name and address, the (i) la date du rachat, nature of their principal business or their occupa- tion and, in the case of a person, their date of birth, (ii) les nom et adresse de la personne ou entité, la nature de son entreprise principale ou sa profession (iii) the total amount of the money order or orders, et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iv) the name of the issuer of each money order, (iii) la somme totale en cause, (v) the number of every account that is affected by (iv) le nom de l’émetteur de chaque mandat-poste, the redemption, the type of account and the name of each account holder, (v) pour tout compte touché par le rachat, le nu- méro du compte, le type de compte et le nom de (vi) every reference number that is connected to chaque titulaire du compte, the redemption and has a function equivalent to that of an account number, and (vi) les numéros de référence, liés au rachat, qui tiennent lieu de numéro de compte, Current to September 3, 2026 45 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 36 Article 36 (vii) if the redemption involves virtual currency, (vii) si le rachat fait intervenir de la monnaie vir- every transaction identifier, including the sending tuelle, les identifiants de l’opération, y compris and receiving addresses; l’adresse d’envoi et l’adresse de réception; (c.1) if they transmit an amount of $1,000 or more in c.1) si elle transmet une somme de 1 000 $ ou plus funds at the request of a person or entity, other than sous forme de fonds à la demande d’une personne ou in the case of an electronic funds transfer, a record of entité, autrement que par télévirement, un document où sont consignés les renseignements suivants : (i) the date of the transmission, (i) la date de la transmission, (ii) the type and amount of each type of funds that is involved in the transmission, (ii) les types de fonds liés à la transmission et le montant pour chaque type, (iii) the person’s or entity’s name, address and telephone number, the nature of their principal (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de la business or their occupation and, in the case of a personne ou entité, la nature de son entreprise person, their date of birth, principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iv) the exchange rates used and their source, (iv) les taux de change utilisés et leur source, (v) the name and address of each beneficiary, (v) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, (vi) the number of every account that is affected by the transaction, and (vi) le numéro de tout compte touché par l’opéra- tion, (vii) every reference number that is connected to the transaction and has a function equivalent to (vii) les numéros de référence, liés à l’opération, that of an account number; qui tiennent lieu de numéro de compte; (c.2) if they remit an amount of $1,000 or more in c.2) si elle remet une somme de 1 000 $ ou plus sous funds to a beneficiary at the request of a person or en- forme de fonds à un bénéficiaire à la demande d’une tity, other than in the case of an electronic funds personne ou entité, autrement que par télévirement, transfer, a record of un document où sont consignés les renseignements suivants : (i) the date of the remittance, (i) la date de la remise, (ii) the type and amount of each type of funds that is involved in the remittance, (ii) les types de fonds liés à la remise et le montant pour chaque type, (iii) the name of the person or entity who request- ed the remittance, (iii) le nom de la personne ou entité qui a demandé la remise, (iv) the name, address and telephone number of each beneficiary, the nature of their principal busi- (iv) les nom, adresse et numéro de téléphone de ness or their occupation and, in the case of a per- chaque bénéficiaire, la nature de son entreprise son, their date of birth, principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (v) the exchange rates used for the remittance and their source, (v) les taux de change utilisés pour la remise et leur source, (vi) the number of every account that is affected by the transaction, and (vi) le numéro de tout compte touché par l’opéra- tion, (vii) every reference number that is connected to the transaction and has a function equivalent to (vii) les numéros de référence, liés à l’opération, that of an account number; qui tiennent lieu de numéro de compte; Current to September 3, 2026 46 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 36 Article 36 (d) if they initiate an electronic funds transfer d) si elle amorce un télévirement de 1 000 $ ou plus à of $1,000 or more at the request of a person or entity, la demande d’une personne ou entité, un document où a record of sont consignés les renseignements suivants : (i) the date on which the electronic funds transfer (i) la date à laquelle elle l’amorce, is initiated, (ii) les types de fonds liés à l’amorce du télévire- (ii) the type and amount of each type of funds that ment et le montant pour chaque type, is involved in the initiation, (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de la (iii) the person’s or entity’s name, address and personne ou entité, la nature de son entreprise telephone number, the nature of their principal principale ou sa profession et, dans le cas d’une business or their occupation and, in the case of a personne, sa date de naissance, person, their date of birth, (iv) les taux de change utilisés et leur source, (iv) the exchange rates used and their source, (v) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, (v) the name and address of each beneficiary, (vi) pour tout compte touché par l’amorce du télé- (vi) the number of every account that is affected by virement, le numéro du compte, le type de compte the initiation, the type of account and the name of et le nom de chaque titulaire du compte, each account holder, (vii) les numéros de référence, liés au télévire- (vii) every reference number that is connected to ment, qui tiennent lieu de numéro de compte, the electronic funds transfer and has a function equivalent to that of an account number, and (viii) le numéro de chaque compte touché par le télévirement, à l’exception de celui qui est visé au (viii) the number of every account that is affected sous-alinéa (vi); by the electronic funds transfer, other than those referred to in subparagraph (vi); e) si elle exécute un télévirement international de 1 000 $ ou plus qui a été amorcé par une autre per- (e) if they send an international electronic funds sonne ou entité, un document où sont consignés les transfer of $1,000 or more that was initiated by anoth- renseignements suivants : er person or entity, a record of (i) la date à laquelle elle l’exécute, (i) the date on which the electronic funds transfer is sent, (ii) si elle convertit de la monnaie fiduciaire dans le cadre de l’exécution du télévirement, les type et (ii) if they exchange fiat currencies in the course of montant de chaque monnaie fiduciaire liée à la sending the electronic funds transfer, the type and conversion, amount of each fiat currency that is involved in the exchange, (iii) les taux de change utilisés et leur source, (iii) the exchange rates used and their source, (iv) pour tout compte touché par l’exécution du té- lévirement, le numéro du compte, le type de compte (iv) the number of every account that is affected by et le nom de chaque titulaire du compte, the sending, the type of account and the name of each account holder, (v) les numéros de référence, liés à l’exécution du télévirement, qui tiennent lieu de numéro de (v) every reference number that is connected to compte, the sending and has a function equivalent to that of an account number, (vi) les nom et adresse de la personne ou entité qui a demandé que soit amorcé le télévirement, à moins (vi) the name and address of the person or entity que ces renseignements n’accompagnent pas le té- that requested the initiation of the electronic funds lévirement, malgré la prise de mesures raison- transfer, unless that information was not, despite nables, et ne sont pas autrement connus, Current to September 3, 2026 47 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 36 Article 36 the taking of reasonable measures, included with (vii) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, à the transfer and is not otherwise known, and moins que ces renseignements n’accompagnent pas le télévirement, malgré la prise de mesures raison- (vii) the name and address of each beneficiary, un- nables, et ne sont pas autrement connus; less that information was not, despite the taking of reasonable measures, included with the transfer f) si elle est la destinataire d’un télévirement interna- and is not otherwise known; tional de 1 000 $ ou plus, un document où sont consi- gnés les renseignements suivants : (f) if they are the final recipient of an international electronic funds transfer of $1,000 or more, a record (i) la date à laquelle elle le reçoit à titre de destina- of taire, (i) the date on which the electronic funds transfer (ii) les types de fonds liés à cette réception et le is finally received, montant pour chaque type, (ii) the type and amount of each type of funds that (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de is involved in the final receipt, chaque bénéficiaire, la nature de son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une (iii) the name, address and telephone number of personne, sa date de naissance, each beneficiary, the nature of their principal busi- ness or their occupation and, in the case of a per- (iv) la date de la remise, son, their date of birth, (v) les taux de change utilisés pour la remise et (iv) the date of the remittance, leur source, (v) the exchange rates used for the remittance and (vi) si la remise est sous forme de fonds, les types their source, de fonds en cause et le montant pour chaque type, (vi) if the remittance is in funds, the type and (vii) si la remise n’est pas sous forme de fonds, la amount of each type of funds involved, forme de la remise et, si elle diffère du montant des fonds reçus à titre de destinataire, la valeur de la re- (vii) if the remittance is not in funds, the type of mise, remittance and its value, if different from the amount of funds finally received, (viii) pour tout compte touché par la réception à titre de destinataire ou par la remise, le numéro du (viii) the number of every account that is affected compte, le type de compte et le nom de chaque titu- by the final receipt or the remittance, the type of ac- laire du compte, count and the name of each account holder, (ix) les numéros de référence, liés au télévirement, (ix) every reference number that is connected to qui tiennent lieu de numéro de compte, the electronic funds transfer and has a function equivalent to that of an account number, (x) les nom et adresse de la personne ou entité qui a demandé que soit amorcé le télévirement, à moins (x) the name and address of the person or entity que ces renseignements n’accompagnent pas le té- that requested the initiation of the electronic funds lévirement, malgré la prise de mesures raison- transfer, unless that information was not, despite nables, et ne sont pas autrement connus, the taking of reasonable measures, included with the transfer and is not otherwise known, (xi) le numéro de tout compte touché par le télévi- rement, à l’exception de celui qui est visé au sous- (xi) the number of every account that is affected by alinéa (viii); the electronic funds transfer, other than those re- ferred to in subparagraph (viii); f.1) sous réserve des alinéas f.2) et f.3), si elle trans- porte, à la demande d’une personne ou entité, une (f.1) subject to paragraphs (f.2) and (f.3), if, at the re- somme de 1 000 $ ou plus en espèces ou en monnaie quest of a person or entity, they transport $1,000 or virtuelle au sens de l’alinéa b) de la définition de ce more in cash or virtual currency within the meaning of terme au paragraphe 1(2) ou de 3 000 $ ou plus en paragraph (b) of the definition of that term in mandats-poste, en chèques de voyage ou en autres Current to September 3, 2026 48 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 36 Article 36 subsection 1(2) or $3,000 or more in money orders, titres négociables semblables, un document où sont traveller’s cheques or other similar negotiable instru- consignés les renseignements suivants : ments, a record of (i) la date et l’endroit de la collecte et de la livrai- (i) the date and location of collection and delivery, son, (ii) the type and amount of cash, virtual currency (ii) les types d’espèces, de monnaies virtuelles ou or negotiable instruments transported, de titres négociables transportés et le montant pour chaque type, (iii) the name and address of the person or entity that made the request, the nature of their principal (iii) les nom et adresse de la personne ou entité qui business or their occupation and, in the case of a a fait la demande, la nature de son entreprise prin- person, their date of birth, cipale ou sa profession et, dans le cas d’une per- sonne, sa date de naissance, (iv) the name and address, if known, of each bene- ficiary, (iv) s’ils sont connus, les nom et adresse de chaque bénéficiaire, (v) the number of every account that is affected by the transport, the type of account and the name of (v) pour tout compte touché par le transport, le each account holder, numéro du compte, le type de compte et le nom de chaque titulaire du compte, (vi) every reference number that is connected to the transport and has a function equivalent to that (vi) les numéros de référence, liés au transport, of an account number, and qui tiennent lieu de numéro de compte, (vii) the method of remittance; (vii) la manière dont la remise est effectuée; (f.2) subject to paragraph (f.3), if, at the request of a f.2) sous réserve de l’alinéa f.3), si elle transporte, à la person or entity, they transport cash, virtual currency demande d’une personne ou entité, des espèces, de la within the meaning of paragraph (b) of the definition monnaie virtuelle au sens de l’alinéa b) de la définition of that term in subsection 1(2) or money orders, trav- de ce terme au paragraphe 1(2) ou des mandats-poste, eller’s cheques or other similar negotiable instruments des chèques de voyage ou d’autres titres négociables in an amount that has not been declared and that they semblables d’un montant qui n’a pas été déclaré et cannot readily determine, a record of qu’elle ne peut déterminer facilement, un document où sont consignés les renseignements suivants : (i) the date and location of collection and delivery, (i) la date et l’endroit de la collecte et de la livrai- (ii) the type, if known, of cash, virtual currency or son, negotiable instruments transported, (ii) s’ils sont connus, les types d’espèces, de mon- (iii) the name, address and telephone number of naies virtuelles ou de titres négociables transportés, the person or entity that made the request, the na- ture of their principal business or their occupation (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de la and, in the case of a person, their date of birth, personne ou entité qui a fait la demande, la nature de son entreprise principale ou sa profession et, (iv) the name and address, if known, of each bene- dans le cas d’une personne, sa date de naissance, ficiary, (iv) s’ils sont connus, les nom et adresse de chaque (v) the number of every account that is affected by bénéficiaire, the transport, the type of account and the name of each account holder, (v) pour tout compte touché par le transport, le numéro du compte, le type de compte et le nom de (vi) every reference number that is connected to chaque titulaire du compte, the transport and has a function equivalent to that of an account number, (vi) les numéros de référence, liés au transport, qui tiennent lieu de numéro de compte, Current to September 3, 2026 49 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 36 Article 36 (vii) the reason why the amount was not declared, (vii) la raison pour laquelle le montant n’a pas été and déclaré, (viii) the method of remittance; (viii) la manière dont la remise est effectuée; (f.3) if, at the request of an entity referred to in para- f.3) si elle transporte, à la demande d’une entité visée graph 5(a) or (b) of the Act, they transport cash, virtu- aux alinéas 5a) ou b) de la Loi, des espèces, de la mon- al currency within the meaning of paragraph (b) of the naie virtuelle au sens de l’alinéa b) de la définition de definition of that term in subsection 1(2) or money or- ce terme au paragraphe 1(2) ou des mandats-poste, ders, traveller’s cheques or other similar negotiable in- des chèques de voyage ou d’autres titres négociables struments, a record of semblables, un document où sont consignés les rensei- gnements suivants : (i) the date and location of collection and delivery, (i) la date et l’endroit de la collecte et de la livrai- (ii) the type and amount, if known, of cash, virtual son, currency or negotiable instruments transported, and (ii) s’ils sont connus, les types d’espèces, de mon- naies virtuelles ou de titres négociables transportés (iii) the name, address and telephone number of et le montant pour chaque type, the entity that made the request; (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de (g) if they transfer an amount of $1,000 or more in l’entité qui a fait la demande; virtual currency at the request of a person or entity, a record of g) si elle transfère la somme en monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus à la demande d’une personne ou enti- (i) the date of the transfer, té, un document où sont consignés les renseignements suivants : (ii) the type and amount of each virtual currency that is involved in the transfer, (i) la date du transfert, (iii) the person’s or entity’s name and address, the (ii) les type et montant de chaque monnaie vir- nature of their principal business or their occupa- tuelle en cause, tion and, in the case of a person, their date of birth, (iii) les nom et adresse de la personne ou entité, la (iv) the name and address of each beneficiary, nature de son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (v) the number of every account that is affected by the transaction, the type of account and the name (iv) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, of each account holder, and (v) pour tout compte touché par l’opération, le nu- (vi) every reference number that is connected to méro du compte, le type de compte et le nom de the transaction and has a function equivalent to chaque titulaire du compte, that of an account number, (vi) les numéros de référence, liés à l’opération, (vii) every transaction identifier, including the qui tiennent lieu de numéro de compte, sending and receiving addresses, and (vii) l e s identifiants de l’opération, y compris (viii) the exchange rates used and their source; l’adresse d’envoi et l’adresse de réception, (h) if they receive an amount of $1,000 or more in (viii) les taux de change utilisés et leur source; virtual currency for remittance to a beneficiary, a record of h) si elle reçoit une somme en monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus à remettre à un bénéficiaire, un docu- (i) the date of the receipt, ment où sont consignés les renseignements suivants : (ii) the type and amount of each virtual currency (i) la date de réception, that is received, Current to September 3, 2026 50 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 36 Article 36 (iii) the name, address of each beneficiary, the na- (ii) les type et montant de chaque monnaie vir- ture of their principal business or their occupation tuelle reçue, and, in the case of a person, their date of birth, (iii) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, la (iv) the date of the remittance, nature de son entreprise principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (v) the exchange rates used for the remittance and their source, (iv) la date de la remise, (vi) if the remittance is in virtual currency, the (v) les taux de change utilisés pour la remise et type and amount of each virtual currency involved, leur source, (vii) if the remittance is not in virtual currency, the (vi) si la remise est sous forme de monnaie vir- type of remittance and its value, if different from tuelle, les type et montant de chaque monnaie vir- the amount of virtual currency received, tuelle en cause, (viii) the number of every account that is affected (vii) si la remise n’est pas sous forme de monnaie by the transaction, the type of account and the virtuelle, la forme de la remise et, si elle diffère du name of each account holder, montant de la monnaie virtuelle reçue, la valeur de la remise, (ix) every reference number that is connected to the transaction and has a function equivalent to (viii) pour tout compte touché par l’opération, le that of an account number, numéro du compte, le type de compte et le nom de chaque titulaire du compte, (x) every transaction identifier, including the sending and receiving addresses, and (ix) les numéros de référence, liés à l’opération, qui tiennent lieu de numéro de compte, (xi) the name and address of the person or entity that requested the transfer unless that information (x) l e s identifiants de l’opération, y compris was not, despite the taking of reasonable measures, l’adresse d’envoi et l’adresse de réception, included with the transfer and is not otherwise known; (xi) les nom et adresse de la personne ou entité qui a demandé le transfert, sauf si ces renseignements (i) a foreign currency exchange transaction ticket in n’accompagnent pas le transfert, malgré la prise de respect of every foreign currency exchange transac- mesures raisonnables, et qu’ils ne sont pas autre- tion; ment connus; (j) a virtual currency exchange transaction ticket in i) pour chaque opération de change en devise, une respect of every virtual currency exchange transaction; fiche d’opération de change en devise; and j) pour chaque opération de change en monnaie vir- (k) if they provide acquirer services in respect of a tuelle, une fiche d’opération de change en monnaie private automated banking machine, a record of virtuelle; (i) the name, address, email address and telephone k) si elle fournit tout service d’un acquéreur à l’égard number of the owner, the lessor and the operator of d’un guichet automatique privé, un document où sont the private automated banking machine, the nature consignés les renseignements suivants : of their principal business or their occupation and, in the case of a person, their date of birth, (i) les nom, adresse, adresse de courriel et numéro de téléphone du propriétaire, du locataire et de l’ex- (ii) the name, address, email address and tele- ploitant du guichet automatique privé, la nature de phone number of the owner of the cash that is load- son entreprise principale ou sa profession et, dans ed into the private automated banking machine, as le cas d’une personne, sa date de naissance, well as (ii) les nom, adresse, adresse de courriel et numé- ro de téléphone du propriétaire des espèces placées Current to September 3, 2026 51 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères Sections 36-36.1 Articles 36-36.1 (A) in the case of a person, their date of birth à l’intérieur du guichet automatique privé, ainsi and the nature of their principal business or que : their occupation, and (A) dans le cas d’une personne, sa date de nais- (B) in the case of an entity, its registration or in- sance et la nature de son entreprise principale ou corporation number, the jurisdiction and coun- sa profession, try of issue of that number and the nature of its principal business, (B) dans le cas d’une entité, son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le ter- (iii) the number of the settlement account for the ritoire et le pays de délivrance de ce numéro et la private automated banking machine and the name nature de son entreprise principale, and address of each account holder, as well as (iii) le numéro du compte de règlement du guichet (A) in the case of a person, their date of birth automatique privé, et les nom et adresse de chaque and the nature of their principal business or titulaire du compte, ainsi que : their occupation, and (A) dans le cas d’une personne, sa date de nais- (B) in the case of an entity, its registration or in- sance et la nature de son entreprise principale ou corporation number, the jurisdiction and coun- sa profession, try of issue of that number and the nature of its principal business, (B) dans le cas d’une entité, son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le ter- (iv) the terminal identification number of the pri- ritoire et le pays de délivrance de ce numéro et la vate automated banking machine, nature de son entreprise principale, (v) the brand, model and serial number of the pri- (iv) le numéro d’identification de terminal du gui- vate automated banking machine, chet automatique privé, (vi) the number of bills that the private automated (v) la marque, le modèle et le numéro de série du banking machine can contain, guichet automatique privé, (vii) the name and address of the place of business (vi) le nombre de billets que peut contenir le gui- at which the private automated banking machine is chet automatique privé, located and the nature of the principal business of the place of business, (vii) les nom et adresse de l’établissement où le guichet automatique privé est situé et la nature de (viii) an indication of the business relationship be- l’entreprise principale de l’établissement, tween the owner of the cash, the owner, the lessor and the operator of the private automated banking (viii) une mention précisant les relations d’affaires machine and the owner of the place of business at entre le propriétaire des espèces, le propriétaire, le which the machine is located, locataire et l’exploitant du guichet automatique pri- vé et le propriétaire de l’établissement où le guichet (ix) the source of the cash that is loaded into the automatique privé est situé, private automated banking machine, and (ix) la provenance des espèces placées à l’intérieur (x) the method used to transport the cash. du guichet automatique privé, SOR/2019-240, s. 28; SOR/2020-112, s. 6; SOR/2023-193, s. 10; 2024, c. 17, s. 349; SOR/ 2024-267, s. 9; SOR/2025-68, s. 5. (x) le moyen utilisé pour transporter les espèces. DORS/2019-240, art. 28; DORS/2020-112, art. 6; DORS/2023-193, art. 10; 2024, ch. 17, art. 349; DORS/2024-267, art. 9; DORS/2025-68, art. 5. 36.1 A money services business, in connection with 36.1 L’entreprise de services monétaires, à l’égard des crowdfunding platform services that they provide, and a services de plateforme de sociofinancement qu’elle four- foreign money services business, in connection with nit, de même que l’entreprise de services monétaires crowdfunding platform services that they provide to per- étrangère, à l’égard des services de plateforme de sociofi- sons or entities in Canada, shall nancement qu’elle fournit à des personnes ou entités se trouvant au Canada : Current to September 3, 2026 52 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères Sections 36.1-37.1 Articles 36.1-37.1 (a) keep an information record in respect of the per- a) tient un dossier de renseignements à l’égard de la son or entity to which they provide those services; personne ou entité à qui elle fournit les services; (b) keep a record of the purpose for which the funds b) tient un document où est consigné l’objet de la col- or virtual currency are being raised; and lecte de fonds ou de monnaie virtuelle; (c) if the person or entity for which the funds or vir- c) si la personne ou entité au bénéfice de qui les fonds tual currency are being raised is different from the ou la monnaie virtuelle sont recueillis n’est pas la person or entity referred to in paragraph (a), même que celle visée à l’alinéa a) : (i) keep a record of their name, and (i) tient un document où est consigné son nom, (ii) take reasonable measures to obtain their ad- (ii) prend des mesures raisonnables pour obtenir dress, the nature of their principal business or their son adresse, la nature de son entreprise principale occupation and, in the case of a person, their date ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa of birth, and keep a record of the information ob- date de naissance, et tient un document où sont tained. consignés ces renseignements. SOR/2022-76, s. 3. DORS/2022-76, art. 3. 37 A money services business that enters into an agree- 37 L’entreprise de services monétaires qui conclut un ment with an entity to provide a service referred to in any accord avec une entité pour lui fournir un service visé à of subparagraphs 5(h)(i) to (v) of the Act to that entity — l’un ou l’autre des sous-alinéas 5h)(i) à (v) de la Loi ou and a foreign money services business that enters into an l’entreprise de services monétaires étrangère qui conclut agreement with an entity in Canada to provide a service un accord avec une entité se trouvant au Canada pour lui referred to in any of subparagraphs 5(h.1)(i) to (v) of the fournir un service visé à l’un ou l’autre des sous-alinéas Act to that entity — shall keep 5h.1)(i) à (v) de la Loi tient : (a) a record of the name, address and date of birth of a) un document où sont consignés les nom et adresse every person who signs the agreement on behalf of the et date de naissance de toute personne qui signe l’ac- entity and the nature of the person’s principal busi- cord au nom de l’entité et la nature de son entreprise ness or their occupation; principale ou sa profession; (b) an information record in respect of the entity; b) un dossier de renseignements à l’égard de l’entité; (c) if the entity is a corporation, a copy of the part of c) si l’entité est une personne morale, une copie de its official corporate records that contains any provi- l’extrait des registres officiels de la personne morale sion relating to the power to bind the corporation in où figure toute disposition portant sur le pouvoir de la respect of transactions with the money services busi- lier quant aux opérations effectuées avec l’entreprise ness or foreign money services business; and de services monétaires ou l’entreprise de services mo- nétaires étrangère; (d) a list containing the name, address and date of birth of every employee of the entity who is authorized d) la liste des nom et adresse et date de naissance de to order a transaction under the agreement. tout employé de l’entité autorisé à ordonner que des SOR/2019-240, s. 28. opérations soient effectuées aux termes de l’accord. DORS/2019-240, art. 28. 37.1 (1) The documents referred to in subsection 37.1 (1) Les documents visés au paragraphe 9.93(2) de 9.93(2) of the Act must be issued no more than six la Loi doivent avoir été délivrés au plus six mois avant la months before the day on which they are reviewed under date de l’examen prévu au paragraphe 9.93(1) de la Loi. subsection 9.93(1) of the Act. (2) For the purposes of subsection 9.93(4) of the Act, a (2) Pour l’application du paragraphe 9.93(4) de la Loi, money services business must retain the documents that l’entreprise de services monétaires conserve les docu- it obtains under subsection 9.93(1) of the Act for a period ments obtenus pour l’application du paragraphe 9.93(1) of five years after the day on which the records are ob- de la Loi pour une période de cinq ans suivant la date de tained. leur obtention. SOR/2024-266, s. 1. DORS/2024-266, art. 1. Current to September 3, 2026 53 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents British Columbia Notaries Public and British Columbia Notary Corporations Notaires publics de la Colombie-Britannique et sociétés de notaires de la Colombie- Britannique Sections 38-41 Articles 38-41 British Columbia Notaries Public and Notaires publics de la Colombie- British Columbia Notary Corporations Britannique et sociétés de notaires de la Colombie-Britannique 38 (1) A British Columbia notary public or British 38 (1) Le notaire public de la Colombie-Britannique ou Columbia notary corporation is engaged in a business or la société de notaires de la Colombie-Britannique se livre profession for the purposes of paragraph 5(j) of the Act à l’exploitation d’une entreprise ou à l’exercice d’une pro- when, on behalf of a person or entity, they fession pour l’application de l’alinéa 5j) de la Loi lorsqu’il exerce l’une ou l’autre des activités ci-après pour le (a) receive or pay funds or virtual currency, other compte d’une personne ou entité : than in respect of professional fees, disbursements, expenses or bail; a) la réception ou le paiement de fonds ou de mon- naie virtuelle, sauf ceux qui sont payés ou reçus à titre (b) purchase or sell securities, real property or im- d’honoraires, de débours, de dépenses ou de caution- movables or business assets or entities; nement; (c) transfer funds, virtual currency or securities by b) l’achat ou la vente de valeurs mobilières, d’im- any means; or meubles ou biens réels, d’actifs commerciaux ou d’en- tités; (d) give instructions in connection with an activity re- ferred to in any of paragraphs (a) to (c). c) le virement de fonds ou le transfert de valeurs mo- bilières ou de monnaie virtuelle par tout moyen; d) la communication d’instructions liée aux activités visées à l’un ou l’autre des alinéas a) à c). (2) Subsection (1) does not apply to a British Columbia (2) Le paragraphe (1) ne s’applique pas au notaire pu- notary public who is acting in the capacity of an employ- blic de la Colombie-Britannique qui agit en qualité d’em- ee. ployé. SOR/2019-240, s. 28. DORS/2019-240, art. 28. 39 A British Columbia notary public or British Columbia 39 Le notaire public de la Colombie-Britannique ou la notary corporation that receives an amount of $10,000 or société de notaires de la Colombie-Britannique qui reçoit, more in cash in a single transaction in connection with à l’égard des activités visées à l’article 38, une somme en an activity referred to in section 38 shall report the trans- espèces de 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opéra- action to the Centre, together with the information set tion déclare au Centre cette opération ainsi que les ren- out in Schedule 1, unless the amount is received from a seignements prévus à l’annexe 1, sauf si la somme est re- financial entity or public body or from a person who is çue d’une entité financière ou d’un organisme public, ou acting on behalf of a client that is a financial entity or d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est public body. une entité financière ou un organisme public. SOR/2019-240, s. 28. DORS/2019-240, art. 28. 40 A British Columbia notary public or British Columbia 40 Le notaire public de la Colombie-Britannique ou la notary corporation that receives an amount of $10,000 or société de notaires de la Colombie-Britannique qui reçoit, more in virtual currency in a single transaction in con- à l’égard des activités visées à l’article 38, une somme en nection with an activity referred to in section 38 shall re- monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus au cours d’une port the transaction to the Centre, together with the in- seule opération déclare au Centre cette opération ainsi formation set out in Schedule 4. que les renseignements prévus à l’annexe 4. SOR/2019-240, s. 28. DORS/2019-240, art. 28. 41 A British Columbia notary public or British Columbia 41 Le notaire public de la Colombie-Britannique ou la notary corporation shall keep a large cash transaction société de notaires de la Colombie-Britannique tient un record in respect of every amount of $10,000 or more in relevé d’opération importante en espèces à l’égard de cash that they receive in a single transaction in connec- toute somme en espèces de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit tion with an activity referred to in section 38, unless the au cours d’une seule opération liée aux activités visées à Current to September 3, 2026 54 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents British Columbia Notaries Public and British Columbia Notary Corporations Notaires publics de la Colombie-Britannique et sociétés de notaires de la Colombie- Britannique Sections 41-44 Articles 41-44 amount is received from a financial entity or public body l’article 38, sauf celle qu’il reçoit d’une entité financière or from a person who is acting on behalf of a client that is ou d’un organisme public, ou d’une personne qui agit a financial entity or public body. pour le compte d’un client qui est une entité financière ou SOR/2019-240, s. 28. un organisme public. DORS/2019-240, art. 28. 42 A British Columbia notary public or British Columbia 42 Le notaire public de la Colombie-Britannique ou la notary corporation shall keep a large virtual currency société de notaires de la Colombie-Britannique tient un transaction record in respect of every amount of $10,000 relevé d’opération importante en monnaie virtuelle à or more in virtual currency that they receive in a single l’égard de toute somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ transaction in connection with an activity referred to in ou plus qu’il reçoit au cours d’une seule opération liée section 38, unless the amount is received from a financial aux activités visées à l’article 38, sauf celle qu’il reçoit entity or public body or from a person who is acting on d’une entité financière ou d’un organisme public, ou behalf of a client that is a financial entity or public body. d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est SOR/2019-240, s. 28. une entité financière ou un organisme public. DORS/2019-240, art. 28. 43 A British Columbia notary public or British Columbia 43 Le notaire public de la Colombie-Britannique ou la notary corporation shall keep the following records in société de notaires de la Colombie-Britannique tient les connection with an activity referred to in section 38: documents ci-après à l’égard des activités visées à l’ar- ticle 38 : (a) a receipt of funds record in respect of every amount of $3,000 or more that they receive, unless a) un relevé de réception de fonds à l’égard de toute the amount is received from a financial entity or public somme de 3 000 $ ou plus qu’il reçoit, sauf celle qu’il body or from a person who is acting on behalf of a reçoit d’une entité financière ou d’un organisme pu- client that is a financial entity or public body; and blic, ou d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est une entité financière ou un organisme (b) if the receipt of funds record is in respect of a cor- public; poration, a copy of the part of official corporate records that contains any provision relating to the b) si le relevé de réception de fonds a trait à une per- power to bind the corporation in respect of transac- sonne morale, une copie de l’extrait des registres offi- tions with the British Columbia notary public or ciels de la personne morale où figure toute disposition British Columbia notary corporation. portant sur le pouvoir de la lier quant aux opérations SOR/2007-122, s. 39; SOR/2019-240, s. 31. effectuées avec le notaire public de la Colombie-Bri- tannique ou la société de notaires de la Colombie-Bri- tannique. DORS/2007-122, art. 39; DORS/2019-240, art. 31. Legal Counsel and Legal Firms Conseillers juridiques et cabinets d’avocats 44 (1) Subject to subsection (2), every legal counsel 44 (1) Sous réserve du paragraphe (2), les conseillers and every legal firm is subject to Part 1 of the Act when juridiques et les cabinets d’avocats sont assujettis à la they engage in any of the following activities on behalf of partie 1 de la Loi lorsqu’ils exercent l’une ou l’autre des any person or entity: activités ci-après pour le compte d’une personne ou enti- té : (a) receiving or paying funds, other than those re- ceived or paid in respect of professional fees, disburse- a) ils reçoivent ou paient des fonds autres que ceux ments, expenses or bail; or reçus ou payés à titre d’honoraires, de débours, de dé- penses ou de cautionnement; (b) giving instructions in respect of any activity re- ferred to in paragraph (a). b) ils donnent des instructions à l’égard de l’une ou l’autre des activités visées à l’alinéa a). Current to September 3, 2026 55 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Legal Counsel and Legal Firms Conseillers juridiques et cabinets d’avocats Sections 44-47 Articles 44-47 (2) Subsection (1) does not apply in respect of legal (2) Le paragraphe (1) ne s’applique pas à l’égard d’un counsel when they engage in any of the activities referred conseiller juridique qui exerce une activité visée à ce pa- to in that subsection on behalf of their employer. ragraphe pour le compte de son employeur. SOR/2007-293, s. 14; SOR/2019-240, s. 29. DORS/2007-293, art. 14; DORS/2019-240, art. 29. 45 Subject to subsection 62(2), every legal counsel and 45 Sous réserve du paragraphe 62(2), les conseillers ju- every legal firm shall, when engaging in an activity de- ridiques et les cabinets d’avocats doivent, dans l’exercice scribed in section 33.3, keep the following records: d’une activité visée à l’article 33.3, tenir les documents suivants : (a) a receipt of funds record in respect of every amount of $3,000 or more that they receive in the a) un relevé de réception de fonds à l’égard de chaque course of a single transaction, unless the amount is re- somme de 3 000 $ ou plus reçue au cours d’une seule ceived from a financial entity or a public body; and opération, à moins que cette somme ne soit reçue d’une entité financière ou d’un organisme public; (b) where the receipt of funds record is in respect of a client that is a corporation, a copy of the part of official b) s’agissant d’un relevé de réception de fonds à corporate records that contains any provision relating l’égard d’un client qui est une personne morale, une to the power to bind the corporation in respect of copie de l’extrait des registres officiels de celle-ci où fi- transactions with the legal counsel or legal firm. gure une disposition portant sur le pouvoir de lier la SOR/2007-293, s. 14; SOR/2019-240, s. 30. personne morale quant aux opérations effectuées avec le conseiller juridique ou le cabinet d’avocats. DORS/2007-293, art. 14; DORS/2019-240, art. 30. 46 A legal counsel or legal firm that, in connection with 46 Le conseiller juridique ou le cabinet d’avocats qui, re- a transaction, receives funds from the trust account of a lativement à une opération, reçoit des fonds provenant legal firm or from the trust account of a legal counsel who du compte en fiducie d’un cabinet d’avocats ou d’un is not acting on behalf of their employer, conseiller juridique qui n’agit pas pour le compte de son employeur : (a) must keep and retain a record of that fact; and a) doit tenir et conserver un document indiquant ce (b) is not required to include in the receipt of funds fait; record that is kept in respect of those funds b) n’est pas tenu d’inclure les renseignements ci- (i) the number and type of any account that is af- après dans le relevé de réception de fonds tenu à fected by the transaction, or l’égard de ces fonds : (ii) the full name of the person or entity that is the (i) les numéro et type du compte, pour chaque holder of that account. compte touché par l’opération, SOR/2007-293, s. 14; SOR/2019-240, s. 30. (ii) le nom au complet de chaque titulaire du compte. DORS/2007-293, art. 14; DORS/2019-240, art. 30. Accountants and Accounting Firms Comptables et cabinets d’expertise comptable 47 (1) An accountant or accounting firm is engaged in a 47 (1) Le comptable ou le cabinet d’expertise comp- business or profession for the purposes of paragraph 5(j) table se livre à l’exploitation d’une entreprise ou à l’exer- of the Act when, on behalf of a person or entity, they cice d’une profession pour l’application de l’alinéa 5j) de la Loi lorsqu’il exerce, pour le compte d’une personne ou (a) receive or pay funds or virtual currency; entité, l’une ou l’autre des activités suivantes : (b) purchase or sell securities, real property or im- a) la réception ou le paiement de fonds ou de mon- movables or business assets or entities; naie virtuelle; Current to September 3, 2026 56 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Accountants and Accounting Firms Comptables et cabinets d’expertise comptable Sections 47-51 Articles 47-51 (c) transfer funds, virtual currency or securities by b) l’achat ou la vente de valeurs mobilières, d’im- any means; or meubles ou biens réels, d’actifs commerciaux ou d’en- tités; (d) give instructions in connection with an activity re- ferred to in any of paragraphs (a) to (c). c) le virement de fonds ou le transfert de valeurs mo- bilières ou de monnaie virtuelle par tout moyen; d) la communication d’instructions liée aux activités visées à l’un ou l’autre des alinéas a) à c). (2) For greater certainty, the activities in subsection (1) (2) Il est entendu que les activités visées au paragraphe do not include activities that are carried out in the course (1) ne comprennent pas les activités exercées dans le of an audit, a review or a compilation engagement within cadre d’une mission de vérification, d’un examen ou the meaning of the CPA Canada Handbook prepared and d’une compilation au sens du Manuel de CPA Canada, published by the Chartered Professional Accountants of rédigé et publié par Comptables professionnels agréés du Canada, as amended from time to time. Canada, avec ses modifications successives. (3) Subsection (1) does not apply to an accountant who (3) Le paragraphe (1) ne s’applique pas au comptable is acting in the capacity of an employee or of a person qui agit en qualité d’employé ou en qualité de personne who either is authorized by law to carry on the business autorisée par la loi à exploiter l’entreprise — ou à agir à of — or to monitor the business or financial affairs of — titre de contrôleur des affaires financières — d’une per- an insolvent or bankrupt person or entity or is authorized sonne ou entité insolvable ou en faillite, ou en qualité de to act under a security agreement. personne autorisée à agir sous le régime d’un contrat de SOR/2016-153, s. 35(E); SOR/2019-240, s. 36. garantie. DORS/2016-153, art. 35(A); DORS/2019-240, art. 36. 48 An accountant or accounting firm that receives an 48 Le comptable ou le cabinet d’expertise comptable qui amount of $10,000 or more in cash in a single transac- reçoit, à l’égard des activités visées à l’article 47, une tion in connection with an activity referred to in section somme en espèces de 10 000 $ ou plus au cours d’une 47 shall report the transaction to the Centre, together seule opération déclare au Centre cette opération ainsi with the information set out in Schedule 1, unless the que les renseignements prévus à l’annexe 1, sauf si la amount is received from a financial entity or public body somme est reçue d’une entité financière ou d’un orga- or from a person who is acting on behalf of a client that is nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte a financial entity or public body. d’un client qui est une entité financière ou un organisme SOR/2016-153, s. 35(E); SOR/2019-240, s. 36. public. DORS/2016-153, art. 35(A); DORS/2019-240, art. 36. 49 An accountant or accounting firm that receives an 49 Le comptable ou le cabinet d’expertise comptable qui amount of $10,000 or more in virtual currency in a single reçoit, à l’égard des activités visées à l’article 47, une transaction in connection with an activity referred to in somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus au section 47 shall report the transaction to the Centre, to- cours d’une seule opération déclare au Centre cette opé- gether with the information set out in Schedule 4. ration ainsi que les renseignements prévus à l’annexe 4. SOR/2007-122, s. 76; SOR/2007-293, s. 19; SOR/2016-153, s. 36(E); SOR/2019-240, s. 36. DORS/2007-122, art. 76; DORS/2007-293, art. 19; DORS/2016-153, art. 36(A); DORS/ 2019-240, art. 36. 50 An accountant or accounting firm shall keep a large 50 Le comptable ou le cabinet d’expertise comptable cash transaction record in respect of every amount tient un relevé d’opération importante en espèces à of $10,000 or more in cash that they receive in a single l’égard de toute somme en espèces de 10 000 $ ou plus transaction in connection with an activity referred to in qu’il reçoit au cours d’une seule opération liée aux activi- section 47, unless the amount is received from a financial tés visées à l’article 47, sauf celle qu’il reçoit d’une entité entity or public body or from a person who is acting on financière ou d’un organisme public, ou d’une personne behalf of a client that is a financial entity or public body. qui agit pour le compte d’un client qui est une entité fi- SOR/2003-358, s. 10; SOR/2019-240, s. 36. nancière ou un organisme public. DORS/2003-358, art. 10; DORS/2019-240, art. 36. 51 An accountant or accounting firm shall keep a large 51 Le comptable ou le cabinet d’expertise comptable virtual currency transaction record in respect of every tient un relevé d’opération importante en monnaie Current to September 3, 2026 57 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Accountants and Accounting Firms Comptables et cabinets d’expertise comptable Sections 51-54 Articles 51-54 amount of $10,000 or more in virtual currency that they virtuelle à l’égard de toute somme en monnaie virtuelle receive in a single transaction in connection with an ac- de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit au cours d’une seule opé- tivity referred to in section 47, unless the amount is re- ration liée aux activités visées à l’article 47, sauf celle ceived from a financial entity or public body or from a qu’il reçoit d’une entité financière ou d’un organisme pu- person who is acting on behalf of a client that is a finan- blic, ou d’une personne qui agit pour le compte d’un cial entity or public body. client qui est une entité financière ou un organisme pu- SOR/2019-240, s. 36. blic. DORS/2019-240, art. 36. 52 An accountant or accounting firm shall keep the fol- 52 Le comptable ou le cabinet d’expertise comptable lowing records in connection with an activity referred to tient les documents ci-après à l’égard des activités visées in section 47: à l’article 47 : (a) a receipt of funds record in respect of every a) un relevé de réception de fonds à l’égard de toute amount of $3,000 or more that they receive, unless somme de 3 000 $ ou plus qu’il reçoit, sauf celle qu’il the amount is received from a financial entity or public reçoit d’une entité financière ou d’un organisme pu- body or from a person who is acting on behalf of a blic, ou d’une personne qui agit pour le compte d’un client that is a financial entity or public body; and client qui est une entité financière ou un organisme public; (b) if the receipt of funds record is in respect of a cor- poration, a copy of the part of official corporate b) si le relevé de réception de fonds a trait à une per- records that contains any provision relating to the sonne morale, une copie de l’extrait des registres offi- power to bind the corporation in respect of transac- ciels de la personne morale où figure toute disposition tions with the accountant or accounting firm. portant sur le pouvoir de la lier quant aux opérations SOR/2003-358, s. 11; SOR/2007-122, s. 47; SOR/2019-240, s. 36. effectuées avec le comptable ou le cabinet d’expertise comptable. DORS/2003-358, art. 11; DORS/2007-122, art. 47; DORS/2019-240, art. 36. 52.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 52.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] Real Estate Brokers or Sales Courtiers ou agents immobiliers Representatives 53 A real estate broker or sales representative is en- 53 Le courtier ou agent immobilier se livre à l’exploita- gaged in a business or profession for the purposes of tion d’une entreprise ou à l’exercice d’une profession paragraph 5(j) of the Act when they act as an agent or pour l’application de l’alinéa 5j) de la Loi lorsqu’il agit à mandatary for a purchaser or vendor in respect of the titre de mandataire pour un acheteur ou un vendeur dans purchase or sale of real property or immovables. le cadre de l’achat ou de la vente d’immeubles ou de SOR/2003-358, s. 12; SOR/2007-122, s. 48; SOR/2019-240, s. 36. biens réels. DORS/2003-358, art. 12; DORS/2007-122, art. 48; DORS/2019-240, art. 36. 53.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 53.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 53.2 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 53.2 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 54 A real estate broker or sales representative that re- 54 Le courtier ou agent immobilier qui reçoit, à l’égard ceives an amount of $10,000 or more in cash in a single des activités visées à l’article 53, une somme en espèces transaction in connection with an activity referred to in de 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opération dé- section 53 shall report the transaction to the Centre, to- clare au Centre cette opération ainsi que les renseigne- gether with the information set out in Schedule 1, unless ments prévus à l’annexe 1, sauf si la somme est reçue the amount is received from a financial entity or public d’une entité financière ou d’un organisme public, ou body or from a person who is acting on behalf of a client d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est that is a financial entity or public body. une entité financière ou un organisme public. SOR/2003-358, s. 13; SOR/2007-122, s. 49; SOR/2016-153, s. 37; SOR/2019-240, s. 36. DORS/2003-358, art. 13; DORS/2007-122, art. 49; DORS/2016-153, art. 37; DORS/ 2019-240, art. 36. Current to September 3, 2026 58 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Real Estate Brokers or Sales Representatives Courtiers ou agents immobiliers Sections 54.1-58 Articles 54.1-58 54.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 54.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 54.2 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 54.2 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 54.3 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 54.3 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 54.4 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 54.4 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 55 A real estate broker or sales representative that re- 55 Le courtier ou agent immobilier qui reçoit, à l’égard ceives an amount of $10,000 or more in virtual currency des activités visées à l’article 53, une somme en monnaie in a single transaction in connection with an activity re- virtuelle de 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opéra- ferred to in section 53 shall report the transaction to the tion déclare au Centre cette opération ainsi que les ren- Centre, together with the information set out in Schedule seignements prévus à l’annexe 4. 4. DORS/2007-122, art. 51; DORS/2019-240, art. 36. SOR/2007-122, s. 51; SOR/2019-240, s. 36. 55.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 55.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 55.2 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 55.2 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 56 A real estate broker or sales representative shall keep 56 Le courtier ou agent immobilier tient un relevé d’o- a large cash transaction record in respect of every pération importante en espèces à l’égard de toute somme amount of $10,000 or more in cash that they receive in a en espèces de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit au cours d’une single transaction in connection with an activity referred seule opération liée aux activités visées à l’article 53, sauf to in section 53, unless the amount is received from a fi- celle qu’il reçoit d’une entité financière ou d’un orga- nancial entity or public body or from a person who is act- nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte ing on behalf of a client that is a financial entity or public d’un client qui est une entité financière ou un organisme body. public. SOR/2007-122, s. 53; SOR/2019-240, s. 36. DORS/2007-122, art. 53; DORS/2019-240, art. 36. 56.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 56.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 56.2 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 56.2 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 56.3 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 56.3 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 56.4 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 56.4 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 57 A real estate broker or sales representative shall keep 57 Le courtier ou agent immobilier tient un relevé d’o- a large virtual currency transaction record in respect of pération importante en monnaie virtuelle à l’égard de every amount of $10,000 or more in virtual currency that toute somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus they receive in a single transaction in connection with an qu’il reçoit au cours d’une seule opération liée aux activi- activity referred to in section 53, unless the amount is re- tés visées à l’article 53, sauf celle qu’il reçoit d’une entité ceived from a financial entity or public body or from a financière ou d’un organisme public, ou d’une personne person who is acting on behalf of a client that is a finan- qui agit pour le compte d’un client qui est une entité fi- cial entity or public body. nancière ou un organisme public. SOR/2003-358, s. 14; SOR/2007-122, s. 54; SOR/2016-153, s. 45; SOR/2019-240, s. 36. DORS/2003-358, art. 14; DORS/2007-122, art. 54; DORS/2016-153, art. 45; DORS/ 2019-240, art. 36. 57.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 57.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 57.2 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 57.2 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 57.3 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 57.3 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 58 (1) A real estate broker or sales representative shall 58 (1) Le courtier ou agent immobilier tient les docu- keep the following records in connection with an activity ments ci-après à l’égard des activités visées à l’article 53 : referred to in section 53: Current to September 3, 2026 59 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Real Estate Brokers or Sales Representatives Courtiers ou agents immobiliers

Section 58 Article 58 (a) a receipt of funds record in respect of every a) un relevé de réception de fonds à l’égard de toute amount that they receive, unless the amount is re- somme qu’il reçoit, sauf celle qu’il reçoit d’une entité ceived from a financial entity or public body or from a financière ou d’un organisme public, ou d’une per- person who is acting on behalf of a client that is a fi- sonne qui agit pour le compte d’un client qui est une nancial entity or public body; entité financière ou un organisme public; (b) an information record in respect of every person b) un dossier de renseignements à l’égard de toute or entity for which they act as an agent or mandatary personne ou entité pour qui il agit en qualité de man- in respect of the purchase or sale of real property or dataire dans le cadre de l’achat ou de la vente d’im- immovables and any party to the purchase or sale that meubles ou de biens réels et à l’égard de toute partie à is not represented by a real estate broker or sales rep- l’achat ou à la vente qui n’est pas représentée par un resentative; and courtier ou agent immobilier; (c) if the receipt of funds record or information c) si le relevé de réception de fonds ou le dossier de record is in respect of a corporation, a copy of the part renseignements a trait à une personne morale, une co- of official corporate records that contains any provi- pie de l’extrait des registres officiels de la personne sion relating to the power to bind the corporation in morale où figure toute disposition portant sur le pou- respect of transactions with the real estate broker or voir de la lier quant aux opérations effectuées avec le sales representative. courtier ou agent immobilier. (2) If two or more of the parties to a transaction are rep- (2) Si, à l’égard d’une opération, plusieurs parties sont resented by a real estate broker or sales representative représentées par des courtiers ou agents immobiliers et and one of those real estate brokers or sales representa- que l’un d’eux reçoit, d’une partie représentée par un tives receives funds in respect of the transaction from a autre courtier ou agent immobilier, des fonds à l’égard de party that is represented by another real estate broker or l’opération, il incombe à celui qui représente la partie de sales representative, the real estate broker or sales repre- qui les fonds sont reçus de tenir le relevé de réception de sentative that represents the party from which the funds fonds visé à l’alinéa (1)a) et, s’il y a lieu, la copie visée à are received is responsible for keeping the receipt of l’alinéa (1)c). funds record referred to in paragraph (1)(a) and, if appli- cable, the copy referred to in paragraph (1)(c). (3) A real estate broker or sales representative that is re- (3) Le courtier ou agent immobilier qui doit tenir un re- sponsible under subsection (2) for keeping a receipt of levé de réception de fonds en application du paragraphe funds record is not required to include in that record any (2) peut passer outre à son obligation d’y inscrire les ren- of the following information if, after taking reasonable seignements ci-après si, malgré la prise de mesures rai- measures to do so, they are unable to obtain it: sonnables, il est dans l’impossibilité de les obtenir : (a) the number and type of an account that is affected a) le numéro d’un compte touché par l’opération vi- by the transaction referred to in subsection (2); sée au paragraphe (2) et le type de compte; (b) the name of a holder of the account; b) le nom d’un titulaire du compte; (c) a reference number that is connected to the trans- c) un numéro de référence lié à l’opération. action. (4) A real estate broker or sales representative that is re- (4) Le courtier ou agent immobilier qui doit tenir un re- sponsible under subsection (2) for keeping a receipt of levé de réception de fonds en application du paragraphe funds record and that determines that the transaction af- (2) et qui établit que l’opération touche un compte en fi- fects a trust account held by another real estate broker or ducie ou en fidéicommis dont le titulaire est un autre sales representative shall include that information in the courtier ou agent immobilier inscrit ce renseignement record but is not required to include sur le relevé, mais peut passer outre à son obligation d’y inscrire les renseignements suivants : (a) the number of the trust account; or a) le numéro du compte en fiducie ou en fidéicom- (b) the name of the holder or holders of the trust ac- mis; count. SOR/2019-240, s. 36; SOR/2024-267, s. 10. Current to September 3, 2026 60 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Real Estate Brokers or Sales Representatives Courtiers ou agents immobiliers Sections 58-61 Articles 58-61 b) le nom des titulaires du compte en fiducie ou en fidéicommis. DORS/2019-240, art. 36; DORS/2024-267, art. 10. Real Estate Developers Promoteurs immobiliers [SOR/2016-153, s. 81(F)] [DORS/2016-153, art. 81(F)] 59 A real estate developer is engaged in a business or 59 Le promoteur immobilier se livre à l’exploitation profession for the purposes of paragraph 5(j) of the Act d’une entreprise ou à l’exercice d’une profession pour when they sell a new house, new condominium unit, new l’application de l’alinéa 5j) de la Loi lorsqu’il vend au pu- commercial or industrial building or new multi-unit resi- blic une maison neuve ou une unité condominiale neuve, dential building to the public, including, if they are a cor- un immeuble commercial ou industriel neuf ou un im- poration, when they do so on behalf of a subsidiary or af- meuble résidentiel à logements multiples neuf, y com- filiate. pris, s’il est une personne morale, lorsqu’il le fait pour le SOR/2007-122, s. 57; SOR/2007-293, s. 20; SOR/2016-153, ss. 49, 81(F); SOR/2019-240, s. compte d’une filiale ou d’une entité qui est membre du 36. même groupe. DORS/2007-122, art. 57; DORS/2007-293, art. 20; DORS/2016-153, art. 49 et 81(F); DORS/2019-240, art. 36. 59.01 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.01 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.02 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.02 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.1 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.1 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.11 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.11 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.12 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.12 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.2 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.2 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.21 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.21 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.22 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.22 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.3 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.3 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.31 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.31 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 59.32 [Repealed, SOR/2019-240, s. 36] 59.32 [Abrogé, DORS/2019-240, art. 36] 60 A real estate developer that receives an amount 60 Le promoteur immobilier qui reçoit, à l’égard des ac- of $10,000 or more in cash in a single transaction in con- tivités visées à l’article 59, une somme en espèces de nection with an activity referred to in section 59 shall re- 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opération déclare port the transaction to the Centre, together with the in- au Centre cette opération ainsi que les renseignements formation set out in Schedule 1, unless the amount is prévus à l’annexe 1, sauf si la somme est reçue d’une en- received from a financial entity or public body or from a tité financière ou d’un organisme public, ou d’une per- person who is acting on behalf of a client that is a finan- sonne qui agit pour le compte d’un client qui est une enti- cial entity or public body. té financière ou un organisme public. SOR/2019-240, s. 36. DORS/2019-240, art. 36. 61 A real estate developer that receives an amount 61 Le promoteur immobilier qui reçoit, à l’égard des ac- of $10,000 or more in virtual currency in a single trans- tivités visées à l’article 59, une somme en monnaie vir- action in connection with an activity referred to in sec- tuelle de 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opération tion 59 shall report the transaction to the Centre, togeth- déclare au Centre cette opération ainsi que les renseigne- er with the information set out in Schedule 4. ments prévus à l’annexe 4. SOR/2019-240, s. 36. DORS/2019-240, art. 36. Current to September 3, 2026 61 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Real Estate Developers Promoteurs immobiliers Sections 62-64.1 Articles 62-64.1 62 A real estate developer shall keep a large cash trans- 62 Le promoteur immobilier tient un relevé d’opération action record in respect of every amount of $10,000 or importante en espèces à l’égard de toute somme en es- more in cash that they receive in a single transaction in pèces de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit au cours d’une connection with an activity referred to in section 59, un- seule opération liée aux activités visées à l’article 59, sauf less the amount is received from a financial entity or pub- celle qu’il reçoit d’une entité financière ou d’un orga- lic body or from a person who is acting on behalf of a nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte client that is a financial entity or public body. d’un client qui est une entité financière ou un organisme SOR/2019-240, s. 36. public. DORS/2019-240, art. 36. 63 A real estate developer shall keep a large virtual cur- 63 Le promoteur immobilier tient un relevé d’opération rency transaction record in respect of every amount importante en monnaie virtuelle à l’égard de toute of $10,000 or more in virtual currency that they receive somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus qu’il re- in a single transaction in connection with an activity re- çoit au cours d’une seule opération liée aux activités vi- ferred to in section 59, unless the amount is received sées à l’article 59, sauf celle qu’il reçoit d’une entité finan- from a financial entity or public body or from a person cière ou d’un organisme public, ou d’une personne qui who is acting on behalf of a client that is a financial entity agit pour le compte d’un client qui est une entité finan- or public body. cière ou un organisme public. SOR/2019-240, s. 36. DORS/2019-240, art. 36. 64 A real estate developer shall keep the following 64 Le promoteur immobilier tient les documents ci- records in connection with an activity referred to in sec- après à l’égard des activités visées à l’article 59 : tion 59: a) un relevé de réception de fonds à l’égard de toute (a) a receipt of funds record in respect of every somme reçue, sauf celle qu’il reçoit d’une entité finan- amount that they receive, unless the amount is re- cière ou d’un organisme public, ou d’une personne qui ceived from a financial entity or public body or from a agit pour le compte d’un client qui est une entité fi- person who is acting on behalf of a client that is a fi- nancière ou un organisme public; nancial entity or public body; b) un dossier de renseignements à l’égard de toute (b) an information record in respect of every person personne ou entité à qui il vend une maison neuve, or entity to which they sell a new house, new condo- une unité condominiale neuve, un immeuble commer- minium unit, new commercial or industrial building cial ou industriel neuf ou un immeuble résidentiel à or new multi-unit residential building; and logements multiples neuf; (c) if the receipt of funds record or information c) si le relevé de réception de fonds ou le dossier de record is in respect of a corporation, a copy of the part renseignements a trait à une personne morale, une co- of official corporate records that contains any provi- pie de l’extrait des registres officiels de la personne sion relating to the power to bind the corporation in morale où figure toute disposition portant sur le pou- respect of transactions with the real estate developer. voir de la lier quant aux opérations effectuées avec le SOR/2019-240, s. 36. promoteur immobilier. DORS/2019-240, art. 36. Mortgage Administrators, Mortgage Administrateurs hypothécaires, Brokers and Mortgage Lenders courtiers hypothécaires et prêteurs hypothécaires 64.1 (1) A mortgage administrator is engaged in a busi- 64.1 (1) L’administrateur hypothécaire se livre à l’ex- ness or profession for the purposes of paragraph 5(i) of ploitation d’une entreprise ou à l’exercice d’une profes- the Act. sion pour l’application de l’alinéa 5i) de la Loi. (2) A mortgage broker is engaged in a business or pro- (2) Le courtier hypothécaire se livre à l’exploitation fession for the purposes of paragraph 5(i) of the Act. d’une entreprise ou à l’exercice d’une profession pour l’application de l’alinéa 5i) de la Loi. Current to September 3, 2026 62 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Mortgage Administrators, Mortgage Brokers and Mortgage Lenders Administrateurs hypothécaires, courtiers hypothécaires et prêteurs hypothécaires Sections 64.1-64.6 Articles 64.1-64.6 (3) A mortgage lender is engaged in a business or pro- (3) Le prêteur hypothécaire se livre à l’exploitation fession for the purposes of paragraph 5(i) of the Act. d’une entreprise ou à l’exercice d’une profession pour SOR/2023-194, s. 4. l’application de l’alinéa 5i) de la Loi. DORS/2023-194, art. 4. 64.2 A mortgage administrator, mortgage broker or 64.2 L’administrateur hypothécaire, le courtier hypothé- mortgage lender that receives an amount of $10,000 or caire ou le prêteur hypothécaire qui reçoit une somme en more in cash in a single transaction shall report the espèces de 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opéra- transaction to the Centre, together with the information tion déclare au Centre cette opération ainsi que les ren- set out in Schedule 1, unless the amount is received from seignements prévus à l’annexe 1, sauf si la somme est re- a financial entity or public body or from a person who is çue d’une entité financière ou d’un organisme public, ou acting on behalf of a client that is a financial entity or d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est public body. une entité financière ou un organisme public. SOR/2023-194, s. 4. DORS/2023-194, art. 4. 64.3 A mortgage administrator, mortgage broker or 64.3 L’administrateur hypothécaire, le courtier hypothé- mortgage lender that receives an amount of $10,000 or caire ou le prêteur hypothécaire qui reçoit une somme en more in virtual currency in a single transaction shall re- monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus au cours d’une port the transaction to the Centre, together with the in- seule opération déclare au Centre cette opération ainsi formation set out in Schedule 4, unless the amount is re- que les renseignements prévus à l’annexe 4, sauf si la ceived from a financial entity or public body or from a somme est reçue d’une entité financière ou d’un orga- person who is acting on behalf of a client that is a finan- nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte cial entity or public body. d’un client qui est une entité financière ou un organisme SOR/2023-194, s. 4. public. DORS/2023-194, art. 4. 64.4 A mortgage administrator, mortgage broker or 64.4 L’administrateur hypothécaire, le courtier hypothé- mortgage lender shall keep a large cash transaction caire ou le prêteur hypothécaire tient un relevé d’opéra- record in respect of every amount of $10,000 or more in tion importante en espèces à l’égard de toute somme en cash that they receive in a single transaction, unless the espèces de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit au cours d’une amount is received from a financial entity or public body seule opération, sauf celle qu’il reçoit d’une entité finan- or from a person who is acting on behalf of a client that is cière ou d’un organisme public, ou d’une personne qui a financial entity or public body. agit pour le compte d’un client qui est une entité finan- SOR/2023-194, s. 4. cière ou un organisme public. DORS/2023-194, art. 4. 64.5 A mortgage administrator, mortgage broker or 64.5 L’administrateur hypothécaire, le courtier hypothé- mortgage lender shall keep a large virtual currency trans- caire ou le prêteur hypothécaire tient un relevé d’opéra- action record in respect of every amount of $10,000 or tion importante en monnaie virtuelle à l’égard de toute more in virtual currency that they receive in a single somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus qu’il re- transaction, unless the amount is received from a finan- çoit au cours d’une seule opération, sauf celle qu’il reçoit cial entity or public body or from a person who is acting d’une entité financière ou d’un organisme public, ou on behalf of a client that is a financial entity or public d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui est body. une entité financière ou un organisme public. SOR/2023-194, s. 4. DORS/2023-194, art. 4. 64.6 A mortgage administrator, mortgage broker or 64.6 L’administrateur hypothécaire, le courtier hypothé- mortgage lender shall keep the following records: caire ou le prêteur hypothécaire tient les documents sui- vants : (a) a receipt of funds record in respect of every amount that they receive in connection with a mort- a) un relevé de réception de fonds à l’égard de toute gage on real property or a hypothec on immovables, somme qu’il reçoit en lien avec une hypothèque sur unless the amount is received from a financial entity immeuble ou bien réel, sauf celle qu’il reçoit d’une en- or public body or from a person who is acting on be- tité financière ou d’un organisme public, ou d’une per- half of a client that is a financial entity or public body; sonne qui agit pour le compte d’un client qui est une entité financière ou un organisme public; Current to September 3, 2026 63 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Mortgage Administrators, Mortgage Brokers and Mortgage Lenders Administrateurs hypothécaires, courtiers hypothécaires et prêteurs hypothécaires Sections 64.6-64.8 Articles 64.6-64.8 (b) an information record in respect of every person b) un dossier de renseignements à l’égard de toute or entity personne ou entité : (i) in the case of a mortgage administrator, for (i) s’agissant d’un administrateur hypothécaire, which they service a mortgage agreement on real pour qui il effectue la gestion administrative d’un property or a hypothec agreement on immovables, contrat de prêt hypothécaire sur immeubles ou biens réels, (ii) in the case of a mortgage broker, for which they arrange a loan secured by a mortgage on real (ii) s’agissant d’un courtier hypothécaire, pour qui property or by a hypothec on immovables, and il négocie un prêt garanti par hypothèque sur im- meuble ou bien réel, (iii) in the case of a mortgage lender, to which they provide a loan secured by a mortgage on real prop- (iii) s’agissant d’un prêteur hypothécaire, à qui il erty or by a hypothec on immovables or from which accorde un prêt garanti par hypothèque sur im- they raise funds for such a loan; meuble ou bien réel ou de qui il recueille des fonds pour un tel prêt; (c) in respect of any loan secured by a mortgage on real property or by a hypothec on immovables that it c) pour tout prêt garanti par hypothèque sur im- enters into with a client, a record of the client’s finan- meuble ou bien réel conclu avec un client, un docu- cial capacity, the terms of the loan, the nature of the ment indiquant la capacité financière de ce dernier, les client’s principal business or their occupation and, if modalités du prêt, la nature de l’entreprise principale the client is a person, the name and address of their ou de la profession du client et, si le client est une per- business or place of work; and sonne, les nom et adresse de son entreprise ou de son lieu de travail; (d) if the receipt of funds record or information record is in respect of a corporation, a copy of the part d) si le relevé de réception de fonds ou le dossier de of official corporate records that contains any provi- renseignements a trait à une personne morale, une co- sion relating to the power to bind the corporation in pie de l’extrait des registres officiels de la personne respect of transactions with the mortgage administra- morale où figure toute disposition portant sur le pou- tor, mortgage broker or mortgage lender. voir de la lier quant aux opérations effectuées avec SOR/2023-194, s. 4. l’administrateur hypothécaire, le courtier hypothé- caire ou le prêteur hypothécaire. DORS/2023-194, art. 4. Title Insurers Assureur de titres 64.7 A title insurer is engaged in a business or profes- 64.7 L’assureur de titres se livre à l’exploitation d’une sion for the purposes of paragraph 5(j) of the Act when entreprise ou à l’exercice d’une profession pour l’applica- they provide a title insurance policy to the purchaser of tion de l’alinéa 5j) de la Loi lorsqu’il fournit une police real property or an immovable. d’assurance-titres à l’acheteur d’un immeuble ou d’un SOR/2024-267, s. 11. bien réel. DORS/2024-267, art. 11. 64.8 A title insurer must keep, in respect of every title 64.8 L’assureur de titres tient, à l’égard de toute police insurance policy that they provide to the purchaser of re- d’assurance-titres qu’il fournit à l’acheteur d’un im- al property or an immovable, a record of meuble ou d’un bien réel, un document où sont consignés les renseignements suivants : (a) the name and address of the purchaser and, in the case of a person, their date of birth; a) le nom et adresse de l’acheteur et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance; (b) the legal description and address of the real prop- erty or immovable; b) la description officielle et l’adresse de l’immeuble ou du bien réel; (c) the closing date of the purchase; c) la date de clôture de l’achat; (d) the purchase price; Current to September 3, 2026 64 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Title Insurers Assureur de titres Sections 64.8-66 Articles 64.8-66 (e) the amount of any loan secured by a mortgage on d) le prix d’achat; the real property or a hypothec on the immovable and the name of the lender; e) le montant de tout prêt garanti par hypothèque sur l’immeuble ou le bien réel et le nom du prêteur; (f) if known, the name of the vendor; and f) s’il est connu, le nom du vendeur; (g) any title information respecting the real property or immovable that is found in the land registry in g) tout renseignement sur le titre de propriété de which the title to the real property or immovable is l’immeuble ou du bien réel qui figure au registre fon- recorded. cier où le titre de l’immeuble ou du bien réel est enre- SOR/2024-267, s. 11. gistré. DORS/2024-267, art. 11. Dealers in Precious Metals and Négociants en métaux précieux et Precious Stones pierres précieuses 65 (1) A dealer in precious metals and precious stones, 65 (1) Le négociant en métaux précieux et pierres pré- other than a department or an agent of His Majesty in cieuses, autre qu’un ministère ou un mandataire de Sa right of Canada or an agent or mandatary of His Majesty Majesté du chef du Canada ou d’une province, qui achète in right of a province, that buys or sells precious metals, ou vend pour une somme de 10 000 $ ou plus des métaux precious stones or jewellery, for an amount of $10,000 or précieux, des pierres précieuses ou des bijoux se livre à more is engaged in an activity for the purposes of para- l’exercice d’une activité pour l’application de l’alinéa 5i) graph 5(i) of the Act. A department or an agent of His de la Loi. Le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du Majesty in right of Canada or an agent or mandatary of chef du Canada ou d’une province exerce une activité His Majesty in right of a province carries out an activity pour l’application de l’alinéa 5l) de la Loi lorsqu’il vend for the purposes of paragraph 5(l) of the Act when they des métaux précieux au public pour une somme de sell precious metals to the public for an amount 10 000 $ ou plus. of $10,000 or more. (2) The activities referred to in subsection (1) do not in- (2) Les activités visées au paragraphe (1) ne com- clude a purchase or sale that is carried out in the course prennent pas l’achat ou la vente effectué directement ou of or in connection with manufacturing a product that indirectement dans le cadre de la fabrication d’un pro- contains precious metals or precious stones, extracting duit contenant des métaux précieux ou des pierres pré- precious metals or precious stones from a mine or polish- cieuses, de l’extraction de métaux précieux ou pierres ing or cutting precious stones. précieuses d’une mine ou de la taille ou du polissage de pierres précieuses. (3) For greater certainty, the activities referred to in (3) Il est entendu que les activités visées au paragraphe subsection (1) include the sale of precious metals, pre- (1) comprennent la vente de métaux précieux, de pierres cious stones or jewellery that are left on consignment précieuses ou de bijoux mis en consignation auprès d’un with a dealer in precious metals and precious stones. négociant en métaux précieux et pierres précieuses. Les Goods left with an auctioneer for sale at auction are not biens laissés auprès d’un encanteur pour leur vente à considered to be left on consignment. l’encan ne sont pas considérés comme des biens mis en SOR/2019-240, s. 36; SOR/2023-194, s. 18(E). consignation. DORS/2019-240, art. 36; DORS/2023-194, art. 18(A). 66 A dealer in precious metals and precious stones that 66 Le négociant en métaux précieux et pierres pré- receives an amount of $10,000 or more in cash in a sin- cieuses qui reçoit, à l’égard des activités visées à l’article gle transaction in connection with an activity referred to 65, une somme en espèces de 10 000 $ ou plus au cours in section 65 shall report the transaction to the Centre, d’une seule opération déclare au Centre cette opération together with the information set out in Schedule 1, un- ainsi que les renseignements prévus à l’annexe 1, sauf si less the amount is received from a financial entity or pub- la somme est reçue d’une entité financière ou d’un orga- lic body or from a person who is acting on behalf of a nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte client that is a financial entity or public body. SOR/2019-240, s. 36. Current to September 3, 2026 65 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Dealers in Precious Metals and Precious Stones Négociants en métaux précieux et pierres précieuses Sections 66-70 Articles 66-70 d’un client qui est une entité financière ou un organisme public. DORS/2019-240, art. 36. 67 A dealer in precious metals and precious stones that 67 Le négociant en métaux précieux et pierres pré- receives an amount of $10,000 or more in virtual curren- cieuses qui reçoit, à l’égard des activités visées à l’article cy in a single transaction in connection with an activity 65, une somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus referred to in section 65 shall report the transaction to au cours d’une seule opération déclare au Centre cette the Centre, together with the information set out in opération ainsi que les renseignements prévus à l’annexe Schedule 4. 4. SOR/2019-240, s. 36. DORS/2019-240, art. 36. 68 A dealer in precious metals and precious stones shall 68 Le négociant en métaux précieux et pierres pré- keep a large cash transaction record in respect of every cieuses tient un relevé d’opération importante en espèces amount of $10,000 or more in cash that they receive in a à l’égard de toute somme en espèces de 10 000 $ ou plus single transaction in connection with an activity referred qu’il reçoit au cours d’une seule opération liée aux activi- to in section 65, unless the amount is received from a fi- tés visées à l’article 65, sauf celle qu’il reçoit d’une entité nancial entity or public body or from a person who is act- financière ou d’un organisme public, ou d’une personne ing on behalf of a client that is a financial entity or public qui agit pour le compte d’un client qui est une entité fi- body. nancière ou un organisme public. SOR/2019-240, s. 36. DORS/2019-240, art. 36. 69 A dealer in precious metals and precious stones shall 69 Le négociant en métaux précieux et pierres pré- keep a large virtual currency transaction record in re- cieuses tient un relevé d’opération importante en mon- spect of every amount of $10,000 or more in virtual cur- naie virtuelle à l’égard de toute somme en monnaie vir- rency that they receive in a single transaction in connec- tuelle de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit au cours d’une tion with an activity referred to in section 65, unless the seule opération liée aux activités visées à l’article 65, sauf amount is received from a financial entity or public body celle qu’il reçoit d’une entité financière ou d’un orga- or from a person who is acting on behalf of a client that is nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte a financial entity or public body. d’un client qui est une entité financière ou un organisme SOR/2019-240, s. 36. public. DORS/2019-240, art. 36. Casinos Casinos 70 (1) A casino shall report the following transactions 70 (1) Le casino est tenu de déclarer au Centre : and information to the Centre: a) la réception d’une personne ou entité, au cours (a) the receipt from a person or entity of an amount d’une seule opération, d’une somme en espèces de of $10,000 or more in cash in a single transaction, to- 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements prévus gether with the information set out in Schedule 1; à l’annexe 1; (b) the initiation, at the request of a person or entity, b) le fait qu’il a amorcé, au cours d’une seule opéra- of an international electronic funds transfer tion, à la demande d’une personne ou entité, un télévi- of $10,000 or more in a single transaction, together rement international de 10 000 $ ou plus ainsi que les with the information set out in Schedule 2; renseignements prévus à l’annexe 2; (c) t h e final receipt of an international electronic c) la réception à titre de destinataire, au cours d’une funds transfer of $10,000 or more in a single transac- seule opération, d’un télévirement international de tion, together with the information set out in Schedule 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements prévus 3; and à l’annexe 3; (d) the receipt from a person or entity of an amount d) la réception, au cours d’une seule opération, d’une of $10,000 or more in virtual currency in a single personne ou entité, d’une somme en monnaie virtuelle transaction, together with the information set out in de 10 000 $ ou plus ainsi que les renseignements pré- Schedule 4. vus à l’annexe 4. Current to September 3, 2026 66 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Casinos Casinos Sections 70-72 Articles 70-72 (2) A casino is not required to report the transaction and (2) Le casino n’est pas tenu de faire la déclaration visée information under paragraph (1)(a) if the amount is re- à l’alinéa (1)a) si la somme est reçue d’une entité finan- ceived from a financial entity or public body or from a cière ou d’un organisme public, ou d’une personne qui person who is acting on behalf of a client that is a finan- agit pour le compte d’un client qui est une entité finan- cial entity or public body. cière ou un organisme public. SOR/2019-240, s. 36. DORS/2019-240, art. 36. 71 A casino shall report to the Centre the disbursement, 71 Le casino déclare au Centre le déboursement, effec- in any of the following transactions, of $10,000 or more tué au cours de l’une ou l’autre des opérations ci-après, in a single transaction, together with the information set d’une somme de 10 000 $ ou plus au cours d’une seule out in Schedule 6: opération ainsi que les renseignements prévus à l’annexe 6: (a) the redemption of chips, tokens or plaques; a) le rachat de jetons ou de plaques; (b) a front cash withdrawal; b) le retrait d’une somme initiale; (c) a safekeeping withdrawal; c) le retrait d’une somme confiée à la garde du casi- (d) an advance on any form of credit, including an no; advance by a marker or a counter cheque; d) l’octroi d’une avance sur toute forme de crédit, no- (e) a payment on a bet, including a slot jackpot; tamment par reconnaissance de dette ou par chèque au porteur; (f) a payment to a client of funds received for credit to that client or another client; e) le paiement de paris, notamment la cagnotte des machines à sous; (g) the cashing of a cheque or the redemption of an- other negotiable instrument; and f) le paiement à un client de fonds préalablement re- çus en vue de l’octroi de crédit à celui-ci ou à un autre (h) a reimbursement to a client of travel or entertain- client; ment expenses. SOR/2019-240, s. 36. g) l’encaissement d’un chèque ou le rachat d’un autre titre négociable; h) le remboursement à un client de frais de déplace- ment ou de représentation. DORS/2019-240, art. 36. 72 (1) A casino shall keep a large cash transaction 72 (1) Le casino tient un relevé d’opération importante record in respect of every amount of $10,000 or more in en espèces à l’égard de toute somme en espèces de cash that the casino receives from a person or entity in a 10 000 $ ou plus qu’il reçoit d’une personne ou entité au single transaction, unless the amount is received from a cours d’une seule opération, sauf celle qu’il reçoit d’une financial entity or public body or from a person who is entité financière ou d’un organisme public, ou d’une per- acting on behalf of a client that is a financial entity or sonne qui agit pour le compte d’un client qui est une enti- public body. té financière ou un organisme public. (2) For greater certainty, the transactions referred to in (2) Il est entendu que les opérations visées au para- subsection (1) include the following: graphe (1) comprennent les opérations suivantes : (a) the sale of chips, tokens or plaques; a) la vente de jetons ou de plaques; (b) a front cash deposit; b) le dépôt d’une somme initiale; (c) a safekeeping deposit; c) le dépôt d’une somme confiée à la garde du casino; (d) the repayment of any form of credit, including re- payment by a marker or a counter cheque; Current to September 3, 2026 67 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Casinos Casinos Sections 72-74 Articles 72-74 (e) a bet of fiat currency; and d) le remboursement de toute forme de crédit, no- tamment par reconnaissance de dette ou par chèque (f) a sale of the casino’s cheques. au porteur; SOR/2019-240, s. 36. e) la prise de paris en monnaie fiduciaire; f) la vente de chèques du casino. DORS/2019-240, art. 36. 73 A casino shall keep a large virtual currency transac- 73 Le casino tient un relevé d’opération importante en tion record in respect of every amount of $10,000 or monnaie virtuelle à l’égard de toute somme en monnaie more in virtual currency that the casino receives from a virtuelle de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit d’une personne person or entity in a single transaction, unless the ou entité au cours d’une seule opération, sauf celle qu’il amount is received from a financial entity or public body reçoit d’une entité financière ou d’un organisme public, or from a person who is acting on behalf of a client that is ou d’une personne qui agit pour le compte d’un client qui a financial entity or public body. est une entité financière ou un organisme public. SOR/2019-240, s. 36. DORS/2019-240, art. 36. 74 (1) A casino shall keep the following records in re- 74 (1) Le casino tient les documents ci-après à l’égard spect of every account that the casino opens: de tout compte qu’il ouvre : (a) every signature card; a) les fiches-signature; (b) a record of the name, address and telephone b) un document où sont consignés, pour chaque titu- number of each account holder and of every other per- laire du compte et pour toute autre personne habilitée son who is authorized to give instructions in respect of à donner des instructions à l’égard du compte, ses the account, the nature of their principal business or nom, adresse et numéro de téléphone, la nature de son their occupation and, in the case of a person, their entreprise principale ou sa profession et, dans le cas date of birth; d’une personne, sa date de naissance; (c) if an account holder is a corporation, a copy of the c) si un titulaire du compte est une personne morale, part of official corporate records that contains any une copie de l’extrait des registres officiels de la per- provision relating to the power to bind the corporation sonne morale où figure toute disposition portant sur le in respect of the transaction or account; pouvoir de la lier quant à l’opération ou au compte; (d) a record that sets out the intended use of the ac- d) un document indiquant l’utilisation prévue du count; compte; (e) a record of every application in respect of the ac- e) un document où sont consignées les demandes count; faites à l’égard du compte; (f) every account operating agreement that the casino f) les conventions de tenue de compte qu’il crée ou creates or receives in respect of the account; reçoit à l’égard du compte; (g) a deposit slip in respect of every deposit that is g) un relevé de dépôt pour tout dépôt porté au crédit made into the account; and du compte; (h) every debit and credit memo that the casino cre- h) les notes de débit et de crédit qu’il crée ou reçoit à ates or receives in respect of the account. l’égard du compte. (2) A casino shall keep the following records in respect (2) Le casino tient les documents ci-après à l’égard de of every transaction that is conducted with it: toute opération qui est effectuée avec lui : (a) if the casino extends credit of $3,000 or more to a a) s’il octroie un crédit de 3 000 $ ou plus à une per- person or entity, a record of sonne ou entité, un document où sont consignés : Current to September 3, 2026 68 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Casinos Casinos

Section 74 Article 74 (i) the person’s or entity’s name and address, the (i) les nom et adresse de la personne ou entité, la nature of their principal business or their occupa- nature de son entreprise principale ou sa profession tion and, in the case of a person, their date of birth, et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, and (ii) les date, montant et modalités de l’octroi; (ii) the terms of the extension of credit, the date on which credit was extended and the amount of credit b) une fiche d’opération de change en devise pour extended; toute opération de change en devise; (b) a foreign currency exchange transaction ticket in c) s’il amorce un télévirement de 1 000 $ ou plus à la respect of every foreign currency exchange transac- demande d’une personne ou entité, un document où tion; sont consignés les renseignements suivants : (c) if the casino initiates an electronic funds transfer (i) la date à laquelle il l’amorce, of $1,000 or more at the request of a person or entity, a record of (ii) les types de fonds liés à l’amorce du télévire- ment et le montant pour chaque type, (i) the date on which the electronic funds transfer is initiated, (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de la personne ou entité, la nature de son entreprise (ii) the type and amount of each type of funds that principale ou sa profession et, dans le cas d’une is involved in the initiation, personne, sa date de naissance, (iii) the person’s or entity’s name, address and (iv) les taux de change utilisés et leur source, telephone number, the nature of their principal business or their occupation and, in the case of a (v) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, person, their date of birth, (vi) pour tout compte touché par l’amorce du télé- (iv) the exchange rates used and their source, virement, le numéro du compte, le type de compte et le nom de chaque titulaire du compte, (v) the name and address of each beneficiary, (vii) les numéros de référence, liés au télévire- (vi) the number of every account that is affected by ment, qui tiennent lieu de numéro de compte, the initiation, the type of account and the name of each account holder, (viii) le numéro de chaque compte touché par le télévirement, à l’exception de celui qui est visé au (vii) every reference number that is connected to sous-alinéa (vi); the electronic funds transfer and has a function equivalent to that of an account number, and d) s’il exécute un télévirement international de 1 000 $ ou plus qui a été amorcé par une autre per- (viii) the number of every account that is affected sonne ou entité, un document où sont consignés les by the electronic funds transfer, other than those renseignements suivants : referred to in subparagraph (vi); (i) la date à laquelle il l’exécute, (d) if the casino sends an international electronic funds transfer of $1,000 or more that was initiated by (ii) s’il convertit de la monnaie fiduciaire dans le another person or entity, a record of cadre de l’exécution du télévirement, les type et montant de chaque monnaie fiduciaire liée à la (i) the date on which the electronic funds transfer conversion, is sent, (iii) les taux de change utilisés et leur source, (ii) if the casino exchanges fiat currencies in the course of sending the electronic funds transfer, the (iv) pour tout compte touché par l’exécution du té- type and amount of each fiat currency that is in- lévirement, le numéro du compte, le type de compte volved in the exchange, et le nom de chaque titulaire du compte, (iii) the exchange rates used and their source, Current to September 3, 2026 69 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Casinos Casinos

Section 74 Article 74 (iv) the number of every account that is affected by (v) les numéros de référence, liés à l’exécution du the sending, the type of account and the name of télévirement, qui tiennent lieu de numéro de each account holder, and compte, (v) every reference number that is connected to (vi) les nom, adresse et numéro de téléphone de la the sending and has a function equivalent to that of personne ou entité qui a demandé que soit amorcé an account number, le télévirement, à moins que ces renseignements n’accompagnent pas le télévirement, malgré la prise (vi) the name, address and telephone number of de mesures raisonnables, et ne sont pas autrement the person or entity that requested the initiation of connus, the electronic funds transfer, unless that informa- tion was not, despite the taking of reasonable mea- (vii) les nom et adresse de chaque bénéficiaire, à sures, included with the transfer and is not other- moins que ces renseignements n’accompagnent pas wise known, and le télévirement, malgré la prise de mesures raison- nables, et ne sont pas autrement connus; (vii) the name and address of each beneficiary, un- less that information was not, despite the taking of e) s’il est le destinataire d’un télévirement internatio- reasonable measures, included with the transfer nal de 1 000 $ ou plus, un document où sont consi- and is not otherwise known; gnés les renseignements suivants : (e) if the casino is the final recipient of an interna- (i) la date à laquelle il le reçoit à titre de destina- tional electronic funds transfer of $1,000 or more, a taire, record of (ii) les types de fonds liés à cette réception et le (i) the date on which the electronic funds transfer montant pour chaque type, is finally received, (iii) les nom, adresse et numéro de téléphone de (ii) the type and amount of each type of funds that chaque bénéficiaire, la nature de son entreprise is involved in the final receipt, principale ou sa profession et, dans le cas d’une personne, sa date de naissance, (iii) the name, address and telephone number of each beneficiary, the nature of their principal busi- (iv) la date de la remise, ness or their occupation and, in the case of a per- son, their date of birth, (v) les taux de change utilisés pour la remise et leur source, (iv) the date of the remittance, (vi) si la remise est sous forme de fonds, les types (v) the exchange rates used for the remittance and de fonds en cause et le montant pour chaque type, their source, (vii) si la remise n’est pas sous forme de fonds, la (vi)if the remittance is in funds, the type and forme de la remise et, si elle diffère du montant des amount of each type of funds involved, fonds reçus à titre de destinataire, la valeur de la re- mise, (vii) if the remittance is not in funds, the type of remittance and its value, if different from the (viii) pour tout compte touché par la réception à amount of funds finally received, titre de destinataire ou par la remise, le numéro du compte, le type de compte et le nom de chaque titu- (viii) the number of every account that is affected laire du compte, by the final receipt or the remittance, the type of ac- count and the name of each account holder, (ix) les numéros de référence, liés au télévirement, qui tiennent lieu de numéro de compte, (ix) every reference number that is connected to the electronic funds transfer and has a function (x) les nom et adresse de la personne ou entité qui equivalent to that of an account number, a demandé que soit amorcé le télévirement, à moins que ces renseignements n’accompagnent pas le té- (x) the name and address of the person or entity lévirement, malgré la prise de mesures raison- that requested the initiation of the electronic funds nables, et ne sont pas autrement connus, Current to September 3, 2026 70 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Casinos Casinos Sections 74-77 Articles 74-77 transfer, unless that information was not, despite (xi) le numéro de tout compte touché par le télévi- the taking of reasonable measures, included with rement, à l’exception de celui qui est visé au sous- the transfer and is not otherwise known, and alinéa (viii); (xi) the number of every account that is affected by f) s’il reçoit une somme de 3 000 $ ou plus d’une per- the electronic funds transfer, other than those re- sonne ou entité, un relevé de réception de fonds à ferred to in subparagraph (viii); and l’égard de cette somme, sauf si elle est reçue d’une en- tité financière ou d’un organisme public, ou d’une per- (f) if the casino receives an amount of $3,000 or sonne qui agit pour le compte d’un client qui est une more from a person or entity, a receipt of funds record entité financière ou un organisme public. in respect of that amount, unless that amount is re- DORS/2019-240, art. 36; DORS/2020-112, art. 7; DORS/2023-193, art. 11. ceived from a financial entity or public body or from a person who is acting on behalf of a client that is a fi- nancial entity or public body. SOR/2019-240, s. 36; SOR/2020-112, s. 7; SOR/2023-193, s. 11. 75 For the purposes of sections 70 to 74, if a registered 75 Pour l’application des articles 70 à 74, si un orga- charity, as defined in subsection 248(1) of the Income nisme de bienfaisance enregistré, au sens du paragraphe Tax Act, conducts and manages, in a permanent estab- 248(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu, met sur pied et lishment of a casino, for a period of not more than two exploite une loterie pendant deux jours consécutifs ou consecutive days at a time, a lottery scheme that includes moins à la fois, dans l’établissement permanent d’un ca- games of roulette or card games and, in doing so, acts un- sino où l’on peut notamment jouer à la roulette ou à des der the supervision of the government of a province that jeux de cartes, sous la surveillance du gouvernement is referred to in paragraph 5(k) of the Act, or of an orga- d’une province ou d’un organisme visés respectivement nization that is referred to in paragraph 5(k.2) of the Act, aux alinéas 5k) et k.2) de la Loi mettant sur pied et ex- that conducts and manages such a lottery scheme in the ploitant une telle loterie dans ce même établissement, la same establishment, the lottery scheme that is conducted loterie mise sur pied et exploitée par l’organisme de bien- and managed by the registered charity is considered to be faisance enregistré est considérée comme mise sur pied conducted and managed by the supervising government et exploitée par le gouvernement ou l’organisme. or organization. DORS/2019-240, art. 36. SOR/2019-240, s. 36. Departments and Agents or Ministères et mandataires de Sa Mandataries of His Majesty in Right of Majesté du chef du Canada ou d’une Canada or of a Province province [SOR/2023-194, s. 18(E)] [DORS/2023-194, art. 18(A)] 76 A department or an agent of His Majesty in right of 76 Le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du chef Canada or an agent or mandatary of His Majesty in right du Canada ou d’une province exerce une activité pour of a province carries out an activity for the purposes of l’application de l’alinéa 5l) de la Loi lorsqu’il accepte des paragraph 5(l) of the Act when they accept deposit liabili- dépôts dans le cadre des services financiers qu’il fournit ties in the course of providing financial services to the au public. public. DORS/2019-240, art. 36; DORS/2023-194, art. 18(A). SOR/2019-240, s. 36; SOR/2023-194, s. 18(E). 77 A department or an agent of His Majesty in right of 77 Le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du chef Canada or an agent or mandatary of His Majesty in right du Canada ou d’une province exerce une activité pour of a province carries out an activity for the purposes of l’application de l’alinéa 5l) de la Loi lorsqu’il émet, vend paragraph 5(l) of the Act when they issue, sell or redeem ou rachète des mandats-poste dans le cadre des services money orders in the course of providing financial ser- financiers qu’il fournit au public. vices to the public. DORS/2019-240, art. 36; DORS/2023-194, art. 18(A). SOR/2019-240, s. 36; SOR/2023-194, s. 18(E). Current to September 3, 2026 71 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Departments and Agents or Mandataries of His Majesty in Right of Canada or of a Ministères et mandataires de Sa Majesté du chef du Canada ou d’une province Province Sections 78-82 Articles 78-82 78 A department or an agent of His Majesty in right of 78 Le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du chef Canada or an agent or mandatary of His Majesty in right du Canada ou d’une province qui reçoit, à l’égard des ac- of a province that receives an amount of $10,000 or more tivités visées à l’article 77, une somme en espèces de in cash in a single transaction in connection with an ac- 10 000 $ ou plus au cours d’une seule opération déclare tivity referred to in section 77 shall report the transaction au Centre cette opération ainsi que les renseignements to the Centre, together with the information set out in prévus à l’annexe 1, sauf si la somme est reçue d’une en- Schedule 1, unless the amount is received from a finan- tité financière ou d’un organisme public, ou d’une per- cial entity or public body or from a person who is acting sonne qui agit pour le compte d’un client qui est une enti- on behalf of a client that is a financial entity or public té financière ou un organisme public. body. DORS/2019-240, art. 38; DORS/2023-194, art. 18(A). SOR/2019-240, s. 38; SOR/2023-194, s. 18(E). 79 A department or an agent of His Majesty in right of 79 Le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du chef Canada or an agent or mandatary of His Majesty in right du Canada ou d’une province qui reçoit une somme en of a province that receives an amount of $10,000 or more monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus au cours d’une in virtual currency in a single transaction in connection seule opération liée aux activités visées à l’article 77 dé- with an activity referred to in section 77 shall report the clare au Centre cette opération ainsi que les renseigne- transaction to the Centre, together with the information ments prévus à l’annexe 4. set out in Schedule 4. DORS/2019-240, art. 38; DORS/2023-194, art. 18(A). SOR/2019-240, s. 38; SOR/2023-194, s. 18(E). 80 A department or an agent of His Majesty in right of 80 Le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du chef Canada or an agent or mandatary of His Majesty in right du Canada ou d’une province tient un relevé d’opération of a province shall keep a large cash transaction record in importante en espèces à l’égard de toute somme en es- respect of every amount of $10,000 or more in cash that pèces de 10 000 $ ou plus qu’il reçoit au cours d’une they receive in a single transaction in connection with an seule opération liée aux activités visées à l’article 77, sauf activity referred to in section 77, unless the amount is re- celle qu’il reçoit d’une entité financière ou d’un orga- ceived from a financial entity or public body or from a nisme public, ou d’une personne qui agit pour le compte person who is acting on behalf of a client that is a finan- d’un client qui est une entité financière ou un organisme cial entity or public body. public. SOR/2019-240, s. 38; SOR/2023-194, s. 18(E). DORS/2019-240, art. 38; DORS/2023-194, art. 18(A). 81 A department or an agent of His Majesty in right of 81 Le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du chef Canada or an agent or mandatary of His Majesty in right du Canada ou d’une province tient un relevé d’opération of a province shall keep a large virtual currency transac- importante en monnaie virtuelle à l’égard de toute tion record in respect of every amount of $10,000 or somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus qu’il re- more in virtual currency that they receive in a single çoit au cours d’une seule opération liée aux activités vi- transaction in connection with an activity referred to in sées à l’article 77, sauf celle qu’il reçoit d’une entité finan- section 77, unless the amount is received from a financial cière ou d’un organisme public, ou d’une personne qui entity or public body or from a person who is acting on agit pour le compte d’un client qui est une entité finan- behalf of a client that is a financial entity or public body. cière ou un organisme public. SOR/2019-240, s. 38; SOR/2023-194, s. 18(E). DORS/2019-240, art. 38; DORS/2023-194, art. 18(A). 82 A department or an agent of His Majesty in right of 82 Le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du chef Canada or an agent or mandatary of His Majesty in right du Canada ou d’une province tient les documents ci- of a province shall keep the following records in connec- après à l’égard des activités visées à l’article 77 : tion with an activity referred to in section 77: a) s’il reçoit une somme de 3 000 $ ou plus d’une per- (a) if they receive an amount of $3,000 or more as sonne ou entité — autre qu’une entité financière ou consideration for the issuance or sale of one or more qu’une personne qui agit pour le compte d’un client money orders from a person or entity other than ei- qui est une entité financière — en contrepartie de ther a financial entity or a person who is acting on be- l’émission ou de la vente de mandats-poste : half of a client that is a financial entity, (i) un document où est consignée la date de récep- (i) a record of the date of the receipt, tion, Current to September 3, 2026 72 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Departments and Agents or Mandataries of His Majesty in Right of Canada or of a Ministères et mandataires de Sa Majesté du chef du Canada ou d’une province Province

Section 82 Article 82 (ii) in the case of a person, a record of their name, (ii) dans le cas d’une personne, un document où address, date of birth and the nature of their princi- sont consignés ses nom, adresse et date de nais- pal business or their occupation, sance et la nature de son entreprise principale ou sa profession, (iii) in the case of an entity, an information record, (iii) dans le cas d’une entité, un dossier de rensei- (iv) a record of the amount received, gnements, (v) a record indicating whether the amount re- (iv) un document où est consignée la somme re- ceived is in funds or virtual currency and the type çue, and amount of each type of funds and each of the virtual currencies involved, (v) un document où est consignée une mention in- diquant si la somme est reçue sous forme de fonds (vi) a record of the number of every account that is ou de monnaie virtuelle, les types de fonds et de affected by the transaction, the type of account and monnaies virtuelles en cause et le montant pour the name of each account holder, chaque type, (vii) a record of every reference number that is (vi) pour tout compte touché par l’opération, un connected to the transaction and has a function document où sont consignés le numéro du compte, equivalent to that of an account number, and le type de compte et le nom de chaque titulaire du compte, (viii) if the amount received is in virtual currency, every transaction identifier, including the sending (vii) un document où sont consignés les numéros and receiving addresses; de référence, liés à l’opération, qui tiennent lieu de numéro de compte; (b) if they redeem one or more money orders that to- tal $3,000 or more at the request of a person or entity, (viii) si la somme reçue est en monnaie virtuelle, un document où sont consignés les identifiants de (i) a record of the date of the redemption, l’opération, y compris l’adresse d’envoi et l’adresse de réception; (ii) in the case of a person, a record of their name, address, date of birth and the nature of their princi- b) s’il rachète un ou plusieurs mandats-poste totali- pal business or their occupation, sant 3 000 $ ou plus à la demande d’une personne ou entité : (iii) in the case of an entity, an information record, (i) un document où est consignée la date de rachat, (iv) a record of the total amount of the money or- der or orders, (ii) dans le cas d’une personne, un document où sont consignés ses nom, adresse et date de nais- (v) a record of the name of the issuer of each mon- sance et la nature de son entreprise principale ou sa ey order, profession, (vi) a record of the number of every account that is (iii) dans le cas d’une entité, un dossier de rensei- affected by the redemption, the type of account and gnements; the name of each account holder, (iv) un document où est consignée la somme totale (vii) a record of every reference number that is en cause, connected to the redemption and has a function equivalent to that of an account number; and (v) un document où est consigné le nom de l’émet- teur de chaque mandat-poste, (viii) if the redemption involves virtual currency, every transaction identifier, including the sending (vi) pour tout compte touché par le rachat, un do- and receiving addresses; and cument où sont consignés le numéro du compte, le type de compte et le nom de chaque titulaire du (c) if the information record is in respect of a corpo- compte, ration, a copy of the part of official corporate records that contains any provision relating to the power to Current to September 3, 2026 73 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 1 Requirements To Report Transactions and To Keep Records PARTIE 1 Obligations de déclaration d’opérations et de tenue de documents Departments and Agents or Mandataries of His Majesty in Right of Canada or of a Ministères et mandataires de Sa Majesté du chef du Canada ou d’une province Province Sections 82-85 Articles 82-85 bind the corporation in respect of transactions with (vii) un document où sont consignés les numéros the department or the agent or mandatary. de référence, liés au rachat, qui tiennent lieu de nu- SOR/2019-240, s. 38; SOR/2023-194, s. 18(E). méro de compte, (viii) si le rachat fait intervenir de la monnaie vir- tuelle, un document où sont consignés les identi- fiants de l’opération, y compris l’adresse d’envoi et l’adresse de réception; c) dans le cas d’une personne morale, une copie de l’extrait des registres officiels de la personne morale où figure toute disposition portant sur le pouvoir de la lier quant aux opérations effectuées avec le ministère ou le mandataire. DORS/2019-240, art. 38; DORS/2023-194, art. 18(A). PART 2 PARTIE 2 Requirement To Verify Identity Obligations de vérification de l’identité Application of Parts 5 and 6 Application des parties 5 et 6 83 The provisions of this Part are subject to the provi- 83 Les dispositions des parties 5 et 6 s’appliquent à la sions of Parts 5 and 6. présente partie. SOR/2019-240, s. 38. DORS/2019-240, art. 38. Persons and Entities Required To Personnes et entités devant tenir un Keep Large Cash Transaction Record relevé d’opération importante en or Large Virtual Currency Transaction espèces ou un relevé d’opération Record importante en monnaie virtuelle 84 A person or entity shall verify, in accordance with 84 La personne ou entité vérifie, conformément aux ar- section 105, 109 or 112, the identity of a person or entity ticles 105, 109 ou 112, l’identité de la personne ou entité from which they receive an amount de qui elle reçoit une somme à l’égard de laquelle elle doit tenir : (a) in respect of which they are required to keep a large cash transaction record under these Regulations, a) soit un relevé d’opération importante en espèces unless the amount is received as a deposit made into a en application du présent règlement, sauf s’il s’agit business account or a deposit made by means of an d’un dépôt porté au crédit d’un compte d’affaires ou automated banking machine; or fait par guichet automatique; (b) in respect of which they are required to keep a b) soit un relevé d’opération importante en monnaie large virtual currency transaction record under these virtuelle en application du présent règlement. Regulations. DORS/2019-240, art. 38. SOR/2019-240, s. 38. Suspicious Transactions Opérations douteuses 85 (1) A person or entity that is subject to these Regu- 85 (1) La personne ou entité qui est assujettie au pré- lations shall take reasonable measures to verify, in sent règlement prend des mesures raisonnables pour Current to September 3, 2026 74 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Suspicious Transactions Opérations douteuses Sections 85-86 Articles 85-86 accordance with section 105, 109 or 112, the identity of a vérifier, conformément aux articles 105, 109 ou 112, person or entity that conducts or attempts to conduct a l’identité de la personne ou entité qui effectue ou tente transaction with them that is required to be reported to d’effectuer avec elle une opération devant être déclarée the Centre under section 7 of the Act. au Centre en application de l’article 7 de la Loi. (2) If the person or entity believes that taking the rea- (2) Si la personne ou entité estime que la prise de me- sonable measures would inform the person or entity that sures raisonnables informerait la personne ou entité qui conducts or attempts to conduct a transaction with them effectue une opération ou une tentative d’opération avec that the transaction and related information will be re- elle que l’opération et les renseignements connexes se- ported under section 7 of the Act, they are not required ront déclarés en application de l’article 7 de la Loi, elle to comply with subsection (1). n’a pas à se conformer au paragraphe (1). SOR/2019-240, s. 38. DORS/2019-240, art. 38. Financial Entities Entités financières 86 A financial entity shall 86 L’entité financière vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité des per- of sonnes suivantes : (i) a person for whom it opens an account, other (i) la personne pour laquelle elle ouvre un compte, than a credit card account or a prepaid payment à l’exception d’un compte de carte de crédit ou d’un product account, compte de produit de paiement prépayé, (ii) a person, other than an account holder, who is (ii) la personne, autre que le titulaire du compte, authorized to give instructions in respect of an ac- habilitée à donner des instructions à l’égard d’un count, other than a credit card account or a prepaid compte, à l’exception d’un compte de carte de crédit payment product account, and ou d’un compte de produit de paiement prépayé, (iii) a person – other than one referred to in sub- (iii) toute personne, autre que celle visée au sous- paragraph (i) or (ii) — who alinéa (i) ou (ii), qui : (A) requests that it issue or redeem money or- (A) lui demande d’émettre ou de racheter des ders, traveller’s cheques or similar negotiable in- mandats-poste, des chèques de voyage ou des struments in an amount of $3,000 or more, titres négociables semblables d’un montant de 3 000 $ ou plus, (B) requests that it initiate an international electronic funds transfer — or any other elec- (B) lui demande d’amorcer un télévirement in- tronic funds transfer that is a SWIFT MT-103 ternational — ou un autre télévirement qui est message or its equivalent — of $1,000 or more, un message SWIFT MT-103 ou son équivalent — de 1 000 $ ou plus, (C) requests that it exchange an amount of $3,000 or more in a foreign currency ex- (C) lui demande d’effectuer une opération de change transaction, change en devise de 3 000 $ ou plus, (D) requests that it transfer an amount (D)lui demande de transférer une somme en of $1,000 or more in virtual currency, monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus, (E) requests that it exchange an amount (E) lui demande d’effectuer une opération de of $1,000 or more in a virtual currency exchange change en monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus, transaction, or (F) est la bénéficiaire d’un télévirement interna- (F) is the beneficiary of an international elec- tional de 1 000 $ ou plus, ou d’un transfert d’une tronic funds transfer of $1,000 or more, or of a somme en monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus, transfer of an amount of $1,000 or more in vir- à qui l’entité financière fait la remise; tual currency, to whom it makes the remittance; Current to September 3, 2026 75 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Financial Entities Entités financières Sections 86-88 Articles 86-88 (b) in accordance with section 109, verify the identity b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- of a corporation for which it opens an account, other sonne morale pour laquelle elle ouvre un compte, à than a credit card account or a prepaid payment prod- l’exception d’un compte de carte de crédit ou d’un uct account; and compte de produit de paiement prépayé; (c) in accordance with section 112, verify the identity c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, of an entity, other than a corporation, for which it autre qu’une personne morale, pour laquelle elle ouvre opens an account, other than a credit card account or un compte, à l’exception d’un compte de carte de cré- a prepaid payment product account. dit ou d’un compte de produit de paiement prépayé. SOR/2019-240, s. 38; SOR/2020-112, s. 8. DORS/2019-240, art. 38; DORS/2020-112, art. 8. 87 A financial entity shall 87 L’entité financière vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- of a person for whom it opens a credit card account; sonne pour laquelle elle ouvre un compte de carte de crédit; (b) in accordance with section 109, verify the identity of a corporation for which it opens a credit card ac- b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- count; and sonne morale pour laquelle elle ouvre un compte de carte de crédit; (c) in accordance with section 112, verify the identity of an entity, other than a corporation, for which it c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, opens a credit card account. autre qu’une personne morale, pour laquelle elle ouvre SOR/2019-240, s. 40. un compte de carte de crédit. DORS/2019-240, art. 40. 88 A financial entity shall 88 L’entité financière vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité des per- of sonnes suivantes : (i) a person for whom it opens a prepaid payment (i) la personne pour qui elle ouvre un compte de product account, produit de paiement prépayé, (ii) an authorized user, and (ii) l’utilisateur autorisé, (iii) any other person who makes a payment (iii) toute autre personne qui fait un paiement de of $1,000 or more to a prepaid payment product 1 000 $ ou plus au crédit d’un compte de produit de account; paiement prépayé; (b) in accordance with section 109, verify the identity b) conformément à l’article 109, l’identité des per- of sonnes morales suivantes : (i) a corporation for which it opens a prepaid pay- (i)la personne morale pour qui elle ouvre un ment product account, and compte de produit de paiement prépayé, (ii) any other corporation that makes a payment (ii) toute autre personne morale qui fait un paie- of $1,000 or more to a prepaid payment product ment de 1 000 $ ou plus au crédit d’un compte de account; and produit de paiement prépayé; (c) in accordance with section 112, verify the identity c) conformément à l’article 112, l’identité des entités, of autres que des personnes morales, suivantes : (i) an entity, other than a corporation, for which it (i) l’entité pour qui elle ouvre un compte de pro- opens a prepaid payment product account, and duit de paiement prépayé, Current to September 3, 2026 76 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Financial Entities Entités financières Sections 88-90 Articles 88-90 (ii) any other entity, other than a corporation, that (ii) toute autre entité qui fait un paiement de makes a payment of $1,000 or more to a prepaid 1 000 $ ou plus au crédit d’un compte de produit de payment product account. paiement prépayé. SOR/2019-240, s. 40. DORS/2019-240, art. 40. 89 A trust company shall also 89 La société de fiducie vérifie également : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- of a person who is the settlor of an inter vivos trust in sonne qui est le constituant d’une fiducie entre vifs à respect of which it is required to keep a record under l’égard de laquelle elle doit tenir des documents en ap- subsection 15(1); plication du paragraphe 15(1); (b) in accordance with section 109, verify the identity b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- of a corporation that is the settlor of an institutional sonne morale qui est le constituant d’une fiducie insti- trust in respect of which it is required to keep a record tutionnelle à l’égard de laquelle elle doit tenir des do- under subsection 15(1); cuments en application du paragraphe 15(1); (c) in accordance with section 112, verify the identity c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, of an entity, other than a corporation, that is the sett- autre qu’une personne morale, qui est le constituant lor of an institutional trust in respect of which it is re- d’une fiducie institutionnelle à l’égard de laquelle elle quired to keep a record under subsection 15(1); doit tenir des documents en application du para- graphe 15(1); (d) in accordance with section 105, verify the identity of a person who is authorized to act as a co-trustee of a d) conformément à l’article 105, l’identité de la per- trust; and sonne habilitée à agir comme cofiduciaire; (e) if an entity is authorized to act as a co-trustee of a e) dans le cas où une entité est habilitée à agir trust, comme cofiduciaire : (i) in accordance with section 105, verify the iden- (i) conformément à l’article 105, l’identité des per- tity of all persons — up to three — who are autho- sonnes habilitées à donner des instructions relati- rized to give instructions with respect to the entity’s vement aux activités de cette entité en sa qualité de activities as co-trustee, and cofiduciaire, jusqu’à concurrence de trois, (ii) in accordance with section 109 or 112, verify (i) conformément aux articles 109 ou 112, l’identi- the identity of the entity. té de cette entité. SOR/2019-240, s. 40. DORS/2019-240, art. 40. 90 A financial entity that enters into a correspondent 90 L’entité financière qui établit une relation de corres- banking relationship pondant bancaire : (a) shall ascertain the name and address of the for- a) vérifie les nom et adresse de l’institution financière eign financial institution by examining a copy of the étrangère en examinant une copie de son permis ban- foreign financial institution’s banking licence, banking caire, de sa charte, de l’autorisation d’exploiter ou du charter, authorization or certification to operate issued certificat d’exploitation délivrés par l’autorité compé- by the competent authority under the legislation of the tente sous le régime de la législation du territoire où jurisdiction in which the foreign financial institution elle a été constituée, de son certificat de constitution was incorporated, of its certificate of incorporation or ou de tout autre document semblable; of a similar document; b) prend des mesures raisonnables : (b) shall take reasonable measures to (i) pour vérifier, selon des renseignements acces- (i) ascertain, based on information that is accessi- sibles au public, si des sanctions civiles ou pénales ble to the public, whether any civil or criminal ont été imposées à l’institution financière étrangère penalties have been imposed on the foreign finan- relativement aux exigences en matière de lutte cial institution in respect of anti-money laundering contre le recyclage des produits de la criminalité et or anti-terrorist financing requirements and, if such le financement d’activités terroristes et, si une telle Current to September 3, 2026 77 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Financial Entities Entités financières Sections 90-92 Articles 90-92 a penalty has been imposed, shall monitor all trans- sanction a été imposée, assure un contrôle des opé- actions conducted in the context of the correspon- rations effectuées dans le cadre de la relation de dent banking relationship to detect any transac- correspondant bancaire en vue de déceler les opéra- tions that are required to be reported to the Centre tions qui doivent être déclarées au Centre en appli- under section 7 of the Act, cation de l’article 7 de la Loi, (ii) assess, based on information that is accessible (ii) pour évaluer, selon des renseignements acces- to the public, the reputation of the foreign financial sibles au public, la réputation de l’institution finan- institution with respect to its compliance with anti- cière étrangère relativement à sa conformité aux money laundering and anti-terrorist financing re- exigences en matière de lutte contre le recyclage des quirements, and produits de la criminalité et le financement d’activi- tés terroristes, (iii) assess, based on information that is accessible to the public, the quality of the anti-money launder- (iii) pour évaluer, selon des renseignements acces- ing and anti-terrorist financing supervision of the sibles au public, la qualité de la surveillance de la jurisdiction in which the foreign financial institu- lutte contre le recyclage des produits de la crimina- tion was incorporated and the jurisdiction in which lité et le financement d’activités terroristes du terri- it conducts transactions in the context of the corre- toire où l’institution financière étrangère a été spondent banking relationship; and constituée et de celui où l’institution effectue des opérations dans le cadre de la relation de corres- (c) shall take reasonable measures to determine the pondant bancaire; nature of the clientele and markets served by the for- eign financial institution. c) prend des mesures raisonnables pour établir la na- SOR/2019-240, s. 40; SOR/2023-194, s. 5. ture de la clientèle et des marchés desservis par l’insti- tution financière étrangère. DORS/2019-240, art. 40; DORS/2023-194, art. 5. 91 If a client of a foreign financial institution has direct 91 Si un client d’une institution financière étrangère a access to services provided by the financial entity under a directement accès aux services fournis par l’entité finan- correspondent banking relationship, the financial entity cière dans le cadre d’une relation de correspondant ban- shall take reasonable measures to ascertain whether the caire, l’entité financière prend des mesures raisonnables foreign financial institution pour vérifier si l’institution financière étrangère : (a) has, in respect of its clients that have direct access a) d’une part, satisfait à des exigences conformes à to the accounts of the financial entity, met require- celles énoncées à l’article 86 à l’égard des clients qui ments that are consistent with the requirements of ont directement accès aux comptes de l’entité finan- section 86; and cière; (b) has agreed to provide relevant client identification b) d’autre part, a accepté de fournir à l’entité finan- information on request to the financial entity. cière, sur demande, les renseignements pertinents re- SOR/2019-240, s. 40. latifs à l’identité des clients. DORS/2019-240, art. 40. Life Insurance Companies and Life Sociétés d’assurance-vie et Insurance Brokers or Agents représentants d’assurance-vie 92 A life insurance company or life insurance broker or 92 La société d’assurance-vie ou le représentant d’assu- agent shall rance-vie vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- of a person in respect of whom they are required to sonne à l’égard de laquelle il doit tenir un dossier de keep an information record under section 22; renseignements en application de l’article 22; b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- sonne morale à l’égard de laquelle il doit tenir un Current to September 3, 2026 78 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Life Insurance Companies and Life Insurance Brokers or Agents Sociétés d’assurance-vie et représentants d’assurance-vie Sections 92-93.2 Articles 92-93.2 (b) in accordance with section 109, verify the identity dossier de renseignements en application de l’article of a corporation in respect of which they are required 22; to keep an information record under section 22; and c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, (c) in accordance with section 112, verify the identity autre qu’une personne morale, à l’égard de laquelle il of an entity, other than a corporation, in respect of doit tenir un dossier de renseignements en application which they are required to keep an information record de l’article 22. under section 22. DORS/2019-240, art. 40. SOR/2019-240, s. 40. 93 Section 92 does not apply to a life insurance compa- 93 L’article 92 ne s’applique pas à la société d’assu- ny or a life insurance broker or agent when they are deal- rance-vie ou au représentant d’assurance-vie lorsqu’il ing in reinsurance. exerce des activités de réassurance. SOR/2019-240, s. 40. DORS/2019-240, art. 40. Factors Affactureurs 93.1 (1) A factor shall verify, 93.1 (1) L’affactureur vérifie : (a) in accordance with section 105, the identity of a a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- person in respect of whom it is required to keep a sonne à l’égard de laquelle il doit tenir des documents record under section 24.14; en application de l’article 24.14; (b) in accordance with section 109, the identity of a b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- corporation in respect of which it is required to keep a sonne morale à l’égard de laquelle il doit tenir des do- record under section 24.14; and cuments en application de l’article 24.14; (c) in accordance with section 112, the identity of an c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, entity, other than a corporation, in respect of which it autre qu’une personne morale, à l’égard de laquelle il is required to keep a record under section 24.14. doit tenir des documents en application de l’article 24.14. (2) Paragraphs (1)(b) and (c) do not apply if the entity is (2) Les alinéas (1)b) et c) ne s’appliquent pas à l’égard de l’entité : (a) a public body; a) qui est un organisme public; (b) a corporation or trust that has minimum net as- sets of $75 million on its last audited balance sheet, b) qui est une personne morale ou une fiducie dont whose shares or units are traded on a Canadian stock l’actif net, d’après son dernier bilan vérifié, est de exchange or a stock exchange designated under sub- 75 000 000 $ ou plus, dont les actions ou unités sont section 262(1) of the Income Tax Act and that oper- cotées dans une bourse de valeurs au Canada ou une ates in a country that is a member of the Financial Ac- bourse de valeurs désignée en vertu du paragraphe tion Task Force; or 262(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu et qui exerce ses activités dans un pays membre du Groupe d’action (c) a subsidiary of a public body referred to in para- financière; graph (a) or a corporation or trust referred to in para- graph (b), whose financial statements are consolidated c) qui est la filiale d’un tel organisme public, d’une with the financial statements of the public body, cor- telle personne morale ou d’une telle fiducie et dont les poration or trust. états financiers sont consolidés avec ceux de l’orga- SOR/2025-68, s. 6. nisme public, de la personne morale ou de la fiducie. DORS/2025-68, art. 6. Financing or Leasing Entity Entité de financement ou de bail 93.2 (1) A financing or leasing entity shall verify 93.2 (1) L’entité de financement ou de bail vérifie : Current to September 3, 2026 79 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Financing or Leasing Entity Entité de financement ou de bail Sections 93.2-94 Articles 93.2-94 (a) in accordance with section 105, the identity of a a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- person in respect of whom it is required to keep a sonne à l’égard de laquelle elle doit tenir des docu- record under section 24.2; ments en application de l’article 24.2; (b) in accordance with section 109, the identity of a b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- corporation in respect of which it is required to keep a sonne morale à l’égard de laquelle elle doit tenir des record under section 24.2; and documents en application de l’article 24.2; (c) in accordance with section 112, the identity of an c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, entity, other than a corporation, in respect of which it autre qu’une personne morale, à l’égard de laquelle is required to keep a record under section 24.2. elle doit tenir des documents en application de l’article 24.2. (2) Paragraphs (1)(b) and (c) do not apply if the entity is (2) Les alinéas (1)b) et c) ne s’appliquent pas à l’égard de l’entité : (a) a public body; a) qui est un organisme public; (b) a corporation or trust that has minimum net as- sets of $75 million on its last audited balance sheet, b) qui est une personne morale ou une fiducie dont whose shares or units are traded on a Canadian stock l’actif net, d’après son dernier bilan vérifié, est de exchange or a stock exchange designated under sub- 75 000 000 $ ou plus, dont les actions ou unités sont section 262(1) of the Income Tax Act and that oper- cotées dans une bourse de valeurs au Canada ou une ates in a country that is a member of the Financial Ac- bourse de valeurs désignée en vertu du paragraphe tion Task Force; or 262(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu et qui exerce ses activités dans un pays membre du Groupe d’action (c) a subsidiary of a public body referred to in para- financière; graph (a) or a corporation or trust referred to in para- graph (b), whose financial statements are consolidated c) qui est la filiale d’un tel organisme public, d’une with the financial statements of the public body, cor- telle personne morale ou d’une telle fiducie et dont les poration or trust. états financiers sont consolidés avec ceux de l’orga- SOR/2025-68, s. 6. nisme public, de la personne morale ou de la fiducie. DORS/2025-68, art. 6. Securities Dealers Courtiers en valeurs mobilières 94 A securities dealer shall 94 Le courtier en valeurs mobilières vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- of a person for whom they open an account and every sonne pour laquelle il ouvre un compte et de toute other person who is authorized to give instructions in autre personne habilitée à donner des instructions à respect of the account; l’égard du compte; (b) in accordance with section 109, verify the identity b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- of a corporation for which they open an account; and sonne morale pour laquelle il ouvre un compte; (c) in accordance with section 112, verify the identity c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, of an entity, other than a corporation, for which they autre qu’une personne morale, pour laquelle il ouvre open an account. un compte. SOR/2019-240, s. 40. DORS/2019-240, art. 40. Current to September 3, 2026 80 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 95 Article 95 Money Services Businesses and Entreprises de services monétaires et Foreign Money Services Businesses entreprises de services monétaires étrangères 95 (1) A money services business — or a foreign money 95 (1) L’entreprise de services monétaires — ou l’entre- services business in connection with services that they prise de services monétaires étrangère, dans le cadre des provide in Canada — shall, in accordance with section services qu’elle fournit au Canada — vérifie, conformé- 105, verify the identity of a person who ment à l’article 105, l’identité des personnes suivantes : (a) requests that they issue or redeem money orders, a) celle qui lui demande d’émettre ou de racheter des traveller’s cheques or similar negotiable instruments mandats-poste, des chèques de voyage ou des titres in an amount of $3,000 or more; négociables semblables d’un montant de 3 000 $ ou plus; (a.1) requests that they transmit an amount of $1,000 or more in funds, other than in the case of a.1) celle qui lui demande de transmettre une somme an electronic funds transfer; de 1 000 $ ou plus, autrement que par télévirement; (a.2) requests that they cash one or more cheques a.2) celle qui lui demande d’encaisser un ou plusieurs that total $3,000 or more; chèques totalisant 3 000 $ ou plus; (b) requests that they initiate an electronic funds b) celle qui lui demande d’amorcer un télévirement transfer of $1,000 or more; de 1 000 $ ou plus; (c) requests that they exchange an amount of $3,000 c) celle qui lui demande d’effectuer une opération de or more in a foreign currency exchange transaction; change en devise de 3 000 $ ou plus; (c.1) requests that they transport an amount c.1) celle qui lui demande de transporter une somme of $1,000 or more in cash or virtual currency within en espèces ou en monnaie virtuelle au sens de l’alinéa the meaning of paragraph (b) of the definition of that b) de la définition de ce terme au paragraphe 1(2) de term in subsection 1(2) or an amount of $3,000 or 1 000 $ ou plus, ou des mandats-poste, des chèques de more in money orders, traveller’s cheques or other voyage ou d’autres titres négociables semblables d’un similar negotiable instruments; montant de 3 000 $ ou plus; (d) requests that they transfer an amount of $1,000 d) celle qui lui demande de transférer une somme en or more in virtual currency; monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus; (e) requests that they exchange an amount of $1,000 e) celle qui lui demande d’effectuer une opération de or more in a virtual currency exchange transaction; change en monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus; (e.1) is a beneficiary of an amount of $1,000 or more e.1) celle qui est le bénéficiaire d’une somme de in funds, to whom they make the remittance, other 1 000 $ ou plus sous forme de fonds à qui l’entreprise than in the case of an electronic funds transfer; de services monétaires ou l’entreprise de services mo- nétaires étrangère fait la remise autrement que par té- (f) is a beneficiary of an international electronic lévirement; funds transfer of $1,000 or more, or of a transfer of an amount of $1,000 or more in virtual currency, to f) celle qui est la bénéficiaire d’un télévirement inter- whom they make the remittance; national de 1 000 $ ou plus, ou d’un transfert d’une somme en monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus, à qui (f.1) owns, leases or operates a private automated l’entreprise de services monétaires ou l’entreprise de banking machine in respect of which they provide ac- services monétaires étrangère fait la remise; quirer services; f.1) celle qui est le propriétaire ou le locataire d’un (f.2) owns the cash that is loaded into a private auto- guichet automatique privé à l’égard duquel elle fournit mated banking machine in respect of which they pro- les services d’un acquéreur ou qui l’exploite; vide acquirer services; Current to September 3, 2026 81 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 95 Article 95 (f.3) is an account holder of a settlement account for f.2) celle qui est le propriétaire des espèces placées à a private automated banking machine in respect of l’intérieur d’un guichet automatique privé à l’égard which they provide acquirer services; duquel elle fournit les services d’un acquéreur; (g) is a person in respect of whom they are required f.3) celle qui est le titulaire du compte de règlement to keep an information record under paragraph d’un guichet automatique privé à l’égard duquel elle 36.1(a); or fournit les services d’un acquéreur; (h) donates an amount of $1,000 or more in funds or g) celle à l’égard de laquelle elle doit tenir un dossier virtual currency using a crowdfunding platform that is de renseignements en application de l’alinéa 36.1a); provided and maintained by the money services busi- ness or foreign money services business. h) celle qui fait un don d’une somme en fonds ou en monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus au moyen d’une plateforme de sociofinancement fournie et maintenue par l’entreprise de services monétaires ou l’entreprise de services monétaires étrangère. (2) Paragraphs (1)(a) to (e) do not apply if an employee (2) Les alinéas (1)a) à e) ne s’appliquent pas lorsqu’un who is authorized to order transactions under an agree- employé autorisé à ordonner que des opérations soient ment referred to in section 37 conducts the transaction effectuées aux termes d’un accord visé à l’article 37 effec- on behalf of their employer under the agreement. tue l’opération pour le compte de son employeur en vertu de l’accord. (3) A money services business — or foreign money ser- (3) L’entreprise de services monétaires — ou l’entreprise vices business in connection with services that they pro- de services monétaires étrangère, dans le cadre des ser- vide in Canada — shall, in accordance with section 109, vices qu’elle fournit au Canada — vérifie, conformément verify the identity of a corporation à l’article 109, l’identité des personnes morales sui- vantes : (a) that requests that they transport an amount of $1,000 or more in cash or virtual currency within a) celle qui lui demande de transporter une somme the meaning of paragraph (b) of the definition of that en espèces ou en monnaie virtuelle au sens de l’alinéa term in subsection 1(2) or an amount of $3,000 or b) de la définition de ce terme au paragraphe 1(2) de more in money orders, traveller’s cheques or other 1 000 $ ou plus, ou des mandats-poste, des chèques de similar negotiable instruments; voyage ou d’autres titres négociables semblables d’un montant de 3 000 $ ou plus; (a.01) that owns, leases or operates a private auto- mated banking machine in respect of which they pro- a.01) celle qui est le propriétaire ou le locataire d’un vide acquirer services; guichet automatique privé à l’égard duquel elle fournit les services d’un acquéreur ou qui l’exploite; (a.02) that owns the cash that is loaded into a private automated banking machine in respect of which they a.02) celle qui est le propriétaire des espèces placées provide acquirer services; à l’intérieur d’un guichet automatique privé à l’égard duquel elle fournit les services d’un acquéreur; (a.03) that is an account holder of a settlement ac- count for a private automated banking machine in re- a.03) celle qui est le titulaire du compte de règlement spect of which they provide acquirer services; d’un guichet automatique privé à l’égard duquel elle fournit les services d’un acquéreur; (a.1) in respect of which they are required to keep an information record under paragraph 36.1(a); a.1) celle à l’égard de laquelle elle doit tenir un dos- sier de renseignements en application de l’alinéa (b) in respect of which they are required to keep an 36.1a); information record under section 37; b) celle à l’égard de laquelle elle doit tenir un dossier (c) that donates an amount of $1,000 or more in de renseignements en application de l’article 37; funds or virtual currency using a crowdfunding plat- form that is provided and maintained by the money c) celle qui fait un don d’une somme en fonds ou en monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus au moyen d’une Current to September 3, 2026 82 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 95 Article 95 services business or foreign money services business; plateforme de sociofinancement fournie et maintenue or par l’entreprise de services monétaires ou l’entreprise de services monétaires étrangère; (d) that requests that they cash one or more cheques that total $3,000 or more. d) celle qui lui demande d’encaisser un ou plusieurs chèques totalisant 3 000 $ ou plus. (4) A money services business — or foreign money ser- (4) L’entreprise de services monétaires — ou l’entreprise vices business in connection with services that they pro- de services monétaires étrangère, dans le cadre des ser- vide in Canada — shall, in accordance with section 112, vices qu’elle fournit au Canada — vérifie, conformément verify the identity of an entity, other than a corporation, à l’article 112, l’identité des entités, autres que des per- sonnes morales, suivantes : (a) that requests that they transport an amount of $1,000 or more in cash or virtual currency within a) celle qui lui demande de transporter une somme the meaning of paragraph (b) of the definition of that en espèces ou en monnaie virtuelle au sens de l’alinéa term in subsection 1(2) or an amount of $3,000 or b) de la définition de ce terme au paragraphe 1(2) de more in money orders, traveller’s cheques or other 1 000 $ ou plus, ou des mandats-poste, des chèques de similar negotiable instruments; voyage ou d’autres titres négociables semblables d’un montant de 3 000 $ ou plus; (a.01) that owns, leases or operates a private auto- mated banking machine in respect of which they pro- a.01) celle qui est le propriétaire ou le locataire d’un vide acquirer services; guichet automatique privé à l’égard duquel elle fournit les services d’un acquéreur ou qui l’exploite; (a.02) that owns the cash that is loaded into a private automated banking machine in respect of which they a.02) celle qui est propriétaire des espèces placées à provide acquirer services; l’intérieur d’un guichet automatique privé à l’égard duquel elle fournit les services d’un acquéreur; (a.03) that is an account holder of a settlement ac- count for a private automated banking machine in re- a.03) celle qui est le titulaire du compte de règlement spect of which they provide acquirer services; d’un guichet automatique privé à l’égard duquel elle fournit les services d’un acquéreur; (a.1) in respect of which they are required to keep an information record under paragraph 36.1(a); a.1) celle à l’égard de laquelle elle doit tenir un dos- sier de renseignements en application de l’alinéa (b) in respect of which they are required to keep an 36.1a); information record under section 37; b) celle à l’égard de laquelle elle doit tenir un dossier (c) that donates an amount of $1,000 or more in de renseignements en application de l’article 37; funds or virtual currency using a crowdfunding plat- form that is provided and maintained by the money c) celle qui fait un don d’une somme en fonds ou en services business or foreign money services business; monnaie virtuelle de 1 000 $ ou plus au moyen d’une or plateforme de sociofinancement fournie et maintenue par l’entreprise de services monétaires ou l’entreprise (d) that requests that they cash one or more cheques de services monétaires étrangère; that total $3,000 or more. d) celle qui lui demande d’encaisser un ou plusieurs chèques totalisant 3 000 $ ou plus. (5) Subsections (3) and (4) do not apply if the entity is (5) Les paragraphes (3) et (4) ne s’appliquent pas à l’en- tité : (a) a public body; a) qui est un organisme public; (b) a corporation or trust that has minimum net as- sets of $75 million on its last audited balance sheet, b) qui est une personne morale ou une fiducie dont whose shares or units are traded on a Canadian stock l’actif net, d’après son dernier bilan vérifié, est de exchange or a stock exchange designated under sub- 75 000 000 $ ou plus, dont les actions ou unités sont section 262(1) of the Income Tax Act and that cotées dans une bourse de valeurs au Canada ou une Current to September 3, 2026 83 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères Sections 95-97 Articles 95-97 operates in a country that is a member of the Financial bourse de valeurs désignée en vertu du paragraphe Action Task Force; or 262(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu et qui exerce ses activités dans un pays membre du Groupe d’action (c) a subsidiary of a public body referred to in para- financière; graph (a) or a corporation or trust referred to in para- graph (b), whose financial statements are consolidated c) qui est la filiale d’un tel organisme public, d’une with the financial statements of the public body, cor- telle personne morale ou d’une telle fiducie et dont les poration or trust. états financiers sont consolidés avec ceux de l’orga- SOR/2019-240, s. 40; SOR/2020-112, s. 9; SOR/2022-76, s. 4; SOR/2023-193, s. 12; 2024, nisme public, de la personne morale ou de la fiducie. c. 17, s. 349; SOR/2024-267, s. 12; SOR/2025-68, s. 7. DORS/2019-240, art. 40; DORS/2020-112, art. 9; DORS/2022-76, art. 4; DORS/2023-193, art. 12; 2024, ch. 17, art. 349; DORS/2024-267, art. 12; DORS/2025-68, art. 7. British Columbia Notaries Public and Notaires publics de la Colombie- British Columbia Notary Corporations Britannique et sociétés de notaires de la Colombie-Britannique 96 A British Columbia notary public or British Columbia 96 Le notaire public de la Colombie-Britannique ou la notary corporation shall société de notaires de la Colombie-Britannique vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- of a person who conducts a transaction in respect of sonne qui effectue une opération à l’égard de laquelle which they are required to keep a record under section il doit tenir des documents en application de l’article 43; 43; (b) in accordance with section 109, verify the identity b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- of a corporation that conducts a transaction referred sonne morale qui effectue une telle opération ou pour to in paragraph (a) or on whose behalf a person con- le compte de qui une personne effectue une telle opé- ducts such a transaction; and ration; (c) in accordance with section 112, verify the identity c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, of an entity, other than a corporation, that conducts a autre qu’une personne morale, qui effectue une telle transaction referred to in paragraph (a) or on whose opération ou pour le compte de qui une personne ef- behalf a person conducts such a transaction. fectue une telle opération. SOR/2019-240, s. 40. DORS/2019-240, art. 40. Legal Counsel and Legal Firms Conseillers juridiques et cabinets d’avocats 97 (1) Subject to subsections (2) and 62(2) and section 97 (1) Sous réserve des paragraphes (2) et 62(2) et de 63, every legal counsel and every legal firm shall, in re- l’article 63, les conseillers juridiques et les cabinets spect of a transaction for which a record is required to be d’avocats doivent prendre les mesures ci-après relative- kept under section 33.4, ment à toute opération à l’égard de laquelle ils tiennent des documents en application de l’article 33.4 : (a) in accordance with subsection 64(1), ascertain the identity of every person who conducts the transaction; a) conformément au paragraphe 64(1), vérifier l’identité de toute personne qui effectue l’opération; (b) in accordance with section 65, confirm the exis- tence of and ascertain the name and address of every b) conformément à l’article 65, vérifier l’existence, la corporation on whose behalf the transaction is con- dénomination sociale et l’adresse de toute personne ducted and the names of the corporation’s directors; morale pour le compte de laquelle l’opération est ef- and fectuée, ainsi que les noms des administrateurs de la personne morale; Current to September 3, 2026 84 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Legal Counsel and Legal Firms Conseillers juridiques et cabinets d’avocats Sections 97-100 Articles 97-100 (c) in accordance with section 66, confirm the exis- c) conformément à l’article 66, vérifier l’existence de tence of every entity, other than a corporation, on toute entité autre qu’une personne morale pour le whose behalf the transaction is conducted. compte de laquelle l’opération est effectuée. (2) Subsection (1) does not apply in respect of a transac- (2) Le paragraphe (1) ne s’applique pas à l’égard d’une tion for which funds are received by a legal counsel or le- opération pour laquelle un conseiller juridique ou cabinet gal firm from the trust account of a legal firm or from the d’avocats reçoit des fonds provenant du compte en fidu- trust account of a legal counsel who is not acting on be- cie d’un cabinet d’avocats ou d’un conseiller juridique qui half of their employer. n’agit pas pour le compte de son employeur. SOR/2007-293, s. 23; SOR/2019-240, s. 37. DORS/2007-293, art. 23; DORS/2019-240, art. 37. 98 Any legal counsel or legal firm that is required to as- 98 Tout conseiller juridique ou cabinet d’avocats tenu certain the identity of any person or confirm the exis- de vérifier l’identité d’une personne ou l’existence d’une tence of any entity in accordance with section 59.4 shall entité conformément à l’article 59.4 doit : (a) conduct ongoing monitoring of its business rela- a) assurer le contrôle continu de sa relation d’affaires tionship with that person or entity; and avec cette personne ou entité; (b) keep a record of the measures taken and the in- b) conserver un document établissant les mesures formation obtained under paragraph (a). prises et les renseignements obtenus au titre de l’ali- SOR/2013-15, s. 13; SOR/2019-240, s. 37. néa a). DORS/2013-15, art. 13; DORS/2019-240, art. 37. 99 If, as a result of its ongoing monitoring of a business 99 Si, à la suite du contrôle continu visé à l’alinéa relationship under paragraph 59.41(a), the legal counsel 59.41a), le conseiller juridique ou le cabinet d’avocats es- or legal firm considers that the risk of a money launder- time que le risque d’une infraction de recyclage des pro- ing offence or terrorist activity financing offence is high, duits de la criminalité ou d’infraction de financement des it shall treat that person or entity as high risk for the pur- activités terroristes est élevé, il doit considérer que la pose of subsection 9.6(3) of the Act and apply the pre- personne ou l’entité en cause représente un risque élevé scribed special measures in accordance with section 71.1 au titre du paragraphe 9.6(3) de la Loi et appliquer les of these Regulations. mesures spéciales visées à l’article 71.1 du présent règle- SOR/2013-15, s. 13; SOR/2019-240, s. 37. ment. DORS/2013-15, art. 13; DORS/2019-240, art. 37. Accountants and Accounting Firms Comptables et cabinets d’expertise comptable 100 An accountant or accounting firm shall 100 Le comptable ou le cabinet d’expertise comptable vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity of a person who conducts a transaction in respect of a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- which they are required to keep a record under section sonne qui effectue une opération à l’égard de laquelle 52; il doit tenir des documents en application de l’article 52; (b) in accordance with section 109, verify the identity of a corporation that conducts a transaction referred b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- to in paragraph (a) or on whose behalf a person con- sonne morale qui effectue une telle opération ou pour ducts such a transaction; and le compte de qui une personne effectue une telle opé- ration; (c) in accordance with section 112, verify the identity of an entity, other than a corporation, that conducts a c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, transaction referred to in paragraph (a) or on whose autre qu’une personne morale, qui effectue une telle behalf a person conducts such a transaction. opération ou pour le compte de qui une personne ef- SOR/2019-240, s. 44. fectue une telle opération. DORS/2019-240, art. 44. Current to September 3, 2026 85 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Real Estate Brokers or Sales Representatives Courtiers ou agents immobiliers Sections 101-102 Articles 101-102 Real Estate Brokers or Sales Courtiers ou agents immobiliers Representatives 101 (1) A real estate broker or sales representative 101 (1) Le courtier ou agent immobilier vérifie : shall a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- (a) in accordance with section 105, verify the identity sonne qui effectue une opération à l’égard de laquelle of a person who conducts a transaction in respect of il doit tenir des documents en application du para- which they are required to keep a record under sub- graphe 58(1); section 58(1); b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- (b) in accordance with section 109, verify the identity sonne morale qui effectue une telle opération ou pour of a corporation that conducts a transaction referred le compte de qui une personne effectue une telle opé- to in paragraph (a) or on whose behalf a person con- ration; ducts such a transaction; and c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, (c) in accordance with section 112, verify the identity autre qu’une personne morale, qui effectue une telle of an entity, other than a corporation, that conducts a opération ou pour le compte de qui une personne ef- transaction referred to in paragraph (a) or on whose fectue une telle opération. behalf a person conducts such a transaction. (2) If every party to a transaction is represented by a re- (2) Si toutes les parties à une opération sont représen- al estate broker or sales representative, each real estate tées par un courtier ou agent immobilier, chaque courtier broker or sales representative is required only to verify ou agent immobilier est tenu de vérifier uniquement the identity of the party or parties that they represent. l’identité des parties qu’il représente. (3) If one or more but not all of the parties to a transac- (3) Si seulement certaines des parties à une opération tion are represented by a real estate broker or sales rep- sont représentées par un courtier ou agent immobilier, resentative, each real estate broker or sales representa- chacun de ces courtiers ou agents immobiliers vérifie tive shall verify the identity of the party or parties that l’identité des parties qui ne sont pas représentées. are not represented. (4) [Repealed, SOR/2024-267, s. 13] (4) [Abrogé, DORS/2024-267, art. 13] SOR/2019-240, s. 44; SOR/2024-267, s. 13. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2024-267, art. 13. Real Estate Developers Promoteurs immobiliers 102 A real estate developer shall 102 Le promoteur immobilier vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- of a person who conducts a transaction in respect of sonne qui effectue une opération à l’égard de laquelle which they are required to keep a record under section il doit tenir des documents en application de l’article 64; 64; (b) in accordance with section 109, verify the identity b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- of a corporation that conducts a transaction referred sonne morale qui effectue une telle opération ou pour to in paragraph (a) or on whose behalf a person con- le compte de qui une personne effectue une telle opé- ducts such a transaction; and ration; (c) in accordance with section 112, verify the identity c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, of an entity, other than a corporation, that conducts a autre qu’une personne morale, qui effectue une telle transaction referred to in paragraph (a) or on whose opération ou pour le compte de qui une personne ef- behalf a person conducts such a transaction. fectue une telle opération. SOR/2019-240, s. 44. DORS/2019-240, art. 44. Current to September 3, 2026 86 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Mortgage Administrators, Mortgage Brokers and Mortgage Lenders Administrateurs hypothécaires, courtiers hypothécaires et prêteurs hypothécaires Sections 102.1-103 Articles 102.1-103 Mortgage Administrators, Mortgage Administrateurs hypothécaires, Brokers and Mortgage Lenders courtiers hypothécaires et prêteurs hypothécaires 102.1 A mortgage administrator, mortgage broker or 102.1 L’administrateur hypothécaire, le courtier hypo- mortgage lender shall thécaire ou le prêteur hypothécaire vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- of a person who conducts a transaction in respect of sonne qui effectue une opération à l’égard de laquelle which they are required to keep a record under section il doit tenir des documents en application de l’article 64.6; 64.6; (b) in accordance with section 109, verify the identity b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- of a corporation that conducts a transaction referred sonne morale qui effectue une telle opération ou pour to in paragraph (a) or on whose behalf a person con- le compte de qui une personne effectue une telle opé- ducts such a transaction; and ration; (c) in accordance with section 112, verify the identity c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, of an entity, other than a corporation, that conducts a autre qu’une personne morale, qui effectue une telle transaction referred to in paragraph (a) or on whose opération ou pour le compte de qui une personne ef- behalf a person conducts such a transaction. fectue une telle opération. SOR/2023-194, s. 6. DORS/2023-194, art. 6. Title Insurers Assureur de titres 102.2 A title insurer must 102.2 L’assureur de titres vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- of a person who is the purchaser of real property or an sonne qui est l’acheteuse d’un immeuble ou bien réel immovable and to whom they provide a title insurance et à qui il fournit une police d’assurance-titres; policy; b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- (b) in accordance with section 109, verify the identity sonne morale qui est l’acheteuse d’un immeuble ou of a corporation that is the purchaser of real property bien réel et à qui il fournit une police d’assurance- or an immovable and to which they provide a title in- titres; surance policy; and c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, (c) in accordance with section 112, verify the identity autre qu’une personne morale, qui est l’acheteuse d’un of an entity, other than a corporation, that is the pur- immeuble ou bien réel et à qui il fournit une police chaser of real property or an immovable and to which d’assurance-titres. they provide a title insurance policy. DORS/2024-267, art. 14. SOR/2024-267, s. 14. Casinos Casinos 103 A casino shall 103 Le casino vérifie : (a) in accordance with section 105, verify the identity a) conformément à l’article 105, l’identité des per- of a person sonnes suivantes : (i) for whom the casino opens an account, (i) la personne pour qui il ouvre un compte, Current to September 3, 2026 87 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Casinos Casinos Sections 103-104 Articles 103-104 (ii) who is authorized to give instructions in re- (ii) la personne habilitée à donner des instructions spect of the account but who does not hold an ac- à l’égard du compte, mais qui n’est pas titulaire count with the casino, d’un compte auprès de lui, (iii) who receives a disbursement in respect of (iii) la personne qui reçoit un déboursement à which the casino is required to make a report under l’égard duquel il doit faire une déclaration en appli- section 71, cation de l’article 71, (iv) who conducts a transaction in respect of which (iv) la personne qui effectue une opération à the casino is required to keep a record under para- l’égard de laquelle il doit tenir un document en ap- graph 74(2)(a) or (f), plication des alinéas 74(2)a) ou f), (v) who requests that the casino exchange an (v) la personne qui lui demande d’effectuer une amount of $3,000 or more in a foreign currency ex- opération de change en devise de 3 000 $ ou plus, change transaction, (vi) la personne qui lui demande d’amorcer un té- (vi) who requests that the casino initiate an elec- lévirement à l’égard duquel il doit tenir un docu- tronic funds transfer in respect of which the casino ment en application de l’alinéa 74(2)c), is required to keep a record under paragraph 74(2)(c), or (vii) la personne qui est la bénéficiaire d’un télévi- rement international à l’égard duquel il doit tenir (vii) who is the beneficiary of an international un document en application de l’alinéa 74(2)e); electronic funds transfer in respect of which the casino is required to keep a record under paragraph b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- 74(2)(e); sonne morale pour laquelle il ouvre un compte; (b) in accordance with section 109, verify the identity c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, of a corporation for which the casino opens an ac- autre qu’une personne morale, pour laquelle il ouvre count; and un compte. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10. (c) in accordance with section 112, verify the identity of an entity, other than a corporation, for which the casino opens an account. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10. Departments and Agents or Ministères et mandataires de Sa Mandataries of His Majesty in Right of Majesté du chef du Canada ou d’une Canada or of a Province That Issue, province qui émettent, vendent ou Sell or Redeem Money Orders rachètent des mandats-poste [SOR/2023-194, s. 18(E)] [DORS/2023-194, art. 18(A)] 104 A department or an agent of His Majesty in right of 104 Le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du Canada or an agent or mandatary of His Majesty in right chef du Canada ou d’une province vérifie : of a province shall a) conformément à l’article 105, l’identité de la per- (a) in accordance with section 105, verify the identity sonne à l’égard de laquelle il doit tenir un document of a person in respect of whom they are required to en application des sous-alinéas 82a)(ii) ou b)(ii); keep a record under subparagraph 82(a)(ii) or (b)(ii); b) conformément à l’article 109, l’identité de la per- (b) in accordance with section 109, verify the identity sonne morale à l’égard de laquelle il doit tenir un dos- of a corporation in respect of which they are required sier de renseignements en application des sous-alinéas to keep an information record under subparagraph 82a)(iii) ou b)(iii); 82(a)(iii) or (b)(iii); and Current to September 3, 2026 88 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 2 Requirement To Verify Identity PARTIE 2 Obligations de vérification de l’identité Departments and Agents or Mandataries of His Majesty in Right of Canada or of a Ministères et mandataires de Sa Majesté du chef du Canada ou d’une province qui Province That Issue, Sell or Redeem Money Orders émettent, vendent ou rachètent des mandats-poste Sections 104-105 Articles 104-105 (c) in accordance with section 112, verify the identity c) conformément à l’article 112, l’identité de l’entité, of an entity, other than a corporation, in respect of autre qu’une personne morale, à l’égard de laquelle il which they are required to keep an information record doit tenir un dossier de renseignements en application under subparagraph 82(a)(iii) or (b)(iii). des sous-alinéas 82a)(iii) ou b)(iii). SOR/2019-240, s. 44; SOR/2023-194, s. 18(E). DORS/2019-240, art. 44; DORS/2023-194, art. 18(A). PART 3 PARTIE 3 Measures for Verifying Identity Mesures de vérification de l’identité 105 (1) A person or entity that is required to verify a 105 (1) L’identité d’une personne est vérifiée par l’un person’s identity shall do so ou l’autre des moyens suivants : (a) by referring to an identification document that a) en se reportant à un document d’identité qui a été contains the person’s name and photograph and that délivré par le gouvernement fédéral, un gouvernement is issued by the federal government or a provincial provincial ou un gouvernement étranger autre que government or by a foreign government that is not a municipal, et qui contient le nom et la photographie municipal government, and by confirming that the de la personne et en confirmant que ce nom et cette name and photograph are those of the person; photographie sont ceux de la personne; (b) by referring to information concerning the person b) en se reportant à des renseignements sur la per- that the person or entity that is verifying their identity sonne que la personne ou entité qui effectue la vérifi- receives, on request, from a federal or provincial gov- cation reçoit, sur demande, d’un organisme gouverne- ernment body — or an agent or mandatary of that mental fédéral ou provincial — ou d’un mandataire body — that is authorized in Canada to verify the iden- d’un tel organisme — autorisé au Canada à vérifier tity of persons, and by confirming that either the name l’identité des personnes et en confirmant que les nom and address or the name and date of birth included in et adresse ou les nom et date de naissance compris the information are those of the person; dans ces renseignements sont ceux de la personne; (c) by referring to information that is in the person’s c) en se reportant à des renseignements qui figurent credit file — if that file is located in Canada and has au dossier de crédit de la personne — à condition que been in existence for at least three years and the infor- ce dossier soit situé au Canada, qu’il existe depuis au mation is derived from more than one source — and moins trois ans et que les renseignements proviennent by confirming that the name, address and date of birth de plus d’une source — et en confirmant que les nom, in the credit file are those of the person; adresse et date de naissance compris dans le dossier de crédit sont ceux de la personne; (d) by doing any two of the following: d) en se reportant à deux des types de renseigne- (i) referring to information from a reliable source ments ci-après et en confirmant qu’ils sont ceux de la that includes the person’s name and address, and personne : confirming that the name and address are those of the person, (i) des renseignements qui proviennent d’une source fiable et qui comportent les nom et adresse (ii) referring to information from a reliable source de la personne, that includes the person’s name and date of birth, and confirming that the name and date of birth are (ii) des renseignements qui proviennent d’une those of the person, source fiable et qui comportent les nom et date de naissance de la personne, (iii) referring to information that includes the per- son’s name and confirms that they hold a deposit (iii) des renseignements qui comportent le nom de account, a prepaid payment product account or a la personne et qui confirment le fait qu’elle est titu- credit card or other loan account with a financial laire d’un compte de dépôt, d’un compte de produit entity, and confirming that information; or Current to September 3, 2026 89 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité

Section 105 Article 105 (e) by confirming that one of the following entities de paiement prépayé, d’un compte de carte de cré- previously verified the person’s identity in accordance dit ou d’un autre compte de prêt auprès d’une entité with any of paragraphs (a) to (d) or previously ascer- financière; tained the person’s identity in accordance with these Regulations, as they read at the time, and that the e) en confirmant que l’une des entités ci-après a pré- name, address and date of birth in the entity’s record cédemment vérifié l’identité de la personne conformé- are those of the person: ment à l’un ou l’autre des alinéas a) à d) ou conformé- ment au présent règlement, dans sa version à la date (i) an entity that is referred to in any of paragraphs de la vérification, et que les nom, adresse et date de 5(a) to (g) of the Act and that is affiliated with the naissance figurant au dossier de l’entité sont ceux de la entity that is verifying the person’s identity, personne : (ii) an entity that carries out activities outside (i) l’entité qui est visée à l’un ou l’autre des alinéas Canada that are similar to the activities of a person 5a) à g) de la Loi et qui est membre du même or entity referred to in any of paragraphs 5(a) to (g) groupe que l’entité qui effectue la vérification, of the Act and that is affiliated with the entity that is verifying the person’s identity, (ii) l’entité qui exerce à l’étranger des activités si- milaires à celles d’une personne ou d’une entité vi- (iii) a financial entity that is subject to the Act and sée à l’un ou l’autre des alinéas 5a) à g) de la Loi et that is a member of the same financial services co- qui est membre du même groupe que l’entité qui ef- operative or credit union central as the entity that is fectue la vérification, verifying the person’s identity. (iii) l’entité financière qui est assujettie à la Loi et qui est membre de la même coopérative de services financiers ou centrale de caisses de crédit que l’enti- té qui effectue la vérification. (2) The identity of a person who is under 12 years of age (2) Pour l’application du paragraphe (1), l’identité d’une shall be verified for the purposes of subsection (1) by ver- personne âgée de moins de douze ans est vérifiée par la ifying the identity of one of their parents or their vérification de l’identité de l’un de ses parents ou de son guardian or tutor. tuteur. (3) The identity of a person who is at least 12 years of (3) L’identité d’une personne âgée d’au moins douze ans age but not more than 15 years of age may be verified by et d’au plus quinze ans peut être vérifiée au titre du sous- referring under subparagraph (1)(d)(i) to information alinéa (1)d)(i) en se reportant à un renseignement qui that includes the name and address of one of the person’s comporte les nom et adresse de l’un des parents ou du tu- parents or their guardian or tutor, and by confirming that teur de la personne et en confirmant que l’adresse est the address is that of the person. celle de la personne. (4) For the purposes of subparagraphs (1)(d)(i) to (iii), (4) Pour l’application des sous-alinéas (1)d)(i) à (iii), les the information that is referred to must not be from, or renseignements utilisés doivent provenir de sources dif- derived from, the same source and neither the person férentes et être produits à partir de sources différentes et whose identity is being verified nor the person or entity ni la personne dont l’identité fait l’objet d’une vérification that is verifying their identity can be a source. If informa- ni la personne ou entité qui effectue la vérification ne tion in a credit file is referred to, the credit file must have peuvent être une source. Si les renseignements utilisés been in existence for at least six months. proviennent d’un dossier de crédit, le dossier de crédit doit exister depuis au moins six mois. (5) A document that is used by a person or entity to veri- (5) Le document utilisé par une personne ou entité aux fy identity under subsection (1) must be authentic, valid termes du paragraphe (1) doit être authentique, valide et and current. Other information that is used for that pur- à jour. Les autres renseignements utilisés doivent être va- pose must be valid and current. lides et à jour. (6) In the case of a retail deposit account referred to in (6) Dans le cas d’un compte de dépôt de détail visé au subsection 627.17(1) of the Bank Act, if a person or enti- paragraphe 627.17(1) de la Loi sur les banques, la per- ty cannot verify a person’s identity in accordance with sonne ou entité qui ne peut pas vérifier l’identité d’une one of paragraphs (1)(a) to (e) of this section, they are personne selon les moyens visés à l’un ou l’autre des Current to September 3, 2026 90 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité

Section 105 Article 105 deemed to comply with subsection (1) if the person who alinéas (1)a) à e) du présent article est réputée avoir fait requests that the account be opened meets the conditions la vérification conformément au paragraphe (1) si la per- set out in subsections 627.17(1) and (3) of the Bank Act. sonne qui demande l’ouverture de compte remplit les conditions visées aux paragraphes 627.17(1) et (3) de la Loi sur les banques. (7) The identity shall be verified (7) La vérification est effectuée : (a) in the cases referred to in section 84, subpara- a) dans les cas prévus à l’article 84, aux sous-alinéas graphs 86(a)(iii) and 88(a)(iii), paragraphs 95(1)(a) to 86a)(iii) et 88a)(iii), aux alinéas 95(1)a) à f), 96a), (f), 96(a), 97(1)(a), 100(a), 101(1)(a), 102(a) and 97(1)a), 100a), 101(1)a), 102a) et 102.1a), aux sous- 102.1(a), subparagraphs 103(a)(iii) to (vii) and para- alinéas 103a)(iii) à (vii) et à l’alinéa 104a), au moment graph 104(a), at the time of the transaction; de l’opération; (b) subject to paragraph (j), in the cases referred to in b) sous réserve de l’alinéa j), dans les cas prévus aux subparagraphs 86(a)(i) and (ii) and paragraph 94(a), sous-alinéas 86a)(i) et (ii) et à l’alinéa 94a), avant que before the first transaction, other than an initial de- la première opération ne soit effectuée à l’égard du posit, is carried out on the account; compte, à l’exception du dépôt initial; (c) in the case referred to in section 85, before the c) dans le cas prévu à l’article 85, avant que l’opéra- transaction or attempted transaction is reported under tion ou la tentative d’opération ne soit déclarée en ap- section 7 of the Act; plication de l’article 7 de la Loi; (d) in the case referred to in paragraph 87(a), before d) dans le cas prévu à l’alinéa 87a), avant l’activation any credit card issued on the account is activated; de toute carte de crédit à l’égard du compte; (e) in the case referred to in subparagraph 88(a)(i), e) dans le cas prévu au sous-alinéa 88a)(i), avant l’ac- before the prepaid payment product account is acti- tivation du compte de produit de paiement prépayé; vated; f) dans le cas prévu au sous-alinéa 88a)(ii), avant que (f) in the case referred to in subparagraph 88(a)(ii), la première opération ne soit effectuée par l’utilisateur before the first transaction is carried out by the autho- autorisé à l’égard du compte de produit de paiement rized user on the prepaid payment product account; prépayé; (g) in the cases referred to in paragraphs 89(a) and g) dans les cas prévus aux alinéas 89a) et d) et au (d) and subparagraph 89(e)(i), within 15 days after sous-alinéa 89e)(i), dans les quinze jours suivant la the day on which the trust company becomes the date où la société de fiducie devient fiduciaire; trustee; h) sous réserve de l’alinéa j), dans le cas prévu à l’ali- (h) subject to paragraph (j), in the case referred to in néa 92a), dans les trente jours suivant la date de la paragraph 92(a), within 30 days after the day on création du dossier de renseignements; which the information record is created; h.001) dans les cas prévus aux alinéas 93.1(1)a) et (h.001) in the cases referred to in paragraphs 93.2(1)a), au moment de la création du document; 93.1(1)(a) and 93.2(1)(a), at the time the record is created; h.01) dans le cas prévu à l’alinéa 95(1)c.1), avant le premier transport d’espèces, de monnaie virtuelle ou (h.01) in the case referred to in paragraph 95(1)(c.1), de titres négociables; before the first transport of cash, virtual currency or negotiable instruments is carried out; h.02) dans les cas prévus aux alinéas 95(1)f.1) à f.3), avant que les services d’acquéreur ne soient fournis; (h.02) in the cases referred to in paragraphs 95(1)(f.1) to (f.3), before the acquirer services are pro- h.1) dans le cas prévu à l’alinéa 95(1)g), au moment vided; de la création du dossier de renseignements; (h.1) in the case referred to in paragraph 95(1)(g), at h.2) dans le cas prévu à l’alinéa 95(1)h), au moment the time the information record is created; du don; Current to September 3, 2026 91 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 105-106 Articles 105-106 (h.2) in the case referred to in paragraph 95(1)(h), at h.3) dans le cas prévu à l’alinéa 102.2a), au moment the time of the donation; de la fourniture de la police d’assurance-titres; (h.3) in the case referred to in paragraph 102.2(a), at i) dans les cas prévus aux sous-alinéas 103a)(i) et (ii), the time the title insurance policy is provided; avant que des fonds soient déboursés; (i) in the cases referred to in subparagraphs 103(a)(i) j) dans le cas d’un compte de régime collectif, au mo- and (ii), before any funds are disbursed; and ment où une contribution est faite au régime à l’égard d’un membre du régime collectif. (j) in the case of a group plan account, at the time a DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10; DORS/2021-181, art. 102; DORS/ contribution in respect of a member of the group plan 2022-76, art. 5; DORS/2023-193, art. 13; DORS/2023-194, art. 7; DORS/2024-267, art. 15; DORS/2025-68, art. 8. is made to the plan. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10; SOR/2021-181, s. 102; SOR/2022-76, s. 5; SOR/2023-193, s. 13; SOR/2023-194, s. 7; SOR/2024-267, s. 15; SOR/2025-68, s. 8. 106 (1) A person or entity that is required to verify a 106 (1) La personne ou entité qui est tenue de vérifier person’s identity in accordance with subsection 105(1) l’identité d’une personne conformément au paragraphe may rely on an agent or mandatary to take the measures 105(1) peut se fier à un mandataire pour ce faire. to do so. (2) The person or entity may rely on measures that were (2) Elle peut se fonder sur les mesures prises par un previously taken by an agent or mandatary to verify the mandataire pour vérifier l’identité d’une personne si ce- person’s identity if the agent or mandatary was, at the lui-ci, au moment où il les a prises : time they took the measures, a) agissait en son nom personnel, qu’il ait été ou non (a) acting in their own capacity, whether or not they tenu de prendre les mesures en application du présent were required to take the measures under these Regu- règlement; lations; or b) agissait en tant que mandataire en vertu d’une en- (b) acting as an agent or mandatary under a written tente ou d’un accord écrits conclus, avec une autre agreement or arrangement that was entered into, with personne ou entité tenue de vérifier l’identité d’une another person or entity that is required to verify a personne, afin de faire la vérification d’identité confor- person’s identity, for the purposes of verifying identity mément au paragraphe 105(1) — ou, si les mesures in accordance with subsection 105(1) or, if the mea- ont été prises avant l’entrée en vigueur du présent pa- sures were taken before the coming into force of this ragraphe, conclu, avec une autre personne ou entité subsection, that was entered into, with another person qui était tenue de vérifier l’identité d’une personne, or entity that was required to ascertain a person’s afin de faire la vérification d’identité conformément au identity, for the purposes of ascertaining identity in présent règlement, dans sa version à la date où les me- accordance with these Regulations as they read at the sures ont été prises. time the measures were taken. (3) In order to rely, under subsection (1) or (2), on mea- (3) Pour se fonder, au titre des paragraphes (1) ou (2), sures taken by an agent or mandatary, the person or enti- sur les mesures prises par le mandataire, la personne ou ty shall entité doit, à la fois : (a) have entered into a written agreement or arrange- a) avoir conclu par écrit une entente ou un accord ment with the agent or mandatary for the purposes of avec le mandataire pour la vérification de l’identité verifying a person’s identity in accordance with sub- conformément au paragraphe 105(1); section 105(1); b) aussitôt que possible, obtenir du mandataire les (b) as soon as feasible, obtain from the agent or man- renseignements auxquels ce dernier s’est reporté pour datary the information that the agent or mandatary re- vérifier l’identité de la personne et les renseignements ferred to in order to verify the person’s identity and qu’il a confirmés comme étant ceux de la personne; the information that the agent or mandatary con- firmed as being that of the person; and c) être convaincue que les renseignements confirmés par le mandataire comme étant ceux de la personne sont valides et à jour et que le mandataire a vérifié Current to September 3, 2026 92 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 106-107 Articles 106-107 (c) be satisfied that the information that the agent or l’identité de la personne par l’un ou l’autre des moyens mandatary confirmed as being that of the person is prévus aux alinéas 105(1)a) à d) — ou, si les mesures valid and current and that the agent or mandatary ver- ont été prises avant l’entrée en vigueur du présent ar- ified the person’s identity in the manner described in ticle, que le mandataire a vérifié l’identité de la per- one of paragraphs 105(1)(a) to (d) or, if the measures sonne conformément au présent règlement, dans sa were taken before the coming into force of this section, version à la date où les mesures ont été prises. that the agent or mandatary ascertained the person’s DORS/2019-240, art. 44. identity in accordance with these Regulations, as they read at the time the measures were taken. SOR/2019-240, s. 44. 107 (1) A person or entity that is required to verify a 107 (1) La personne ou entité qui est tenue de vérifier person’s identity in accordance with subsection 105(1) l’identité d’une personne conformément au paragraphe may rely on measures that were previously taken by an- 105(1) peut se fonder sur les mesures prises par une other person or entity if autre personne ou entité dans l’un ou l’autre des cas sui- vants : (a) the other person or entity is referred to in section 5 of the Act; or a) l’autre personne ou entité est visée à l’article 5 de la Loi; (b) the other entity is affiliated with the entity that is required to verify the person’s identity or with another b) l’autre entité est du même groupe que l’entité te- entity referred to in section 5 of the Act and carries out nue de vérifier l’identité ou qu’une entité visée à l’ar- activities outside Canada that are similar to those of a ticle 5 de la Loi et exerce à l’étranger des activités sem- person or entity that is referred to in any of para- blables à celles des personnes ou entités visées à l’un graphs 5(a) to (g) of the Act. ou l’autre des alinéas 5a) à g) de la Loi. (2) The person or entity that is required to verify a per- (2) La personne ou entité qui est tenue de faire la vérifi- son’s identity shall not rely on measures that were previ- cation peut se fonder sur les mesures prises par l’entité ously taken by an entity referred to in paragraph (1)(b) visée à l’alinéa (1)b) si elle est convaincue, après avoir unless they are satisfied, after taking into account the risk pris en considération les risques d’infractions de recy- of money laundering or terrorist activity financing of- clage des produits de la criminalité ou de financement fences in the foreign state in which that entity carries out des activités terroristes dans l’État étranger où cette enti- the activities, that té exerce les activités, que, à la fois : (a) the entity applies policies that establish require- a) l’entité applique des principes établissant des exi- ments similar to those in sections 6, 6.1 and 9.6 of the gences semblables à celles visées aux articles 6, 6.1 et Act; and 9.6 de la Loi; (b) the entity’s compliance with those policies is sub- b) le respect de ces principes par l’entité est soumis à ject to the supervision of a competent authority under la supervision d’une autorité compétente sous le ré- the legislation of that foreign state. gime de la législation de cet État étranger. (3) In order to rely, under subsection (1), on measures (3) La personne ou entité qui est tenue de faire la vérifi- taken by another person or entity, the person or entity cation ne peut se fonder, au titre du paragraphe (1), sur that is required to verify a person’s identity shall les mesures prises par une autre personne ou entité que si, à la fois : (a) as soon as feasible, obtain from the other person or entity the information that was confirmed as being a) elle obtient aussitôt que possible de l’autre per- that of the person and be satisfied that the information sonne ou entité les renseignements confirmés comme is valid and current and that the other person or entity étant ceux de la personne et est convaincue que ces verified the person’s identity in the manner described renseignements sont valides et à jour et que l’autre in one of paragraphs 105(1)(a) to (d) or, if the mea- personne ou entité a vérifié l’identité de la personne sures were taken before the coming into force of this par l’un des moyens prévus aux alinéas 105(1)a) à d) section, that the other person or entity ascertained the — ou, si les mesures ont été prises avant l’entrée en vi- gueur du présent article, que l’autre personne ou enti- té a vérifié l’identité de la personne conformément au Current to September 3, 2026 93 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 107-108 Articles 107-108 person’s identity in accordance with these Regula- présent règlement, dans sa version à la date où les me- tions, as they read at the time the measures were tak- sures ont été prises; en; and b) elle a conclu, avec l’autre personne ou entité, une (b) have a written agreement or arrangement with entente ou un accord écrits stipulant que l’autre per- the other person or entity that requires the other per- sonne ou entité doit lui fournir, aussitôt que possible, son or entity to provide them on request, as soon as sur demande les renseignements auxquels l’autre per- feasible, with all of the information that the other per- sonne ou entité s’est reportée pour vérifier l’identité de son or entity referred to in order to verify the person’s la personne. identity. DORS/2019-240, art. 44. SOR/2019-240, s. 44. 108 A person or entity that is required to verify a per- 108 La personne ou entité qui est tenue de vérifier son’s identity under these Regulations shall keep a record l’identité d’une personne en application du présent règle- that sets out the person’s name and the following infor- ment tient un document où sont consignés le nom de la mation: personne et les renseignements suivants : (a) if the person or entity verified the person’s identi- a) si l’identité est vérifiée conformément à l’alinéa ty in accordance with paragraph 105(1)(a), the date on 105(1)a), la date de cette vérification, le type de docu- which they did so, the type of document referred to, its ment utilisé, le numéro du document, le territoire et le number, the jurisdiction and country of issue of the pays de délivrance du document et, le cas échéant, sa document and, if applicable, its expiry date; date d’expiration; (b) if the person or entity verified the person’s identi- b) si l’identité est vérifiée conformément à l’alinéa ty in accordance with paragraph 105(1)(b), the date 105(1)b), la date de cette vérification, la source des on which they did so, the source of the information, renseignements, le type de renseignements utilisés et the type of information referred to and a number asso- le numéro associé aux renseignements; ciated with the information; c) si l’identité est vérifiée conformément à l’alinéa (c) if the person or entity verified the person’s identi- 105(1)c), la date de cette vérification, les sources des ty in accordance with paragraph 105(1)(c), the date on renseignements et le numéro du dossier de crédit de la which they did so, the source of the information and personne; the number of the person’s credit file; d) si l’identité est vérifiée conformément à l’alinéa (d) if the person or entity verified the person’s identi- 105(1)d), la date de cette vérification, la source des ty in accordance with paragraph 105(1)(d), the date renseignements, le type de renseignements utilisés et on which they did so, the source of the information, le numéro de compte qu’ils comprennent ou, s’il n’y a the type of information referred to and the account pas de numéro de compte, un numéro associé aux ren- number included in it or, if there is no account num- seignements; ber included in it, a number associated with the infor- mation; e) si l’identité est vérifiée conformément à l’alinéa 105(1)e), la date de cette vérification, le nom de l’enti- (e) if the entity verified the person’s identity in accor- té qui avait précédemment vérifié l’identité, le moyen dance with paragraph 105(1)(e), the date on which it que cette dernière avait utilisé pour vérifier l’identité did so, the name of the entity that had previously veri- conformément à l’un ou l’autre des alinéas 105(1)a) à fied that person’s identity, the manner in which the d) et les renseignements applicables visés à l’un ou person’s identity had previously been verified under l’autre des alinéas a) à d) associés au moyen de vérifi- one of paragraphs 105(1)(a) to (d) and the applicable cation d’identité; information referred to in one of paragraphs (a) to (d) of this section that is associated with that manner of f) si l’identité est vérifiée conformément à l’alinéa verifying identity; 105(1)e) et que l’autre entité avait précédemment vé- rifié l’identité de cette personne avant l’entrée en vi- (f) if the entity verified the person’s identity in accor- gueur du présent article, la date à laquelle l’entité a vé- dance with paragraph 105(1)(e) and the other entity rifié l’identité conformément à l’alinéa 105(1)e), le had previously ascertained the person’s identity before nom de l’autre entité, le moyen utilisé par l’autre enti- the coming into force of this section, the date on which té pour vérifier l’identité conformément au présent Current to September 3, 2026 94 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 108-109 Articles 108-109 the entity verified the person’s identity in accordance règlement, dans sa version à la date où l’autre entité a with paragraph 105(1)(e), the name of the other enti- vérifié l’identité, et les renseignements applicables ty, the manner in which the other entity had previous- prévus aux dispositions de tenue de documents rela- ly ascertained the person’s identity in accordance with tives à ce moyen, dans leur version à cette date; these Regulations, as they read at the time the other entity ascertained the person’s identity, and the appli- g) si, en application du paragraphe 105(6), la per- cable information referred to in the record-keeping sonne ou entité est réputée avoir fait la vérification provision that is related to that manner, as it read at conformément au paragraphe 105(1), la raison pour that time; laquelle l’identité de la personne ne pouvait pas être vérifiée par les moyens visés à l’un ou l’autre des ali- (g) if, under subsection 105(6), the person or entity is néas 105(1)a) à e) et la date à laquelle les conditions deemed to have complied with subsection 105(1), the visées aux paragraphes 627.17(1) et (3) de la Loi sur reasons why the person’s identity could not be verified les banques avaient été remplies; in the manner set out in one of paragraphs 105(1)(a) to (e) and the date on which the conditions set out in h) si, au titre des paragraphes 106(1) ou (2), la per- subsections 627.17(1) and (3) of the Bank Act were sonne ou entité s’est fiée sur les mesures prises par un met; mandataire, les renseignements visés à l’alinéa 106(3)b) qu’elle a obtenus; (h) if, in accordance with subsection 106(1) or (2), the person or entity relied on measures taken by an i) si, au titre du paragraphe 107(1), la personne ou agent or mandatary, all of the information that they entité s’est fondée sur les mesures prises par une autre obtain under paragraph 106(3)(b); or personne ou entité, les renseignements visés à l’alinéa 107(3)b) qu’elle a obtenus. (i) if, in accordance with subsection 107(1), the per- DORS/2019-240, art. 44; DORS/2021-181, art. 103. son or entity relied on measures taken by another per- son or entity, all of the information that is provided to them under paragraph 107(3)(b). SOR/2019-240, s. 44; SOR/2021-181, s. 103. 109 (1) A person or entity that is required to verify a 109 (1) L’identité d’une personne morale est vérifiée en corporation’s identity shall do so by referring to its cer- se reportant au certificat de constitution de la personne tificate of incorporation, to a record that it is required to morale, à un document qu’elle est tenue de déposer an- file annually under applicable provincial securities legis- nuellement aux termes de la législation provinciale régis- lation or to the most recent version of any other record sant les valeurs mobilières ou à la version la plus récente that confirms its existence as a corporation and contains de tout autre document qui en confirme l’existence et its name and address and the names of its directors. contient ses nom et adresse ainsi que le nom de ses admi- nistrateurs. (2) A record that is used to verify identity under subsec- (2) Le document utilisé par une personne ou entité aux tion (1) must be authentic, valid and current. termes du paragraphe (1) doit être authentique, valide et à jour. (3) The names of a corporation’s directors do not need (3) Les noms des administrateurs de la personne morale to be confirmed if the corporation is a securities dealer. qui est un courtier en valeurs mobilières n’ont pas besoin d’être confirmés. (4) The corporation’s identity shall be verified (4) La vérification est effectuée : (a) in the cases referred to in section 84, subpara- a) dans les cas prévus à l’article 84, au sous-alinéa graph 88(b)(ii) and paragraph 95(3)(d), at the time of 88b)(ii) et à l’alinéa 95(3)d), au moment de l’opéra- the transaction; tion; (b) in the case referred to in section 85, before the b) dans le cas prévu à l’article 85, avant que l’opéra- transaction or attempted transaction is reported under tion ou la tentative d’opération ne soit déclarée en ap- section 7 of the Act; plication de l’article 7 de la Loi; Current to September 3, 2026 95 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité

Section 109 Article 109 (c) in the cases referred to in paragraphs 86(b) and c) dans les cas prévus aux alinéas 86b) et 103b), 103(b), before the first transaction, other than the ini- avant que la première opération soit effectuée sur le tial deposit, is carried out on the account; compte, à l’exception du dépôt initial; (d) in the case referred to in paragraph 87(b), before d) dans le cas prévu à l’alinéa 87b), avant l’activation any credit card issued on the account is activated; de toute carte de crédit à l’égard du compte; (e) in the case referred to in subparagraph 88(b)(i), e) dans le cas prévu au sous-alinéa 88b)(i), avant before the prepaid payment product account is acti- l’activation du compte de produit de paiement pré- vated; payé; (f) in the cases referred to in paragraph 89(b) and f) dans les cas prévus à l’alinéa 89b) et au sous-alinéa subparagraph 89(e)(ii), within 15 days after the day 89e)(ii), dans les quinze jours suivant la date où la so- on which the trust company becomes the trustee; ciété de fiducie devient fiduciaire; (g) in the cases referred to in paragraphs 92(b), g) dans les cas prévus aux alinéas 92b), 95(3)b) et 95(3)(b) and 104(b), within 30 days after the day on 104b), dans les trente jours suivant la date de la créa- which the information record is created; tion du dossier de renseignements; (g.1) in the cases referred to in paragraphs 93.1(1)(b) g.1) dans les cas prévus aux alinéas 93.1(1)b) et and 93.2(1)(b), at the time the record is created; 93.2(1)b), au moment de la création du document; (h) in the case referred to in paragraph 94(b), within h) dans le cas prévu à l’alinéa 94b), dans les trente 30 days after the day on which the account is opened; jours suivant la date d’ouverture du compte; (h.01) in the case referred to in paragraph 95(3)(a), h.01) dans le cas prévu à l’alinéa 95(3)a), avant le before the first transport of cash, virtual currency or premier transport d’espèces, de monnaie virtuelle ou negotiable instruments is carried out; de titres négociables; (h.02) in the cases referred to in paragraphs h.02) dans les cas prévus aux alinéas 95(3)a.01) à 95(3)(a.01) to (a.03), before the acquirer services are a.03), avant que les services d’acquéreur ne soient provided; fournis; (h.1) in the case referred to in paragraph 95(3)(a.1), h.1) dans le cas prévu à l’alinéa 95(3)a.1), au mo- at the time the information record is created; ment de la création du dossier de renseignements; (h.2) in the case referred to in paragraph 95(3)(c), at h.2) dans le cas prévu au paragraphe 95(3)c), au mo- the time of the donation; ment du don; (i) in the cases referred to in paragraphs 96(b), i) dans les cas prévus aux alinéas 96b), 97(1)b), 97(1)(b), 100(b), 101(1)(b), 102(b) and 102.1(b), 100b), 101(1)b), 102b) et 102.1b), dans les trente within 30 days after the day on which the transaction jours suivant la date de l’opération; is conducted; and j) dans le cas prévu à l’alinéa 102.2b), au moment de (j) in the case referred to in paragraph 102.2(b), at la fourniture de la police d’assurance-titres. the time the title insurance policy is provided. (5) If a person or entity that is required to verify a cor- (5) Si la vérification est effectuée par consultation de la poration’s identity does so by referring to an electronic version électronique d’un document provenant d’une version of a record that is contained in a database that is base de données accessible au public, la personne ou en- accessible to the public, they shall keep a record that sets tité tient un document où sont consignés le numéro d’en- out the corporation’s registration number, the type of registrement de la personne morale, le type de document record referred to and the source of the electronic version consulté et la provenance de la version électronique. of the record. In any other case, they shall keep the Dans le cas contraire, la personne ou entité tient le docu- record or a copy of it. ment ou une copie de celui-ci. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10; SOR/2022-76, s. 6; SOR/2023-193, s. 14; SOR/ DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10; DORS/2022-76, art. 6; DORS/2023-193, 2023-194, s. 8; SOR/2024-267, s. 16; SOR/2025-68, s. 9. art. 14; DORS/2023-194, art. 8; DORS/2024-267, art. 16; DORS/2025-68, art. 9. Current to September 3, 2026 96 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 109.1-110 Articles 109.1-110 109.1 (1) A person or entity that is required to verify a 109.1 (1) La personne ou entité qui est tenue de vérifier corporation’s identity in accordance with subsection l’identité d’une personne morale conformément au para- 109(1) may rely on an agent or mandatary to take the graphe 109(1) peut se fier à un mandataire pour ce faire. measures to do so. (2) The person or entity may rely on measures that were (2) Elle peut se fonder sur les mesures prises par un previously taken by an agent or mandatary to verify the mandataire pour vérifier l’identité d’une personne mo- corporation’s identity if the agent or mandatary was, at rale si celui-ci, au moment où il les a prises : the time they took the measures, a) agissait en son nom personnel, qu’il ait été ou non (a) acting in their own capacity, whether or not they tenu de prendre les mesures en application du présent were required to take the measures under these Regu- règlement; lations; or b) agissait en tant que mandataire en vertu d’une en- (b) acting as an agent or mandatary under a written tente ou d’un accord écrits conclus, avec une autre agreement or arrangement that was entered into, with personne ou entité tenue de vérifier l’identité d’une another person or entity that is required to verify a personne morale, afin de faire la vérification d’identité corporation’s identity, for the purposes of verifying conformément au paragraphe 109(1). identity in accordance with subsection 109(1). (3) In order to rely, under subsection (1) or (2), on mea- (3) Pour se fonder, au titre des paragraphes (1) ou (2), sures taken by an agent or mandatary, the person or enti- sur les mesures prises par le mandataire, la personne ou ty must entité doit, à la fois : (a) have entered into a written agreement or arrange- a) avoir conclu par écrit une entente ou un accord ment with the agent or mandatary for the purposes of avec le mandataire pour la vérification de l’identité verifying a corporation’s identity in accordance with conformément au paragraphe 109(1); subsection 109(1); b) aussitôt que possible, obtenir du mandataire les (b) as soon as feasible, obtain from the agent or man- renseignements auxquels ce dernier s’est reporté pour datary the information that the agent or mandatary re- vérifier l’identité de la personne morale et les rensei- ferred to in order to verify the corporation’s identity gnements qu’il a confirmés comme étant ceux de la and the information that the agent or mandatary con- personne morale; firmed as being that of the corporation; and c) être convaincue que les renseignements confirmés (c) be satisfied that the information that the agent or par le mandataire comme étant ceux de la personne mandatary confirmed as being that of the corporation morale sont valides et à jour et que le mandataire a vé- is valid and current and that the agent or mandatary rifié l’identité de la personne morale par un moyen verified the corporation’s identity in the manner de- prévu au paragraphe 109(1). scribed in subsection 109(1). DORS/2024-267, art. 17. SOR/2024-267, s. 17. 110 (1) A person or entity that is required to verify a 110 (1) La personne ou entité qui est tenue de vérifier corporation’s identity in accordance with subsection l’identité d’une personne morale conformément au para- 109(1) may rely on measures that were previously taken graphe 109(1) peut se fonder sur les mesures prises par by another person or entity if une autre personne ou entité dans l’un ou l’autre des cas suivants : (a) the other person or entity is referred to in section 5 of the Act; or a) l’autre personne ou entité est visée à l’article 5 de la Loi; (b) the other entity is affiliated with the one that is re- quired to verify the corporation’s identity or with an- b) l’autre entité est du même groupe que l’entité te- other entity referred to in section 5 of the Act and car- nue de vérifier l’identité ou qu’une entité visée à l’ar- ries out activities outside Canada that are similar to ticle 5 de la Loi et exerce à l’étranger des activités sem- those of a person or entity that is referred to in any of blables à celles des personnes ou entités visées à l’un paragraphs 5(a) to (g) of the Act. ou l’autre des alinéas 5a) à g) de la Loi. Current to September 3, 2026 97 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 110-111 Articles 110-111 (2) The person or entity that is required to verify a cor- (2) La personne ou entité qui est tenue de faire la vérifi- poration’s identity shall not rely on measures that were cation peut se fonder sur les mesures prises par l’entité previously taken by an entity referred to in paragraph visée à l’alinéa (1)b) si elle est convaincue, après avoir (1)(b) unless they are satisfied, after taking into account pris en considération les risques d’infractions de recy- the risk of money laundering or terrorist activity financ- clage des produits de la criminalité ou de financement ing offences in the foreign state in which that entity car- des activités terroristes dans l’État étranger où cette enti- ries out the activities, that té exerce les activités, que, à la fois : (a) the entity applies policies that establish require- a) l’entité applique des principes établissant des exi- ments similar to those in sections 6, 6.1 and 9.6 of the gences semblables à celles visées aux articles 6, 6.1 et Act; and 9.6 de la Loi; (b) the entity’s compliance with those policies is sub- b) le respect de ces principes par l’entité est soumis à ject to the supervision of a competent authority under la supervision d’une autorité compétente sous le ré- the legislation of that foreign state. gime de la législation de cet État étranger. (3) In order to rely, under subsection (1), on measures (3) La personne ou entité qui est tenue de faire la vérifi- taken by another person or entity, the person or entity cation ne peut se fonder, au titre du paragraphe (1), sur that is required to verify a corporation’s identity shall les mesures prises par une autre personne ou entité que si, à la fois : (a) as soon as feasible, obtain from the other person or entity the information that was confirmed as being a) elle obtient aussitôt que possible de l’autre per- that of the corporation and be satisfied that the infor- sonne ou entité les renseignements confirmés comme mation is valid and current and that the other person étant ceux de la personne morale et est convaincue or entity verified the corporation’s identity in the man- que ces renseignements sont valides et à jour et que ner described in subsection 109(1) or, if the measures l’autre personne ou entité a vérifié l’identité de la per- were taken before the coming into force of this section, sonne morale par le moyen prévu au paragraphe that the other person or entity confirmed the corpora- 109(1) — ou, si les mesures ont été prises avant l’en- tion’s existence and ascertained its name and address trée en vigueur du présent article, que l’autre per- and the names of its directors in accordance with sonne ou entité a confirmé l’existence, les nom et these Regulations, as they read at the time the mea- adresse de la personne morale ainsi que les noms de sures were taken; and ses administrateurs conformément au présent règle- ment, dans sa version à la date où les mesures ont été (b) have a written agreement or arrangement with prises; the other person or entity that requires the other per- son or entity to provide them on request, as soon as b) elle a conclu, avec l’autre personne ou entité, une feasible, with all of the information that the other per- entente ou un accord écrits stipulant que l’autre per- son or entity referred to in order to verify the corpora- sonne ou entité doit lui fournir, aussitôt que possible, tion’s identity. sur demande les renseignements auxquels l’autre per- SOR/2019-240, s. 44. sonne ou entité s’est reportée pour vérifier l’identité de la personne morale. DORS/2019-240, art. 44. 111 (1) If a person or entity that is referred to in any of 111 (1) Si la personne ou entité qui est visée à l’un ou paragraphs 5(a) to (g) of the Act and that is required to l’autre des alinéas 5a) à g) de la Loi et qui est tenue de verify a corporation’s identity in accordance with subsec- faire la vérification de l’identité d’une personne morale tion 109(1) considers, based on an assessment of the risk conformément au paragraphe 109(1) estime, compte te- referred to in subsection 9.6(2) of the Act, that there is a nu de l’évaluation des risques prévue au paragraphe low risk of a money laundering offence or terrorist activi- 9.6(2) de la Loi, qu’il y a un faible risque de perpétration ty financing offence, they are deemed to comply with sub- d’infractions de recyclage des produits de la criminalité section 109(1) if ou d’infractions de financement des activités terroristes, elle est réputée s’être conformée au paragraphe 109(1) si, (a) the corporation whose identity is to be verified à la fois : (i) is an entity that is referred to in any of those a) la personne morale dont l’identité doit être vérifiée paragraphs 5(a) to (g), est l’une ou l’autre des personnes morales suivantes : Current to September 3, 2026 98 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 111-112 Articles 111-112 (ii) is a foreign corporation that carries out activi- (i) une entité visée à l’un ou l’autre des alinéas 5a) ties that are similar to those of an entity that is re- à g) de la Loi, ferred to in any of those paragraphs, (ii) une personne morale étrangère qui exerce des (iii) administers a pension or investment fund that activités semblables à celles des entités visées à ces is regulated under the legislation of a foreign state alinéas, and that either is created by a foreign government or is subject to the supervision of a competent au- (iii) une personne morale qui gère un fonds de thority under the legislation of that foreign state, pension ou de placement qui est réglementé sous le régime de la législation d’un État étranger et qui est (iv) is one whose shares are traded on a Canadian créé par un gouvernement étranger ou assujetti à la stock exchange or a stock exchange designated un- supervision d’une autorité compétente sous le ré- der subsection 262(1) of the Income Tax Act, gime de la législation de cet État étranger, (v) is a subsidiary of a corporation that is referred (iv) une personne morale dont les actions sont co- to in any of subparagraphs (i) to (iv) or of an entity tées dans une bourse de valeurs au Canada ou une that is referred to in any of subparagraphs bourse de valeurs désignée en vertu du paragraphe 114(1)(a)(i) to (iv) and is one whose financial state- 262(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu, ments are consolidated with the financial state- ments of that corporation or entity, (v) la filiale d’une personne morale visée à l’un ou l’autre des sous-alinéas (i) à (iv) ou d’une entité vi- (vi) is an institution or agency of, or is owned by, sée à l’un ou l’autre des sous-alinéas 114(1)a)(i) à the government of a foreign state, or (iv) dont les états financiers sont consolidés avec ceux de la personne morale ou de l’entité, (vii) is a public service body, as defined in subsec- tion 123(1) of the Excise Tax Act; (vi) une société d’État, ou un organisme du gou- vernement, d’un État étranger, (b) within the applicable time referred to in one of paragraphs 109(4)(a) to (i), they are satisfied that the (vii) un organisme de services publics au sens du corporation exists and that every person who deals paragraphe 123(1) de la Loi sur la taxe d’accise; with them on behalf of the corporation is authorized by it to do so; and b) dans le délai applicable prévu à l’un des alinéas 109(4)a) à i), elle conclut que la personne morale (c) they keep a record that sets out the grounds for existe et que les personnes qui font affaire avec elle considering that there is a low risk of a money laun- pour le compte de la personne morale le font avec l’au- dering offence or terrorist activity financing offence torisation de cette dernière; and the information obtained about the corporation and the persons referred to in paragraph (b). c) elle tient un document faisant état des motifs pour lesquels elle estime qu’il y a un faible risque de perpé- tration d’infractions de recyclage des produits de la criminalité ou d’infractions de financement des activi- tés terroristes et des renseignements obtenus sur la personne morale et les personnes visées à l’alinéa b). (2) If the person or entity subsequently considers, based (2) Si la personne ou entité conclut ultérieurement, on an assessment of the risk referred to in subsection compte tenu de l’évaluation des risques prévue au para- 9.6(2) of the Act, that the risk of a money laundering of- graphe 9.6(2) de la Loi, que le risque de perpétration fence or terrorist activity financing offence has increased d’infractions de recyclage des produits de la criminalité and is no longer low, they shall verify the corporation’s ou d’infractions de financement des activités terroristes a identity in accordance with subsection 109(1) as soon as augmenté de telle façon qu’il n’est plus faible, elle vérifie feasible. aussitôt que possible l’identité de la personne morale SOR/2019-240, s. 44; SOR/2023-193, s. 15. conformément au paragraphe 109(1). DORS/2019-240, art. 44; DORS/2023-193, art. 15. 112 (1) A person or entity that is required to verify the 112 (1) L’identité d’une entité qui n’est pas une per- identity of an entity other than a corporation shall do so sonne morale est vérifiée en se reportant à la convention by referring to a partnership agreement, to articles of de société de personnes, à l’acte d’association ou à la Current to September 3, 2026 99 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité

Section 112 Article 112 association or to the most recent version of any other version la plus récente de tout autre document qui record that confirms its existence and contains its name confirme son existence et contient ses nom et adresse. and address. (2) A record that is used to verify identity under subsec- (2) Le document utilisé par une personne ou entité aux tion (1) must be authentic, valid and current. termes du paragraphe (1) doit être authentique, valide et à jour. (3) The entity’s identity shall be verified (3) La vérification est effectuée : (a) in the cases referred to in section 84, subpara- a) dans les cas prévus à l’article 84, au sous-alinéa graph 88(c)(ii) and paragraph 95(4)(d), at the time of 88c)(ii) et à l’alinéa 95(4)d), au moment de l’opéra- the transaction; tion; (b) in the case referred to in section 85, before the b) dans le cas prévu à l’article 85, avant que l’opéra- transaction or attempted transaction is reported under tion ou la tentative d’opération ne soit déclarée en ap- section 7 of the Act; plication de l’article 7 de la Loi; (c) in the cases referred to in paragraphs 86(c) and c) dans les cas prévus aux alinéas 86c) et 103c), avant 103(c), before the first transaction, other than the ini- que la première opération soit effectuée sur le compte, tial deposit, is carried out on the account; à l’exception du dépôt initial; (d) in the case referred to in paragraph 87(c), before d) dans le cas prévu à l’alinéa 87c), avant l’activation any credit card issued on the account is activated; de toute carte de crédit à l’égard du compte; (e) in the case referred to in subparagraph 88(c)(i), e) dans le cas prévu au sous-alinéa 88c)(i), avant l’ac- before the prepaid payment product account is acti- tivation du compte de produit de paiement prépayé; vated; f) dans les cas prévus à l’alinéa 89c) et au sous-alinéa (f) in the cases referred to in paragraph 89(c) and 89e)(ii), dans les quinze jours suivant la date où la so- subparagraph 89(e)(ii), within 15 days after the day ciété de fiducie devient fiduciaire; on which the trust company becomes the trustee; g) dans les cas prévus aux alinéas 92c), 95(4)b) et (g) in the cases referred to in paragraphs 92(c), 104c), dans les trente jours suivant la date de la créa- 95(4)(b) and 104(c), within 30 days after the day on tion du dossier de renseignements; which the information record is created; g.1) dans les cas prévus aux alinéas 93.1(1)c) et (g.1) in the cases referred to in paragraphs 93.1(1)(c) 93.2(1)c), au moment de la création du document; and 93.2(1)(c) , at the time the record is created; h) dans le cas prévu à l’alinéa 94c), dans les trente (h) in the case referred to in paragraph 94(c), within jours suivant la date d’ouverture du compte; 30 days after the day on which the account is opened; h.01) dans le cas prévu à l’alinéa 95(4)a), avant le (h.01) in the case referred to in paragraph 95(4)(a), premier transport d’espèces, de monnaie virtuelle ou before the first transport of cash, virtual currency or de titres négociables; negotiable instruments is carried out; h.02) dans les cas prévus aux alinéas 95(4)a.01) à (h.02) in the cases referred to in paragraphs a.03), avant que les services d’acquéreur ne soient 95(4)(a.01) to (a.03), before the acquirer services are fournis; provided; h.1) dans le cas prévu à l’alinéa 95(4)a.1), au mo- (h.1) in the case referred to in paragraph 95(4)(a.1), ment de la création du dossier de renseignements; at the time the information record is created; h.2) dans le cas prévu à l’alinéa 95(4)c), au moment (h.2) in the case referred to in paragraph 95(4)(c), at du don; the time of the donation; Current to September 3, 2026 100 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 112-112.1 Articles 112-112.1 (i) in the cases referred to in paragraphs 96(c), i) dans les cas prévus aux alinéas 96c), 97(1)c), 97(1)(c), 100(c), 101(1)(c), 102(c) and 102.1(c), with- 100c), 101(1)c), 102c) et 102.1c), dans les trente jours in 30 days after the day on which the transaction is suivant la date de l’opération; conducted; and j) dans le cas prévu à l’alinéa 102.2c), au moment de (j) in the case referred to in paragraph 102.2(c), at la fourniture de la police d’assurance-titres. the time the title insurance policy is provided. (4) If the person or entity that is required to verify an (4) Si la vérification est effectuée par consultation de la entity’s identity does so by referring to an electronic ver- version électronique d’un document provenant d’une sion of a record that is contained in a database that is ac- base de données accessible au public, la personne ou en- cessible to the public, they shall keep a record that sets tité tient un document où sont consignés le numéro d’en- out the entity’s registration number, the type of record registrement de l’entité, le type de document consulté et referred to and the source of the electronic version of the la provenance de la version électronique. Dans le cas record. In any other case, they shall keep the record or a contraire, la personne ou entité tient le document ou une copy of it. copie de celui-ci. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10; SOR/2022-76, s. 7; SOR/2023-193, s. 16; SOR/ DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10; DORS/2022-76, art. 7; DORS/2023-193, 2023-194, s. 9; SOR/2024-267, s. 18; SOR/2025-68, s. 10. art. 16; DORS/2023-194, art. 9; DORS/2024-267, art. 18; DORS/2025-68, art. 10. 112.1 (1) A person or entity that is required to verify an 112.1 (1) La personne ou entité qui est tenue de vérifier entity’s identity in accordance with subsection 112(1) l’identité d’une entité conformément au paragraphe may rely on an agent or mandatary to take the measures 112(1) peut se fier à un mandataire pour ce faire. to do so. (2) The person or entity may rely on measures that were (2) Elle peut se fonder sur les mesures prises par un previously taken by an agent or mandatary to verify the mandataire pour vérifier l’identité d’une entité si celui-ci, entity’s identity if the agent or mandatary was, at the au moment où il les a prises : time they took the measures, a) agissait en son nom personnel, qu’il ait été ou non (a) acting in their own capacity, whether or not they tenu de prendre les mesures en application du présent were required to take the measures under these Regu- règlement; lations; or b) agissait en tant que mandataire en vertu d’une en- (b) acting as an agent or mandatary under a written tente ou d’un accord écrits conclus, avec une autre agreement or arrangement that was entered into, with personne ou entité tenue de vérifier l’identité d’une another person or entity that is required to verify an entité, afin de faire la vérification d’identité conformé- entity’s identity, for the purposes of verifying identity ment au paragraphe 112(1). in accordance with subsection 112(1). (3) In order to rely, under subsection (1) or (2), on mea- (3) Pour se fonder, au titre des paragraphes (1) ou (2), sures taken by an agent or mandatary, the person or enti- sur les mesures prises par le mandataire, la personne ou ty must entité doit, à la fois : (a) have entered into a written agreement or arrange- a) avoir conclu par écrit une entente ou un accord ment with the agent or mandatary for the purposes of avec le mandataire pour la vérification de l’identité verifying an entity’s identity in accordance with sub- conformément au paragraphe 112(1); section 112(1); b) aussitôt que possible, obtenir du mandataire les (b) as soon as feasible, obtain from the agent or man- renseignements auxquels ce dernier s’est reporté pour datary the information that the agent or mandatary re- vérifier l’identité de l’entité et les renseignements qu’il ferred to in order to verify the entity’s identity and the a confirmés comme étant ceux de l’entité; information that the agent or mandatary confirmed as being that of the entity; and c) être convaincue que les renseignements confirmés par le mandataire comme étant ceux de l’entité sont (c) be satisfied that the information that the agent or valides et à jour et que le mandataire a vérifié l’identité mandatary confirmed as being that of the entity is de l’entité par un moyen prévu au paragraphe 112(1). valid and current and that the agent or mandatary DORS/2024-267, art. 19. Current to September 3, 2026 101 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 112.1-113 Articles 112.1-113 verified the entity’s identity in the manner described in subsection 112(1). SOR/2024-267, s. 19. 113 (1) A person or entity that is required to verify an 113 (1) La personne ou entité qui est tenue de vérifier entity’s identity in accordance with subsection 112(1) l’identité d’une entité conformément au paragraphe may rely on measures that were previously taken by an- 112(1) peut se fonder sur les mesures prises par une other person or entity if autre personne ou entité dans l’un ou l’autre des cas sui- vants : (a) the other person or entity is referred to in section 5 of the Act; or a) l’autre personne ou entité est visée à l’article 5 de la Loi; (b) the other entity is affiliated with the one that is re- quired to verify the entity’s identity or with another b) l’autre entité est du même groupe que l’entité te- entity referred to in section 5 of the Act and carries out nue de vérifier l’identité ou qu’une entité visée à l’ar- activities outside Canada that are similar to those of a ticle 5 de la Loi et exerce à l’étranger des activités sem- person or entity that is referred to in any of para- blables à celles des personnes ou entités visées à l’un graphs 5(a) to (g) of the Act. ou l’autre des alinéas 5a) à g) de la Loi. (2) The person or entity that is required to verify an en- (2) La personne ou entité qui est tenue de faire la vérifi- tity’s identity shall not rely on measures that were previ- cation peut se fonder sur les mesures prises par l’entité ously taken by an entity referred to in paragraph (1)(b) visée à l’alinéa (1)b) si elle est convaincue, après avoir unless they are satisfied, after taking into account the risk pris en considération les risques d’infractions de recy- of money laundering or terrorist activity financing of- clage des produits de la criminalité ou de financement fences in the foreign state in which that entity carries out des activités terroristes dans l’État étranger où cette enti- the activities, that té exerce les activités, que, à la fois : (a) the entity applies policies that establish require- a) l’entité applique des principes établissant des exi- ments similar to those in sections 6, 6.1 and 9.6 of the gences semblables à celles visées aux articles 6, 6.1 et Act; and 9.6 de la Loi; (b) the entity’s compliance with those policies is sub- b) le respect de ces principes par l’entité est soumis à ject to the supervision of a competent authority under la supervision d’une autorité compétente sous le ré- the legislation of that foreign state. gime de la législation de cet État étranger. (3) In order to rely, under subsection (1), on measures (3) La personne ou entité qui est tenue de faire la vérifi- taken by another person or entity, the person or entity cation ne peut se fonder, au titre du paragraphe (1), sur that is required to verify an entity’s identity shall les mesures prises par une autre personne ou entité que si, à la fois : (a) as soon as feasible, obtain from the other person or entity the information that was confirmed as being a) elle obtient aussitôt que possible de l’autre per- that of the entity and be satisfied that the information sonne ou entité les renseignements confirmés comme is valid and current and that the other person or entity étant ceux de l’entité et est convaincue que ces rensei- verified the entity’s identity in the manner described gnements sont valides et à jour et que l’autre personne in subsection 112(1) or, if the measures were taken ou entité a vérifié l’identité de l’entité par le moyen before the coming into force of this section, that the prévu au paragraphe 112(1) — ou, si les mesures ont other person or entity confirmed the entity’s existence été prises avant l’entrée en vigueur du présent article, in accordance with these Regulations, as they read at que l’autre personne ou entité a confirmé l’existence the time the measures were taken; and de l’entité conformément au présent règlement, dans sa version à la date où les mesures ont été prises; (b) have a written agreement or arrangement with the other person or entity that requires the other per- b) elle a conclu, avec l’autre personne ou entité, une son or entity to provide them on request, as soon as entente ou un accord écrits stipulant que l’autre per- feasible, with all of the information that the other per- sonne ou entité doit lui fournir, aussitôt que possible, son or entity referred to in order to verify the entity’s identity. SOR/2019-240, s. 44. Current to September 3, 2026 102 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 113-114 Articles 113-114 sur demande les renseignements auxquels l’autre per- sonne ou entité s’est reportée pour vérifier l’identité de l’entité. DORS/2019-240, art. 44. 114 (1) If a person or entity that is referred to in any of 114 (1) Si la personne ou entité qui est visée à l’un ou paragraphs 5(a) to (g) of the Act and that is required to l’autre des alinéas 5a) à g) de la Loi et qui est tenue de verify an entity’s identity in accordance with subsection faire la vérification de l’identité d’une entité conformé- 112(1) considers, based on an assessment of the risk re- ment au paragraphe 112(1) estime, compte tenu de l’éva- ferred to in subsection 9.6(2) of the Act, that there is a luation des risques prévue au paragraphe 9.6(2) de la low risk of a money laundering offence or terrorist activi- Loi, qu’il y a un faible risque de perpétration d’infrac- ty financing offence, they are deemed to comply with sub- tions de recyclage des produits de la criminalité ou d’in- section 112(1) if fractions de financement des activités terroristes, elle est réputée s’être conformée au paragraphe 112(1) si, à la (a) the entity whose identity is to be verified fois : (i) is an entity that is referred to in any of those a) l’entité dont l’identité doit être vérifiée est l’une ou paragraphs 5(a) to (g), l’autre des entités suivantes : (ii) is a foreign entity that carries out activities that (i) une entité visée à l’un ou l’autre des alinéas 5a) are similar to those of an entity that is referred to in à g) de la Loi, any of those paragraphs, (ii)une entité étrangère qui exerce des activités (iii) administers a pension or investment fund that semblables à celles des entités visées à ces alinéas, is regulated under the legislation of a foreign state and that either is created by a foreign government (iii) une entité qui gère un fonds de pension ou de or is subject to the supervision of a competent au- placement qui est réglementé sous le régime de la thority under the legislation of that foreign state, législation d’un État étranger et qui est créé par un gouvernement étranger ou assujetti à la supervision (iv) is one whose shares are traded on a Canadian d’une autorité compétente sous le régime de la lé- stock exchange or a stock exchange designated un- gislation de cet État étranger, der subsection 262(1) of the Income Tax Act, (iv) une entité dont les actions sont cotées dans (v) is a subsidiary of an entity that is referred to in une bourse de valeurs au Canada ou une bourse de any of subparagraphs (i) to (iv) or of a corporation valeurs désignée en vertu du paragraphe 262(1) de that is referred to in any of subparagraphs la Loi de l’impôt sur le revenu, 111(1)(a)(i) to (iv) and is one whose financial state- ments are consolidated with the financial state- (v) la filiale d’une entité visée à l’un ou l’autre des ments of that entity or corporation, sous-alinéas (i) à (iv) ou d’une personne morale vi- sée à l’un ou l’autre des sous-alinéas 111(1)a)(i) à (vi) is an institution or agency of the government (iv) dont les états financiers sont consolidés avec of a foreign state, or ceux de l’entité ou de la personne morale, (vii) is a public service body, as defined in subsec- (vi) un organisme du gouvernement d’un État tion 123(1) of the Excise Tax Act; étranger, (b) within the applicable time referred to in one of (vii) un organisme de services publics au sens du paragraphs 112(3)(a) to (i), they are satisfied that the paragraphe 123(1) de la Loi sur la taxe d’accise; entity exists and that every person who deals with them on behalf of the entity is authorized by it to do b) dans le délai applicable prévu à l’un ou l’autre des so; and alinéas 112(3)a) à i), elle conclut que l’entité existe et que les personnes qui font affaire avec elle pour le (c) they keep a record that sets out the grounds for compte de l’entité le font avec l’autorisation de cette considering that there is a low risk of a money laun- dernière; dering offence or terrorist activity financing offence and the information obtained about the entity and the c) elle tient un document faisant état des motifs pour persons referred to in paragraph (b). lesquels elle estime qu’il y a un faible risque de Current to September 3, 2026 103 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 3 Measures for Verifying Identity PARTIE 3 Mesures de vérification de l’identité Sections 114-116 Articles 114-116 perpétration d’une infraction de recyclage des pro- duits de la criminalité ou d’une infraction de finance- ment des activités terroristes et des renseignements obtenus sur l’entité et les personnes visées l’alinéa b). (2) If the person or entity subsequently considers, based (2) Si la personne ou entité conclut ultérieurement, on an assessment of the risk referred to in subsection compte tenu de l’évaluation des risques prévue au para- 9.6(2) of the Act, that the risk of a money laundering of- graphe 9.6(2) de la Loi, que le risque de perpétration fence or terrorist activity financing offence has increased d’infractions de recyclage des produits de la criminalité and is no longer low, they shall verify the entity’s identity ou d’infractions de financement des activités terroristes a in accordance with subsection 112(1) as soon as feasible. augmenté de telle façon qu’il n’est plus faible, elle vérifie SOR/2019-240, s. 44. aussitôt que possible l’identité de l’entité conformément au paragraphe 112(1). DORS/2019-240, art. 44. PART 4 PARTIE 4 Requirements with Respect to Exigences à l’égard des Persons Referred to in personnes visées au paragraphe Subsection 9.3(1) of the Act 9.3(1) de la Loi Application of Parts 5 and 6 Application des parties 5 et 6 115 The provisions of this Part are subject to the provi- 115 Les dispositions des parties 5 et 6 s’appliquent à la sions of Parts 5 and 6. présente partie. SOR/2019-240, s. 44. DORS/2019-240, art. 44. Financial Entities Entités financières 116 (1) A financial entity shall take reasonable mea- 116 (1) L’entité financière prend des mesures raison- sures to determine whether nables pour établir : (a) either of the following persons is a politically ex- a) si l’une ou l’autre des personnes ci-après est un posed foreign person, a politically exposed domestic étranger politiquement vulnérable, un national politi- person, a head of an international organization, a fam- quement vulnérable, un dirigeant d’une organisation ily member — referred to in subsection 2(1) — of one internationale, un membre de la famille visé au para- of those persons or a person who is closely associated graphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne qui est with a politically exposed foreign person: étroitement associée à un étranger politiquement vul- nérable : (i) a person for whom it opens an account, (i) la personne pour qui elle ouvre un compte, (ii) a person who is identified as an authorized us- er; and (ii) la personne identifiée comme étant un utilisa- teur autorisé; (b) any of the following persons is a politically ex- posed foreign person, a politically exposed domestic b) si l’une ou l’autre des personnes ci-après est un person or a head of an international organization, or a étranger politiquement vulnérable, un national politi- family member — referred to in subsection 2(1) — of, quement vulnérable, un dirigeant d’une organisation or a person who is closely associated with, one of those internationale, un membre de la famille visé au para- persons: graphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne qui est étroitement associée à l’un ou l’autre : Current to September 3, 2026 104 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Financial Entities Entités financières Sections 116-117 Articles 116-117 (i) a person who requests that it initiate an inter- (i) la personne qui lui demande d’amorcer un télé- national electronic funds transfer of $100,000 or virement international de 100 000 $ ou plus, more, (ii) le bénéficiaire à l’égard duquel elle est la desti- (ii) a beneficiary for whom it finally receives an in- nataire d’un télévirement international de ternational electronic funds transfer of $100,000 or 100 000 $ ou plus, more, (iii) la personne qui fait un paiement de 100 000 $ (iii) a person who makes a payment of $100,000 ou plus au crédit d’un compte de produit de paie- or more to a prepaid payment product account, ment prépayé, (iv) a person who requests that it transfer virtual (iv) la personne qui lui demande de transférer une currency in an amount of $100,000 or more, somme en monnaie virtuelle de 100 000 $ ou plus, (v) a beneficiary for whom it receives virtual cur- (v) un bénéficiaire pour qui elle reçoit une somme rency in an amount of $100,000 or more. en monnaie virtuelle de 100 000 $ ou plus. (2) A financial entity shall periodically take reasonable (2) L’entité financière prend périodiquement des me- measures to determine whether either of the following sures raisonnables pour établir si l’une ou l’autre des per- persons is a politically exposed foreign person, a politi- sonnes ci-après est un étranger politiquement vulné- cally exposed domestic person, a head of an international rable, un national politiquement vulnérable, un dirigeant organization, a family member — referred to in subsec- d’une organisation internationale, un membre de la fa- tion 2(1) — of one of those persons or a person who is mille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une closely associated with a politically exposed foreign per- personne étroitement associée à un étranger politique- son: ment vulnérable : (a) a holder of an account; a) le titulaire d’un compte; (b) an authorized user. b) l’utilisateur autorisé. (3) If a financial entity or any of its employees or officers (3) Si l’entité financière, son employé ou son adminis- detects a fact that constitutes reasonable grounds to sus- trateur prend connaissance d’un fait qui donne naissance pect that a person referred to in paragraph (2)(a) or (b) is à un motif raisonnable de soupçonner qu’une personne a politically exposed foreign person, a politically exposed visée à l’un ou l’autre des alinéas (2)a) et b) est un étran- domestic person or a head of an international organiza- ger politiquement vulnérable, un national politiquement tion, or a family member — referred to in subsection 2(1) vulnérable, un dirigeant d’une organisation internatio- — of, or a person who is closely associated with, one of nale, un membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de those persons, the financial entity shall take reasonable l’un ou l’autre ou une personne étroitement associée à measures to determine whether they are such a person. l’un ou l’autre, l’entité financière prend des mesures rai- SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10(E). sonnables pour établir si elle est une telle personne. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10(A). Life Insurance Companies and Life Sociétés d’assurance-vie et Insurance Brokers or Agents représentants d’assurance-vie 117 A life insurance company or life insurance broker or 117 La société d’assurance-vie ou le représentant d’as- agent shall take reasonable measures to determine surance-vie prend des mesures raisonnables pour établir whether either of the following persons is a politically ex- si l’une ou l’autre des personnes ci-après est un étranger posed foreign person, a politically exposed domestic per- politiquement vulnérable, un national politiquement vul- son or a head of an international organization, or a fami- nérable, un dirigeant d’une organisation internationale, ly member — referred to in subsection 2(1) — of, or a un membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un person who is closely associated with, one of those per- ou l’autre ou une personne qui est étroitement associée à sons: l’un ou l’autre : Current to September 3, 2026 105 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Life Insurance Companies and Life Insurance Brokers or Agents Sociétés d’assurance-vie et représentants d’assurance-vie Sections 117-119 Articles 117-119 (a) a person who makes a lump-sum payment a) la personne qui effectue un versement forfaitaire of $100,000 or more in respect of an immediate or de- de 100 000 $ ou plus à l’égard d’une rente immédiate ferred annuity or a life insurance policy; ou différée ou d’une police d’assurance-vie; (b) a beneficiary to whom they are to remit an b) le bénéficiaire pour qui la société d’assurance-vie amount of $100,000 or more over the duration of an ou le représentant d’assurance-vie effectuera le verse- immediate or deferred annuity or a life insurance poli- ment d’une somme de 100 000 $ ou plus pendant la cy. période prévue par une rente immédiate ou différée ou SOR/2019-240, s. 44. une police d’assurance-vie. DORS/2019-240, art. 44. 118 Section 117 does not apply to a life insurance com- 118 L’article 117 ne s’applique pas à la société d’assu- pany or a life insurance broker or agent when they are rance-vie ou au représentant d’assurance-vie lorsqu’il dealing in reinsurance. exerce des activités de réassurance. SOR/2019-240, s. 44. DORS/2019-240, art. 44. Securities Dealers Courtiers en valeurs mobilières 119 (1) A securities dealer shall take reasonable mea- 119 (1) Le courtier en valeurs mobilières prend des sures to determine whether a person for whom they open mesures raisonnables pour établir si la personne pour la- an account is a politically exposed foreign person, a polit- quelle il ouvre un compte est un étranger politiquement ically exposed domestic person, a head of an internation- vulnérable, un national politiquement vulnérable, un di- al organization, a family member — referred to in subsec- rigeant d’une organisation internationale, un membre de tion 2(1) — of one of those persons or a person who is la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou closely associated with a politically exposed foreign per- une personne étroitement associée à un étranger politi- son. quement vulnérable. (2) A securities dealer shall periodically take reasonable (2) Le courtier en valeurs mobilières prend périodique- measures to determine whether an account holder is a ment des mesures raisonnables pour établir si le titulaire politically exposed foreign person, a politically exposed d’un compte est un étranger politiquement vulnérable, domestic person, a head of an international organization, un national politiquement vulnérable, un dirigeant d’une a family member — referred to in subsection 2(1) — of organisation internationale, un membre de la famille visé one of those persons or a person who is closely associated au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne with a politically exposed foreign person. étroitement associée à un étranger politiquement vulné- rable. (3) If a securities dealer or any of their employees or of- (3) Si le courtier en valeurs mobilières, son employé ou ficers detects a fact that constitutes reasonable grounds son administrateur prend connaissance d’un fait qui to suspect that an account holder is a politically exposed donne naissance à un motif raisonnable de soupçonner foreign person, a politically exposed domestic person or a que le titulaire d’un compte est un étranger politique- head of an international organization, or a family mem- ment vulnérable, un national politiquement vulnérable, ber — referred to in subsection 2(1) — of, or a person un dirigeant d’une organisation internationale, un who is closely associated with, one of those persons, the membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou securities dealer shall take reasonable measures to deter- l’autre ou une personne étroitement associée à l’un ou mine whether the account holder is such a person. l’autre, le courtier en valeurs mobilières prend des me- SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10(E). sures raisonnables pour établir si le titulaire du compte est une telle personne. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10(A). Current to September 3, 2026 106 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères

Section 120 Article 120 Money Services Businesses and Entreprises de services monétaires et Foreign Money Services Businesses entreprises de services monétaires étrangères 120 (1) A money services business shall take reason- 120 (1) L’entreprise de services monétaires prend des able measures to determine whether any of the following mesures raisonnables pour établir si l’une ou l’autre des persons is a politically exposed foreign person, a politi- personnes ci-après est un étranger politiquement vulné- cally exposed domestic person or a head of an interna- rable, un national politiquement vulnérable, un dirigeant tional organization, or a family member — referred to in d’une organisation internationale, un membre de la fa- subsection 2(1) — of, or a person who is closely associat- mille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une ed with, one of those persons: personne étroitement associée à l’un ou l’autre : (a) a person who requests that the money services a) la personne qui lui demande d’amorcer un télévi- business initiate an international electronic funds rement international de 100 000 $ ou plus; transfer of $100,000 or more; b) le bénéficiaire pour qui elle est la destinataire d’un (b) a beneficiary for whom the money services busi- télévirement international de 100 000 $ ou plus; ness finally receives an international electronic funds transfer of $100,000 or more; b.1) la personne qui lui demande de transporter une somme de 100 000 $ ou plus en espèces, en monnaie (b.1) a person who requests that the money services virtuelle au sens de l’alinéa b) de la définition de ce business transport an amount of $100,000 or more in terme au paragraphe 1(2) ou en mandats-poste, cash, virtual currency within the meaning of para- chèques de voyage ou autres titres négociables sem- graph (b) of the definition of that term in subsection blables; 1(2) or money orders, traveller’s cheques or other sim- ilar negotiable instruments; c) la personne qui lui demande de transférer une somme en monnaie virtuelle de 100 000 $ ou plus; (c) a person who requests that the money services business transfer virtual currency in an amount d) un bénéficiaire pour qui elle reçoit une somme en of $100,000 or more; monnaie virtuelle de 100 000 $ ou plus. (d) a beneficiary for whom the money services busi- ness receives virtual currency in an amount of $100,000 or more. (2) A foreign money services business shall take reason- (2) L’entreprise de services monétaires étrangère prend able measures to determine whether any of the following des mesures raisonnables pour établir si l’une ou l’autre persons is a politically exposed foreign person, a politi- des personnes ci-après est un étranger politiquement cally exposed domestic person or a head of an interna- vulnérable, un national politiquement vulnérable, un di- tional organization, or a family member — referred to in rigeant d’une organisation internationale, un membre de subsection 2(1) — of, or a person who is closely associat- la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou ed with, one of those persons: une personne étroitement associée à l’un ou l’autre : (a) a person who requests that the foreign money ser- a) la personne qui lui demande, dans le cadre de la vices business initiate an international electronic fourniture de services au Canada, d’amorcer un télévi- funds transfer of $100,000 or more in the course of rement international de 100 000 $ ou plus; providing services in Canada; b) le bénéficiaire pour qui, dans le cadre de la fourni- (b) a beneficiary for whom the foreign money services ture de services au Canada, elle est la destinataire d’un business finally receives an international electronic télévirement international de 100 000 $ ou plus; funds transfer of $100,000 or more in the course of providing services in Canada; b.1) la personne qui lui demande de transporter une somme de 100 000 $ ou plus en espèces, en monnaie (b.1) a person who requests that the foreign money virtuelle au sens de l’alinéa b) de la définition de ce services business transport an amount of $100,000 or terme au paragraphe 1(2) ou en mandats-poste, Current to September 3, 2026 107 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Money Services Businesses and Foreign Money Services Businesses Entreprises de services monétaires et entreprises de services monétaires étrangères Sections 120-120.1 Articles 120-120.1 more in cash, virtual currency within the meaning of chèques de voyage ou autres titres négociables sem- paragraph (b) of the definition of that term in subsec- blables; tion 1(2) or money orders, traveller’s cheques or other similar negotiable instruments; c) la personne qui lui demande, dans le cadre de la fourniture de services au Canada, de transférer une (c) a person who requests that the foreign money ser- somme en monnaie virtuelle de 100 000 $ ou plus; vices business transfer virtual currency in an amount of $100,000 or more in the course of providing ser- d) un bénéficiaire pour qui, dans le cadre de la four- vices in Canada; niture de services au Canada, elle reçoit une somme en monnaie virtuelle de 100 000 $ ou plus. (d) a beneficiary for whom the foreign money services business receives virtual currency in an amount of $100,000 or more in the course of providing ser- vices in Canada. (3) A money services business or a foreign money ser- (3) L’entreprise de services monétaires ou l’entreprise vices business shall take reasonable measures to deter- de services monétaires étrangère prend des mesures rai- mine whether a person with whom they enter into a busi- sonnables pour établir si la personne avec laquelle elle ness relationship is a politically exposed foreign person, a établit une relation d’affaires est un étranger politique- politically exposed domestic person, a head of an interna- ment vulnérable, un national politiquement vulnérable, tional organization, a family member — referred to in un dirigeant d’une organisation internationale, un subsection 2(1) — of one of those persons or a person membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou who is closely associated with a politically exposed for- l’autre ou une personne étroitement associée à un étran- eign person. ger politiquement vulnérable. (4) A money services business or a foreign money ser- (4) L’entreprise de services monétaires ou l’entreprise vices business shall periodically take reasonable mea- de services monétaires étrangère prend périodiquement sures to determine whether a person with whom they des mesures raisonnables pour établir si la personne avec have a business relationship is a politically exposed for- laquelle elle a une relation d’affaires est un étranger poli- eign person, a politically exposed domestic person, a tiquement vulnérable, un national politiquement vulné- head of an international organization, a family member rable, un dirigeant d’une organisation internationale, un — referred to in subsection 2(1) — of one of those per- membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou sons or a person who is closely associated with a politi- l’autre ou une personne étroitement associée à un étran- cally exposed foreign person. ger politiquement vulnérable. (5) If a money services business or a foreign money ser- (5) Si l’entreprise de services monétaires ou l’entreprise vices business — or any of their employees or officers — de services monétaires étrangère — ou l’employé ou l’ad- detects a fact that constitutes reasonable grounds to sus- ministrateur de l’une ou l’autre — prend connaissance pect that a person with whom they have a business rela- d’un fait qui donne naissance à un motif raisonnable de tionship is a politically exposed foreign person, a politi- soupçonner qu’une personne avec laquelle elle a une re- cally exposed domestic person or a head of an lation d’affaires est un étranger politiquement vulné- international organization, or a family member — re- rable, un national politiquement vulnérable, un dirigeant ferred to in subsection 2(1) — of, or a person who is d’une organisation internationale, un membre de la fa- closely associated with, one of those persons, the money mille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une services business or foreign money services business personne étroitement associée à l’un ou l’autre, l’entre- shall take reasonable measures to determine whether prise de services monétaires ou l’entreprise de services they are such a person. monétaires étrangère prend des mesures raisonnables SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10; SOR/2023-193, s. 17; 2024, c. 17, s. 349. pour établir si elle est une telle personne. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10; DORS/2023-193, art. 17; 2024, ch. 17, art. 349. Other Businesses and Professions Autres entreprises et professions 120.1 (1) The following persons and entities shall take 120.1 (1) Les personnes et entités ci-après prennent reasonable measures to determine whether a person with des mesures raisonnables pour établir si la personne avec whom they enter into a business relationship is a laquelle elles établissent une relation d’affaires est un Current to September 3, 2026 108 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Other Businesses and Professions Autres entreprises et professions

Section 120.1 Article 120.1 politically exposed foreign person, a politically exposed étranger politiquement vulnérable, un national politique- domestic person, a head of an international organization, ment vulnérable, un dirigeant d’une organisation inter- a family member — referred to in subsection 2(1) — of nationale, un membre de la famille visé au paragraphe one of those persons or a person who is closely associated 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroitement asso- with a politically exposed foreign person: ciée à un étranger politiquement vulnérable : (a) a factor; a) l’affactureur; (b) a financing or leasing entity; b) l’entité de financement ou de bail; (c) a British Columbia notary public; c) le notaire public de la Colombie-Britannique; (d) a British Columbia notary corporation; d) la société de notaires de la Colombie-Britannique; (e) an accountant; e) le comptable; (f) an accounting firm; f) le cabinet d’expertise comptable; (g) a real estate broker or sales representative; g) le courtier ou l’agent immobilier; (h) a real estate developer; h) le promoteur immobilier; (i) a mortgage administrator; i) l’administrateur hypothécaire; (j) a mortgage broker; j) le courtier hypothécaire; (k) a mortgage lender; k) le prêteur hypothécaire; (l) a dealer in precious metals and precious stones; l) le négociant en métaux précieux et pierres pré- and cieuses; (m) a department or an agent of His Majesty in right m) le ministère ou le mandataire de Sa Majesté du of Canada or an agent or mandatary of His Majesty in chef du Canada ou d’une province. right of a province. (2) A person or entity referred to in any of paragraphs (2) La personne ou entité visée à l’un des alinéas (1)a) à (1)(a) to (m) shall periodically take reasonable measures m) prend périodiquement des mesures raisonnables pour to determine whether a person with whom they have a établir si la personne avec laquelle elle a une relation business relationship is a politically exposed foreign per- d’affaires est un étranger politiquement vulnérable, un son, a politically exposed domestic person, a head of an national politiquement vulnérable, un dirigeant d’une or- international organization, a family member — referred ganisation internationale, un membre de la famille visé to in subsection 2(1) — of one of those persons or a per- au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne son who is closely associated with a politically exposed étroitement associée à un étranger politiquement vulné- foreign person. rable. (3) A person or entity referred to in any of paragraphs (3) La personne ou entité visée à l’un des alinéas (1)a) à (1)(a) to (m) shall take reasonable measures to deter- m) prend des mesures raisonnables pour établir si la per- mine whether a person from whom they receive an sonne de qui elle reçoit une somme en espèces ou en amount of $100,000 or more, in cash or in virtual cur- monnaie virtuelle de 100 000 $ ou plus est un étranger rency, is a politically exposed foreign person, a politically politiquement vulnérable, un national politiquement vul- exposed domestic person or a head of an international nérable, un dirigeant d’une organisation internationale, organization, or a family member — referred to in sub- un membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un section 2(1) — of, or a person who is closely associated ou l’autre ou une personne étroitement associée à l’un ou with, one of those persons. l’autre. (4) If a person or entity referred to in any of paragraphs (4) Si la personne ou entité visée à l’un des alinéas (1)a) (1)(a) to (m) — or any of their employees or officers — à m) — ou son employé ou administrateur — prend Current to September 3, 2026 109 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Other Businesses and Professions Autres entreprises et professions Sections 120.1-120.2 Articles 120.1-120.2 detects a fact that constitutes reasonable grounds to sus- connaissance d’un fait qui donne naissance à un motif pect that a person with whom they have a business rela- raisonnable de soupçonner que la personne avec laquelle tionship is a politically exposed foreign person, a politi- elle a une relation d’affaires est un étranger politique- cally exposed domestic person or a head of an ment vulnérable, un national politiquement vulnérable, international organization, or a family member — re- un dirigeant d’une organisation internationale, un ferred to in subsection 2(1) — of, or a person who is membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou closely associated with, one of those persons, the person l’autre ou une personne étroitement associée à l’un ou or entity shall take reasonable measures to determine l’autre, la personne ou entité prend des mesures raison- whether they are such a person. nables pour établir si elle est une telle personne. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10; SOR/2023-194, s. 10; SOR/2025-68, s. 11. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10; DORS/2023-194, art. 10; DORS/ 2025-68, art. 11. Casinos Casinos 120.2 (1) A casino shall take reasonable measures to 120.2 (1) Le casino prend des mesures raisonnables determine whether a person for whom they open an ac- pour établir si la personne pour laquelle il ouvre un count is a politically exposed foreign person, a politically compte est un étranger politiquement vulnérable, un na- exposed domestic person, a head of an international or- tional politiquement vulnérable, un dirigeant d’une orga- ganization, a family member — referred to in subsection nisation internationale, un membre de la famille visé au 2(1) — of one of those persons or a person who is closely paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroi- associated with a politically exposed foreign person. tement associée à un étranger politiquement vulnérable. (2) A casino shall periodically take reasonable measures (2) Le casino prend périodiquement des mesures raison- to determine whether an account holder is a politically nables pour établir si le titulaire d’un compte est un exposed foreign person, a politically exposed domestic étranger politiquement vulnérable, un national politique- person, a head of an international organization, a family ment vulnérable, un dirigeant d’une organisation inter- member — referred to in subsection 2(1) — of one of nationale, un membre de la famille visé au paragraphe those persons or a person who is closely associated with a 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroitement asso- politically exposed foreign person. ciée à un étranger politiquement vulnérable. (3) A casino shall take reasonable measures to deter- (3) Le casino prend des mesures raisonnables pour éta- mine whether any of the following persons is a politically blir si l’une ou l’autre des personnes ci-après est un exposed foreign person, a politically exposed domestic étranger politiquement vulnérable, un national politique- person, a head of an international organization or a fami- ment vulnérable, un dirigeant d’une organisation inter- ly member — referred to in subsection 2(1) — of, or a nationale, un membre de la famille visé au paragraphe person who is closely associated with, one of those per- 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroitement asso- sons: ciée à l’un ou l’autre : (a) a person who requests that the casino initiate an a) la personne qui lui demande d’amorcer un télévi- international electronic funds transfer of $100,000 or rement international de 100 000 $ ou plus; more; b) le bénéficiaire pour qui il est le destinataire d’un (b) a beneficiary for whom the casino finally receives télévirement international de 100 000 $ ou plus; an international electronic funds transfer of $100,000 or more; or c) la personne de qui il reçoit une somme en espèces ou en monnaie virtuelle de 100 000 $ ou plus. (c) a person from whom the casino receives an amount of $100,000 or more, in cash or in virtual cur- rency. (4) If a casino or any of their employees or officers de- (4) Si le casino, son employé ou son administrateur tects a fact that constitutes reasonable grounds to suspect prend connaissance d’un fait qui donne naissance à un that an account holder is a politically exposed foreign motif raisonnable de soupçonner que le titulaire d’un person, a politically exposed domestic person, a head of compte est un étranger politiquement vulnérable, un na- an international organization or a family member — re- tional politiquement vulnérable, un dirigeant d’une orga- ferred to in subsection 2(1) — of, or a person who is nisation internationale, un membre de la famille visé au Current to September 3, 2026 110 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Casinos Casinos Sections 120.2-121 Articles 120.2-121 closely associated with, one of those persons, the casino paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroi- shall take reasonable measures to determine whether the tement associée à l’un ou l’autre, le casino prend des me- account holder is such a person. sures raisonnables pour établir si le titulaire du compte SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10. est une telle personne. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10. Required Measures Mesures exigées 121 (1) A financial entity, securities dealer or casino 121 (1) L’entité financière, le courtier en valeurs mobi- that determines under paragraph 116(1)(a), subsection lières ou le casino qui établit, aux termes de l’alinéa 116(2) or (3), section 119 or subsection 120.2(1), (2) or 116(1)a), des paragraphes 116(2) ou (3), de l’article 119 (4) that a person is a politically exposed foreign person or ou des paragraphes 120.2(1), (2) ou (4), qu’une personne a family member — referred to in subsection 2(1) — of, or est un étranger politiquement vulnérable, un membre de a person who is closely associated with, a politically ex- la famille visé au paragraphe 2(1) d’une telle personne ou posed foreign person shall une personne étroitement associée à une telle personne est tenu, à la fois : (a) take reasonable measures to establish the source of the funds or virtual currency that is or is expected to a) de prendre des mesures raisonnables pour établir be deposited into the account in question and the l’origine des fonds ou de la monnaie virtuelle qui ont source of the person’s wealth; été versés ou dont le versement au compte est prévu et l’origine de la richesse de la personne; (b) obtain the approval of a member of senior man- agement to keep the account open; and b) d’obtenir l’autorisation d’un membre de la haute direction pour maintenir le compte ouvert; (c) take the special measures referred to in section 157. c) de prendre les mesures spéciales visées à l’article 157. (2) A financial entity, securities dealer or casino shall al- (2) L’entité financière, le courtier en valeurs mobilières so take the measures referred to in paragraphs (1)(a) to ou le casino prend également les mesures visées aux ali- (c) if néas (1)a) à c) si, à la fois : (a) they determine under paragraph 116(1)(a), sub- a) il établit, aux termes de l’alinéa 116(1)a), des para- section 116(2) or (3), section 119 or subsection graphes 116(2) ou (3), de l’article 119 ou des para- 120.2(1), (2) or (4) that a person is a politically ex- graphes 120.2(1), (2) ou (4), qu’une personne est un posed domestic person, a head of an international or- national politiquement vulnérable, un dirigeant d’une ganization or a family member — referred to in sub- organisation internationale ou un membre de la fa- section 2(1) — of one of those persons or they mille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou éta- determine under subsection 116(3), 119(3) or blit, aux termes des paragraphes 116(3), 119(3) ou 120.2(4) that a person is closely associated with a po- 120.2(4), qu’une personne est étroitement associée à litically exposed domestic person or a head of an inter- un national politiquement vulnérable ou à un diri- national organization; and geant d’une organisation internationale; (b) they consider, based on an assessment of the risk b) il estime, compte tenu de l’évaluation des risques referred to in subsection 9.6(2) of the Act, that there is visés au paragraphe 9.6(2) de la Loi, qu’il existe un a high risk of a money laundering offence or terrorist risque élevé de perpétration d’infractions de recyclage activity financing offence. des produits de la criminalité ou d’infractions de fi- nancement des activités terroristes. (3) A financial entity, securities dealer or casino shall (3) L’entité financière, le courtier en valeurs mobilières take the reasonable measures referred to in paragraph ou le casino prend les mesures raisonnables visées à l’ali- 116(1)(a) and subsections 116(3), 119(1) and (3) and néa 116(1)a), aux paragraphes 116(3), 119(1) et (3) et 120.2(1) and (4) — and, if applicable, shall take the mea- 120.2(1) et (4) — et, le cas échéant, les mesures visées sures referred to in paragraphs (1)(a) and (b) — within aux alinéas (1)a) et b) — dans les trente jours suivant la Current to September 3, 2026 111 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Required Measures Mesures exigées Sections 121-122 Articles 121-122 30 days after the day on which the account is opened or date d’ouverture du compte ou celle où le fait est porté à the fact is detected, as the case may be. sa connaissance, selon le cas. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10. 122 (1) A financial entity, life insurance company, life 122 (1) L’entité financière, la société d’assurance-vie, le insurance broker or agent, money services business, for- représentant d’assurance-vie, l’entreprise de services mo- eign money services business or casino that determines nétaires, l’entreprise de services monétaires étrangère ou under subparagraph 116(1)(b)(i) or (iii), paragraph le casino qui établit, aux termes des sous-alinéas 117(a) or 120(1)(a) to (b.1) or (2)(a) to (b.1) or subsec- 116(1)b)(i) ou (iii), des alinéas 117a) ou 120(1)a) à b.1) tion 120.2(3) that a person is a politically exposed for- ou (2)a) à b.1) ou du paragraphe 120.2(3), qu’une per- eign person or a family member — referred to in subsec- sonne est un étranger politiquement vulnérable, un tion 2(1) — of, or a person who is closely associated with, membre de la famille visé au paragraphe 2(1) d’une telle such a person shall personne ou une personne étroitement associée à une telle personne est tenu, à la fois : (a) take reasonable measures to establish the source of the funds or virtual currency used for the transac- a) de prendre des mesures raisonnables pour établir tion and the source of the person’s wealth; and l’origine des fonds ou de la monnaie virtuelle ayant servi à l’opération en cause et l’origine de la richesse (b) ensure that a member of senior management re- de la personne; views the transaction. b) de veiller à ce qu’un membre de sa haute direction examine l’opération. (2) A financial entity, money services business or foreign (2) L’entité financière, l’entreprise de services moné- money services business that determines under subpara- taires ou l’entreprise de services monétaires étrangère graph 116(1)(b)(iv) or paragraph 120(1)(c) or (2)(c) that qui établit, aux termes du sous-alinéa 116(1)b)(iv) ou des a person is a politically exposed foreign person or a fami- alinéas 120(1)c) ou (2)c), qu’une personne est un étran- ly member — referred to in subsection 2(1) — of, or a ger politiquement vulnérable, un membre de la famille person who is closely associated with, such a person shall visé au paragraphe 2(1) d’une telle personne ou une per- sonne étroitement associée à une telle personne est tenu, (a) take reasonable measures to establish the source à la fois : of the virtual currency used for the transaction and the source of the person’s wealth; and a) de prendre des mesures raisonnables pour établir l’origine de la monnaie virtuelle ayant servi à l’opéra- (b) ensure that a member of senior management re- tion en cause et l’origine de la richesse de la personne; views the transaction. b) de veiller à ce qu’un membre de sa haute direction examine l’opération. (3) A financial entity, money services business or foreign (3) L’entité financière, l’entreprise de services moné- money services business that determines under subpara- taires ou l’entreprise de services monétaires étrangère graph 116(1)(b)(ii) or (v) or paragraph 120(1)(b) or (d) qui établit, aux termes des sous-alinéas 116(1)b)(ii) ou or (2)(b) or (d) that a beneficiary is a politically exposed (v) ou des alinéas 120(1)b) ou d) ou (2)b) ou d), que le foreign person or a family member — referred to in sub- bénéficiaire est un étranger politiquement vulnérable, un section 2(1) — of, or a person who is closely associated membre de la famille visé au paragraphe 2(1) d’une telle with, such a person shall ensure that a member of senior personne ou une personne étroitement associée à une management reviews the transaction. telle personne veille à ce qu’un membre de sa haute di- rection examine l’opération. (4) A life insurance company or life insurance broker or (4) La société d’assurance-vie ou le représentant d’assu- agent that determines under paragraph 117(b) that a rance-vie qui établit, aux termes de l’alinéa 117b), qu’un beneficiary is a politically exposed foreign person or a bénéficiaire est un étranger politiquement vulnérable, un family member — referred to in subsection 2(1) — of, or a membre de la famille visé au paragraphe 2(1) d’une telle person who is closely associated with, such a person shall personne ou une personne étroitement associée à une telle personne est tenu, à la fois : (a) take reasonable measures to establish the source of the funds or virtual currency that they receive from Current to September 3, 2026 112 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Required Measures Mesures exigées

Section 122 Article 122 an annuitant of an immediate or deferred annuity or a) de prendre des mesures raisonnables pour établir from a holder of a life insurance policy referred to in l’origine des fonds ou de la monnaie virtuelle reçus du that paragraph and the source of the beneficiary’s rentier d’une rente immédiate ou différée ou du titu- wealth; and laire d’une police d’assurance-vie visée à cet alinéa et l’origine de la richesse du bénéficiaire; (b) ensure that a member of senior management re- views the transaction. b) de veiller à ce qu’un membre de sa haute direction examine l’opération. (5) A financial entity, life insurance company, life insur- (5) L’entité financière, la société d’assurance-vie, le re- ance broker or agent, money services business, foreign présentant d’assurance-vie, l’entreprise de services mo- money services business or casino shall also take the nétaires, l’entreprise de services monétaires étrangère ou measures referred to in paragraphs (1)(a) and (b) if le casino prend également les mesures visées aux alinéas (1)a) et b) si, à la fois : (a) they determine under subparagraph 116(1)(b)(i) or (iii), paragraph 117(a) or 120(1)(a) or (2)(a) or a) il établit, aux termes des sous-alinéas 116(1)b)(i) subsection 120.2(3) that a person is a politically ex- ou (iii), des alinéas 117a) ou 120(1)a) ou (2)a) ou du posed domestic person or a head of an international paragraphe 120.2(3), qu’une personne est un national organization, or a family member — referred to in sub- politiquement vulnérable, un dirigeant d’une organi- section 2(1) — of, or a person who is closely associated sation internationale, un membre de la famille visé au with, one of those persons; and paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroitement associée à l’un ou l’autre; (b) they consider, based on an assessment of the risk referred to in subsection 9.6(2) of the Act, that there is b) il estime, compte tenu de l’évaluation des risques a high risk of a money laundering offence or terrorist prévue au paragraphe 9.6(2) de la Loi, qu’il y a un activity financing offence. risque élevé de perpétration d’une infraction de recy- clage des produits de la criminalité ou d’une infraction de financement des activités terroristes. (6) A financial entity, money services business or foreign (6) L’entité financière, l’entreprise de services moné- money services business shall also take the measures re- taires ou l’entreprise de services monétaires étrangère ferred to in paragraphs (2)(a) and (b) if prend également les mesures visées aux alinéas (2)a) et b) si, à la fois : (a) they determine under subparagraph 116(1)(b)(iv) or paragraph 120(1)(c) or (2)(c) that a person is a po- a) elle établit, aux termes du sous-alinéa 116(1)b)(iv) litically exposed domestic person or a head of an inter- ou des alinéas 120(1)c) ou (2)c), qu’une personne est national organization, or a family member — referred un national politiquement vulnérable, un dirigeant to in subsection 2(1) — of, or a person who is closely d’une organisation internationale, un membre de la associated with, one of those persons; and famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroitement associée à l’un ou l’autre; (b) they consider, based on an assessment of the risk referred to in subsection 9.6(2) of the Act, that there is b) elle estime, compte tenu de l’évaluation des a high risk of a money laundering offence or a terrorist risques prévue au paragraphe 9.6(2) de la Loi, qu’il y a activity financing offence. un risque élevé de perpétration d’une infraction de re- cyclage des produits de la criminalité ou d’une infrac- tion de financement des activités terroristes. (7) A financial entity, money services business or foreign (7) L’entité financière, l’entreprise de services moné- money services business shall also take the measure re- taires ou l’entreprise de services monétaires étrangère ferred to in subsection (3) if prend également les mesures visées au paragraphe (3) si, à la fois : (a) they determine under subparagraph 116(1)(b)(ii) or (v) or paragraph 120(1)(b) or (d) or (2)(b) or (d) a) elle établit, aux termes des sous-alinéas that a beneficiary is a politically exposed domestic per- 116(1)b)(ii) ou (v) ou des alinéas 120(1)b) ou d) ou son or a head of an international organization, or a (2)b) ou d), qu’un bénéficiaire est un national politi- family member — referred to in subsection 2(1) — of, quement vulnérable, un dirigeant d’une organisation Current to September 3, 2026 113 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Required Measures Mesures exigées Sections 122-122.1 Articles 122-122.1 or a person who is closely associated with, one of those internationale, un membre de la famille visé au para- persons; and graphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroite- ment associée à l’un ou l’autre; (b) they consider, based on an assessment of the risk referred to in subsection 9.6(2) of the Act, there is a b) elle estime, compte tenu de l’évaluation des high risk of a money laundering offence or a terrorist risques prévue au paragraphe 9.6(2) de la Loi, qu’il y a activity financing offence. un risque élevé de perpétration d’une infraction de re- cyclage des produits de la criminalité ou d’une infrac- tion de financement des activités terroristes. (8) A life insurance company or life insurance broker or (8) La société d’assurance-vie ou le représentant d’assu- agent shall also take the measures referred to in para- rance-vie prend également les mesures visées aux alinéas graphs (4)(a) and (b) if (4)a) et b) si, à la fois : (a) they determine under paragraph 117(b) that a a) il établit, aux termes de l’alinéa 117b), qu’un béné- beneficiary is a politically exposed domestic person or ficiaire est un national politiquement vulnérable, un a head of an international organization, or a family dirigeant d’une organisation internationale, un member — referred to in subsection 2(1) — of, or a membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un person who is closely associated with, one of those ou l’autre ou une personne étroitement associée à l’un persons; and ou l’autre; (b) they consider, based on an assessment of the risk b) il estime, compte tenu de l’évaluation des risques referred to in subsection 9.6(2) of the Act, that there is prévue au paragraphe 9.6(2) de la Loi, qu’il y a un a high risk of a money laundering offence or terrorist risque élevé de perpétration d’une infraction de recy- activity financing offence. clage des produits de la criminalité ou d’une infraction de financement des activités terroristes. (9) A financial entity, life insurance company, life insur- (9) L’entité financière, la société d’assurance-vie, le re- ance broker or agent, money services business, foreign présentant d’assurance-vie, l’entreprise de services mo- money services business or casino shall take the reason- nétaires, l’entreprise de services monétaires étrangère ou able measures referred to in paragraphs 116(1)(b) and le casino prend les mesures raisonnables visées aux ali- 117(a) and subsections 120(1) and (2) and 120.2(3) — néas 116(1)b) et 117a) et aux paragraphes 120(1) et (2) and, if applicable, shall take the measures referred to in et 120.2(3) — et, le cas échéant, les mesures visées aux paragraphs (1)(a) and (b) or (2)(a) and (b) or subsection alinéas (1)a) et b), (2)a) et b) ou au paragraphe (3), selon (3), as the case may be — within 30 days after the day on le cas — dans les trente jours suivant la date de l’opéra- which the transaction is conducted. tion. (10) A life insurance company or life insurance broker (10) La société d’assurance-vie ou le représentant d’as- or agent shall take the reasonable measures referred to in surance-vie prend les mesures raisonnables visées à l’ali- paragraph 117(b) before they first remit funds to the néa 117b) avant le premier versement de fonds au béné- beneficiary under the annuity or policy and, if applicable, ficiaire au titre de la rente ou de la police et, le cas shall take the measures referred to in paragraphs (4)(a) échéant, les mesures visées aux alinéas (4)a) et b) avant and (b) before the transaction is conducted. que l’opération soit effectuée. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10; SOR/2023-193, s. 18. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10; DORS/2023-193, art. 18. 122.1 (1) A person or entity that determines under sub- 122.1 (1) La personne ou l’entité qui établit, aux termes section 120(3), (4) or (5) or 120.1(1), (2) or (4) that a des paragraphes 120(3), (4) ou (5) ou 120.1(1), (2) ou person is a politically exposed foreign person or a family (4), qu’une personne est un étranger politiquement vul- member — referred to in subsection 2(1) — of, or a per- nérable, un membre de la famille visé au paragraphe 2(1) son who is closely associated with, a politically exposed d’une telle personne ou une personne étroitement asso- foreign person shall ciée à une telle personne est tenue, à la fois : (a) take reasonable measures to establish the source a) de prendre des mesures raisonnables pour établir of the person’s wealth; and l’origine de la richesse de la personne; (b) take the special measures referred to in section b) de prendre les mesures spéciales visées à l’article 157. 157. Current to September 3, 2026 114 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Required Measures Mesures exigées

Section 122.1 Article 122.1 (2) A person or entity that determines under subsection (2) La personne ou l’entité qui établit, aux termes du pa- 120.1(3) that a person is a politically exposed foreign ragraphe 120.1(3), qu’une personne est un étranger poli- person or a family member — referred to in subsection tiquement vulnérable, un membre de la famille visé au 2(1) — of, or a person who is closely associated with, a paragraphe 2(1) d’une telle personne ou une personne politically exposed foreign person shall étroitement associée à une telle personne est tenue, à la fois : (a) take reasonable measures to establish the source of the funds or virtual currency used for the transac- a) de prendre des mesures raisonnables pour établir tion and the source of the person’s wealth; and l’origine des fonds ou de la monnaie virtuelle ayant servi à l’opération en cause et l’origine de la richesse (b) ensure that a member of senior management re- de la personne; views the transaction. b) de veiller à ce qu’un membre de sa haute direction examine l’opération. (3) A person or entity shall also take the measures re- (3) La personne ou l’entité prend également les mesures ferred to in paragraphs (1)(a) and (b) if visées aux alinéas (1)a) et b) si, à la fois : (a) they determine under subsection 120(3), (4) or a) elle établit, aux termes des paragraphes 120(3), (5) or 120.1(1), (2) or (4) that a person is a politically (4) ou (5) ou 120.1(1), (2) ou (4), qu’une personne est exposed domestic person, a head of an international un national politiquement vulnérable, un dirigeant organization or a family member — referred to in sub- d’une organisation internationale, un membre de la section 2(1) — of one of those persons or they deter- famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou mine under subsection 120(5) or 120.1(4) that a per- établit, aux termes des paragraphes 120(5) ou son is closely associated with a politically exposed 120.1(4), qu’une personne est étroitement associée à domestic person or a head of an international organi- un national politiquement vulnérable ou à un diri- zation; and geant d’une organisation internationale; (b) they consider, based on a risk assessment referred b) elle estime, compte tenu de l’évaluation des to in subsection 9.6(2) of the Act, that there is a high risques prévue au paragraphe 9.6(2) de la Loi, qu’il y a risk of a money laundering offence or terrorist activity un risque élevé de perpétration d’une infraction de re- financing offence. cyclage des produits de la criminalité ou d’une infrac- tion de financement des activités terroristes. (4) A person or entity shall also take the measures re- (4) La personne ou l’entité prend également les mesures ferred to in paragraphs (2)(a) and (b) if visées aux alinéas (2)a) et b) si, à la fois : (a) they determine under subsection 120.1(3) that a a) elle établit, aux termes du paragraphe 120.1(3), person is a politically exposed domestic person, a head qu’une personne est un national politiquement vulné- of an international organization or a family member — rable, un dirigeant d’une organisation internationale, referred to in subsection 2(1) — of one of those per- un membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de sons or is a person who is closely associated with a po- l’un ou l’autre ou une personne étroitement associée à litically exposed domestic person or a head of an inter- l’un ou l’autre; national organization; and b) il estime, compte tenu de l’évaluation des risques (b) they consider, based on risk assessment referred prévue au paragraphe 9.6(2) de la Loi, qu’il y a un to in subsection 9.6(2) of the Act, that there is a high risque élevé de perpétration d’une infraction de recy- risk of a money laundering offence or terrorist activity clage des produits de la criminalité ou d’une infraction financing offence. de financement des activités terroristes. (5) The person or entity shall take the reasonable mea- (5) La personne ou l’entité prend les mesures raison- sures referred to in subsections 120(3) and (5) and nables visées aux paragraphes 120(3) et (5) et 120.1(1) et 120.1(1) and (4) — and, if applicable, shall take the mea- (4) — et, le cas échéant, les mesures visées à l’alinéa (1)a) sures referred to in paragraph (1)(a) — within 30 days af- — dans les trente jours suivant la date à laquelle elle éta- ter the day on which they enter into the business rela- blit une relation d’affaires ou celle où le fait est porté à sa tionship or the fact is detected, as the case may be. connaissance, selon le cas. Current to September 3, 2026 115 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Required Measures Mesures exigées Sections 122.1-123 Articles 122.1-123 (6) The person or entity shall take the reasonable mea- (6) La personne ou l’entité prend les mesures raison- sures referred to in subsection 120.1(3) — and, if applica- nables visées au paragraphe 120.1(3) — et, le cas ble, shall take the measures referred to in paragraphs échéant, les mesures visées aux alinéas (2)a) et b) — dans (2)(a) and (b) — within 30 days after the day on which les trente jours suivant la date de l’opération. the transaction is conducted. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10. Requirements To Keep Records Obligations de tenue de documents 123 (1) If a financial entity, securities dealer or casino 123 (1) L’entité financière, le courtier en valeurs mobi- obtains approval under subsection 121(1) or (2) to keep lières ou le casino qui obtient une autorisation aux an account open, they shall keep a record of termes des paragraphes 121(1) ou (2) pour maintenir un compte ouvert tient un document où sont consignés les (a) the office or position and the organization or in- renseignements suivants : stitution in respect of which the person is determined to be a politically exposed foreign person, a politically a) le poste ou la charge et l’organisation ou l’institu- exposed domestic person or a head of an international tion à l’égard desquels il est établi que la personne est organization, or a family member — referred to in sub- un étranger politiquement vulnérable, un national po- section 2(1) — of, or a person who is closely associated litiquement vulnérable, un dirigeant d’une organisa- with, one of those persons; tion internationale, un membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne (b) the date of the determination; étroitement associée à l’un ou l’autre; (c) the source, if known, of the funds or virtual cur- b) la date de l’établissement de ce fait; rency that is or is expected to be deposited into the ac- count or of the funds or virtual currency that is or is c) si elle est connue, l’origine des fonds ou de la mon- expected to be paid to the prepaid payment product naie virtuelle qui sont versés au compte ou dont le ver- account; sement y est prévu ou, dans le cas d’un compte de pro- duit de paiement prépayé, des fonds ou de la monnaie (d) the source, if known, of the person’s wealth; virtuelle qui sont versés au compte de produit de paie- ment prépayé ou dont le versement y est prévu; (e) the name of the member of senior management who gave the approval; and d) si elle est connue, l’origine de la richesse de la per- sonne; (f) the date of that approval. e) le nom du membre de la haute direction qui a don- né l’autorisation; f) la date de cette autorisation. (2) If a transaction that is conducted with a financial en- (2) Si une opération effectuée avec une entité financière, tity, money services business, foreign money services une entreprise de services monétaires, une entreprise de business or casino is reviewed under any of subsections services monétaires étrangère ou un casino est examinée 122(1) to (3) and (5) to (7), the financial entity, money en application de l’un ou l’autre des paragraphes 122(1) à services business, foreign money services business or (3) et (5) à (7), l’entité financière, l’entreprise de services casino shall keep a record of monétaires, l’entreprise de services monétaires étrangère ou le casino tient un document où sont consignés les ren- (a) the office or position and the organization or in- seignements suivants : stitution in respect of which the person is determined to be a politically exposed foreign person, a politically a) le poste ou la charge et l’organisation ou l’institu- exposed domestic person or a head of an international tion à l’égard desquels il est établi que la personne est organization, or a family member — referred to in sub- un étranger politiquement vulnérable, un national po- section 2(1) — of, or a person who is closely associated litiquement vulnérable, un dirigeant d’une organisa- with, one of those persons; tion internationale, un membre de la famille visé au paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne (b) the date of the determination; étroitement associée à l’un ou l’autre; Current to September 3, 2026 116 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Requirements To Keep Records Obligations de tenue de documents

Section 123 Article 123 (c) the source, if known, of the funds or virtual cur- b) la date de l’établissement de ce fait; rency used for the transaction; c) si elle est connue, l’origine des fonds ou de la mon- (d) the source, if known, of the person’s wealth; naie virtuelle utilisés pour l’opération; (e) the name of the member of senior management d) si elle est connue, l’origine de la richesse de la per- who reviewed the transaction; and sonne; (f) the date of that review. e) le nom du membre de la haute direction qui a ef- fectué l’examen; f) la date de cet examen. (3) If a transaction that is conducted with a life insur- (3) Si une opération effectuée avec une société d’assu- ance company or life insurance broker or agent is re- rance-vie ou un représentant d’assurance-vie est exami- viewed under any of subsections 122(1), (4), (5) and (8), née en application de l’un ou l’autre des paragraphes the life insurance company or life insurance broker or 122(1), (4), (5) et (8), la société d’assurance-vie ou le re- agent shall keep a record of présentant d’assurance-vie tient un document où sont consignés les renseignements suivants : (a) the office or position and the organization or in- stitution in respect of which the person is determined a) le poste ou la charge et l’organisation ou l’institu- to be a politically exposed foreign person, a politically tion à l’égard desquels il est établi que la personne est exposed domestic person or a head of an international un étranger politiquement vulnérable, un national po- organization, or a family member — referred to in sub- litiquement vulnérable, un dirigeant d’une organisa- section 2(1) — of, or a person who is closely associated tion internationale, un membre de la famille visé au with, one of those persons; paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroitement associée à l’un ou l’autre; (b) the date of the determination; b) la date de l’établissement de ce fait; (c) the source, if known, of the funds or virtual cur- rency used for a transaction referred to in paragraph c) si elle est connue, l’origine des fonds ou de la mon- 117(a) or of the funds or virtual currency that they re- naie virtuelle utilisés pour le versement visé à l’alinéa ceive from an annuitant of an immediate or deferred 117a) ou des fonds ou de la monnaie virtuelle reçus du annuity or a holder of a life insurance policy referred rentier d’une rente immédiate ou différée ou du titu- to in paragraph 117(b); laire d’une police d’assurance-vie visée à l’alinéa 117b); (d) the source, if known, of the person’s wealth; d) si elle est connue, l’origine de la richesse de la per- (e) the name of the member of senior management sonne; who reviewed the transaction; and e) le nom du membre de la haute direction qui a ef- (f) the date of that review. fectué l’examen; f) la date de cet examen. (4) If a person or entity takes any of the measures re- (4) La personne ou entité qui prend des mesures en ap- ferred to in subsection 122.1(1) or (3), the person or en- plication des paragraphes 122.1(1) ou (3) tient un docu- tity shall keep a record of ment où sont consignés les renseignements suivants : (a) the office or position and the organization or in- a) le poste ou la charge et l’organisation ou l’institu- stitution in respect of which the person is determined tion à l’égard desquels il est établi que la personne est to be a politically exposed foreign person, a politically un étranger politiquement vulnérable, un national po- exposed domestic person or a head of an international litiquement vulnérable, un dirigeant d’une organisa- organization, or a family member — referred to in sub- tion internationale, un membre de la famille visé au section 2(1) — of, or a person who is closely associated paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne with, one of those persons; étroitement associée à l’un ou l’autre; Current to September 3, 2026 117 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 4 Requirements with Respect to Persons Referred to in Subsection 9.3(1) of the Act PARTIE 4 Exigences à l’égard des personnes visées au paragraphe 9.3(1) de la Loi Requirements To Keep Records Obligations de tenue de documents Sections 123-123.1 Articles 123-123.1 (b) the date of the determination; and b) la date de l’établissement de ce fait; (c) the source, if known, of the person’s wealth. c) si elle est connue, l’origine de la richesse de la per- sonne. (5) If a transaction that is conducted with a person or (5) Si une opération effectuée avec une personne ou en- entity is reviewed under subsection 122.1(2) or (4), the tité est examinée en application des paragraphes person or entity shall keep a record of 122.1(2) ou (4), la personne ou entité tient un document où sont consignés les renseignements suivants : (a) the office or position and the organization or in- stitution in respect of which the person is determined a) le poste ou la charge et l’organisation ou l’institu- to be a politically exposed foreign person, a politically tion à l’égard desquels il est établi que la personne est exposed domestic person or a head of an international un étranger politiquement vulnérable, un national po- organization, or a family member — referred to in sub- litiquement vulnérable, un dirigeant d’une organisa- section 2(1) — of, or a person who is closely associated tion internationale, un membre de la famille visé au with, one of those persons; paragraphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroitement associée à l’un ou l’autre; (b) the date of the determination; b) la date de l’établissement de ce fait; (c) the source, if known, of the funds or virtual cur- rency used for the transaction; c) si elle est connue, l’origine des fonds ou de la mon- naie virtuelle utilisés pour l’opération; (d) the source, if known, of the person’s wealth; d) si elle est connue, l’origine de la richesse de la per- (e) the name of the member of senior management sonne; who reviewed the transaction; and e) le nom du membre de la haute direction qui a ef- (f) the date of that review. fectué l’examen; SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10. f) la date de cet examen. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10. PART 5 PARTIE 5 General Provisions Dispositions générales Ongoing Monitoring Contrôle continu 123.1 A person or entity referred to in section 5 of the 123.1 La personne ou entité visée à l’article 5 de la Loi Act that enters into a business relationship with a client qui établit une relation d’affaires avec un client en assure shall periodically conduct, based on a risk assessment re- le contrôle continu, compte tenu de l’évaluation des ferred to in subsection 9.6(2) of the Act that is undertak- risques prévue au paragraphe 9.6(2) de la Loi mise en en in accordance with paragraph 156(1)(c) of these Reg- œuvre conformément à l’alinéa 156(1)c) du présent rè- ulations, ongoing monitoring of that business glement, au moyen d’une surveillance périodique visant relationship for the purpose of à: (a) detecting any transactions that are required to be a) déceler les opérations devant être déclarées en ap- reported in accordance with section 7 of the Act; plication de l’article 7 de la Loi; (b) keeping client identification information and the b) tenir à jour les renseignements relatifs à l’identité information referred to in sections 138 and 145 of du client et ceux visés aux articles 138 et 145 du pré- these Regulations up to date; sent règlement; (c) reassessing the level of risk associated with the c) réévaluer le niveau de risque découlant des opéra- client’s transactions and activities; and tions et des activités du client; Current to September 3, 2026 118 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Ongoing Monitoring Contrôle continu Sections 123.1-124 Articles 123.1-124 (d) determining whether transactions or activities are d) vérifier si les opérations ou les activités concordent consistent with the information obtained about their avec les renseignements obtenus à l’égard du client, y client, including the risk assessment of the client. compris avec l’évaluation des risques réalisée à l’égard SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10. de celui-ci. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10. Electronic Funds Transfers Télévirements 124 (1) For the purposes of section 9.5 of the Act, the 124 (1) Pour l’application de l’article 9.5 de la Loi, les prescribed persons or entities are the financial entities, personnes ou entités sont les entités financières, les en- money services businesses, foreign money services busi- treprises de services monétaires, les entreprises de ser- nesses and casinos that are required to keep a record un- vices monétaires étrangères et les casinos qui doivent te- der these Regulations in respect of an electronic funds nir un document en application du présent règlement à transfer. l’égard d’un télévirement. (2) For the purposes of section 9.5 of the Act, the pre- (2) Pour l’application de l’article 9.5 de la Loi, les télévi- scribed electronic funds transfers are rements sont : (a) electronic funds transfers, as defined in subsec- a) les télévirements, au sens du paragraphe 1(2), qui tion 1(2), that are SWIFT MT-103 messages or their sont des messages SWIFT MT-103 ou leurs équiva- equivalent; and lents; (b) international electronic funds transfers other b) les télévirements internationaux autres que, à than, in respect of financial entities and casinos, those l’égard des entités financières et des casinos, ceux ef- carried out by means of a credit or debit card or a pre- fectués au moyen d’une carte de crédit ou de débit ou paid payment product if the beneficiary has an agree- au moyen d’un produit de paiement prépayé si le bé- ment with the payment service provider that permits néficiaire a conclu avec le fournisseur de services de payment by that means for the provision of goods and paiement un accord permettant le paiement de biens services. et services à l’aide d’un tel moyen. (3) For the purposes of paragraph 9.5(a) of the Act, the (3) Pour l’application de l’alinéa 9.5a) de la Loi, les ren- prescribed information is seignements visés sont les suivants : (a) the beneficiary’s name and address; and a) les nom et adresse du bénéficiaire; (b) if applicable, the account number or other refer- b) le cas échéant, le numéro de compte ou tout autre ence number, if any, of the beneficiary. numéro de référence du bénéficiaire. (4) Every person or entity referred in subsection (1) (4) La personne ou entité visée au paragraphe (1) éla- must develop and apply written risk-based policies and bore, par écrit des principes et des mesures axés sur le procedures for determining, in the case of an electronic risque qu’elle applique afin d’établir, lorsqu’elle reçoit un funds transfer received by them that, despite reasonable télévirement qui, malgré la prise de mesures raison- measures taken under paragraph 9.5(b) of the Act, does nables au titre de l’alinéa 9.5b) de la Loi, n’est pas ac- not have included with it any of the information required compagné des renseignements requis par l’alinéa 9.5a) under paragraph 9.5(a) of the Act, whether they should de la Loi, si elle devrait suspendre ou refuser le télévire- suspend or reject the electronic funds transfer and any ment et quelles mesures de suivi elle doit prendre. follow-up measures to be taken. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10(F); DORS/2022-76, art. 8. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10(F); SOR/2022-76, s. 8. Current to September 3, 2026 119 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Virtual Currency Transfers Transfert de monnaie virtuelle Sections 124.1-126 Articles 124.1-126 Virtual Currency Transfers Transfert de monnaie virtuelle 124.1 (1) A financial entity, money services business or 124.1 (1) L’entité financière, l’entreprise de services foreign money services business that is required to keep a monétaires ou l’entreprise de services monétaires étran- record under these Regulations in respect of a virtual gères qui doit tenir un document en application du pré- currency transfer shall sent règlement à l’égard d’un transfert de monnaie vir- tuelle : (a) include, with the transfer, the name, address and, if any, the account number or other reference number a) joint au transfert les nom, adresse et, le cas of both the person or entity who requested the transfer échéant, numéro de compte ou autre numéro de réfé- and the beneficiary; and rence de la personne ou entité qui demande le trans- fert, ainsi que ceux du bénéficiaire du transfert; (b) take reasonable measures to ensure that any transfer received includes the information referred to b) prend des mesures raisonnables afin de veiller à ce in paragraph (a). que ces renseignements accompagnent les transferts qu’elle reçoit. (2) Every person or entity referred to in subsection (1) (2) La personne ou entité visée au paragraphe (1) éla- shall develop and apply written risk-based policies and bore, par écrit, des principes et des mesures axés sur le procedures for determining, in the case of a virtual cur- risque qu’elle applique afin d’établir, lorsqu’elle reçoit un rency transfer received by them that, despite reasonable transfert qui, malgré la prise de mesures raisonnables au measures taken under paragraph (1)(b), does not have titre de l’alinéa (1)b), n’est pas accompagné des rensei- included with it any of the information required under gnements requis par l’alinéa (1)a), si elle devrait sus- paragraph (1)(a), whether they should suspend or reject pendre ou refuser le transfert et quelles mesures de suivi the virtual currency transfer and any follow-up measures elle doit prendre. to be taken. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10. Foreign Currency or Virtual Currency Devises et monnaies virtuelles 125 If a transaction is conducted in a foreign currency 125 Le montant de l’opération effectuée en devise ou en or virtual currency, the amount of the transaction shall monnaie virtuelle est converti en dollars canadiens se- be converted into Canadian dollars using lon : (a) the exchange rate that is published by the Bank of a) le taux de change publié par la Banque du Canada Canada for that foreign currency or virtual currency pour la devise ou la monnaie virtuelle qui est en vi- and that is in effect at the time of the transaction; or gueur au moment de l’opération; (b) if no exchange rate is published by the Bank of b) dans le cas où aucun taux de change n’est publié Canada for that foreign currency or virtual currency, par la Banque du Canada pour la devise ou la monnaie the exchange rate that the person or entity would use virtuelle, le taux de change que la personne ou entité in the ordinary course of business at the time of the utiliserait dans le cours normal de ses activités au mo- transaction. ment de l’opération. SOR/2019-240, s. 44. DORS/2019-240, art. 44. Transactions That Are Deemed To Be Opérations réputées constituer une Single seule opération 126 If a person or entity that is required under these 126 Sont considérées comme une seule opération de Regulations to report the receipt from a person or entity 10 000 $ ou plus les réceptions de sommes en espèces to- of an amount in cash or to keep a large cash transaction talisant 10 000 $ ou plus au cours d’une période de vingt- record receives amounts in cash that total $10,000 or quatre heures consécutives, si la personne ou entité de- more in two or more transactions that are made within vant déclarer la réception, d’une personne ou entité, 24 consecutive hours, those transactions are deemed to d’une somme en espèces ou tenir un relevé d’opération Current to September 3, 2026 120 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Transactions That Are Deemed To Be Single Opérations réputées constituer une seule opération Sections 126-128 Articles 126-128 be a single transaction of $10,000 or more if that person importante en espèces en application du présent règle- or entity knows that ment sait : (a) the transactions are conducted by the same per- a) soit que les opérations sont effectuées par la même son or entity; personne ou entité; (b) the transactions are conducted on behalf of the b) soit que les opérations sont effectuées pour le same person or entity; or compte de la même personne ou entité; (c) the amounts are for the same beneficiary. c) soit que les sommes sont pour le même bénéfi- SOR/2019-240, s. 44. ciaire. DORS/2019-240, art. 44. 127 (1) If a person or entity that is required to report 127 (1) Sont considérés comme une seule opération de the initiation of an international electronic funds transfer 10 000 $ ou plus les télévirements internationaux totali- under these Regulations initiates two or more interna- sant 10 000 $ ou plus qui sont amorcés au cours d’une tional electronic funds transfers that total $10,000 or période de vingt-quatre heures consécutives, si la per- more within 24 consecutive hours, those transactions are sonne ou entité devant déclarer qu’elle a amorcé un télé- deemed to be a single transaction of $10,000 or more if virement international en application du présent règle- that person or entity knows that ment sait : (a) the electronic funds transfers are initiated at the a) soit que les télévirements sont amorcés à la de- request of the same person or entity; mande de la même personne ou entité; (b) the requests are made on behalf of the same per- b) soit que les demandes pour que soit amorcé un té- son or entity; or lévirement sont faites pour le compte de la même per- sonne ou entité; (c) the amounts are for the same beneficiary. c) soit que les sommes sont pour le même bénéfi- ciaire. (2) Paragraphs (1)(a) and (b) do not apply if the re- (2) Les alinéas (1)a) et b) ne s’appliquent pas si les de- quests to initiate the electronic funds transfers are made mandes pour que soient amorcés les télévirements sont by or on behalf of faites : (a) a public body; a) par un organisme public ou pour son compte; (b) a corporation or trust that has minimum net as- b) par une personne morale ou une fiducie dont l’ac- sets of $75 million on its last audited balance sheet, tif net, d’après son dernier bilan vérifié, est de whose shares or units are traded on a Canadian stock 75 000 000 $ ou plus, dont les actions ou unités sont exchange or a stock exchange designated under sub- cotées dans une bourse de valeurs au Canada ou une section 262(1) of the Income Tax Act and that oper- bourse de valeurs désignée en vertu du paragraphe ates in a country that is a member of the Financial Ac- 262(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu et qui exerce tion Task Force; or ses activités dans un pays membre du Groupe d’action financière ou pour le compte d’une telle personne mo- (c) an administrator of a pension fund that is regulat- rale ou d’une telle fiducie; ed under federal or provincial legislation. SOR/2019-240, s. 44. c) par un administrateur d’un fonds de pension qui est régi par la législation fédérale ou provinciale ou pour son compte. DORS/2019-240, art. 44. 128 (1) If a person or entity that is required to report 128 (1) Sont considérées comme une seule opération the final receipt of an electronic funds transfer under de 10 000 $ ou plus, les télévirements totalisant 10 000 $ these Regulations finally receives two or more electronic ou plus qui sont reçus par un destinataire au cours d’une funds transfers that total $10,000 or more within 24 con- période de vingt-quatre heures consécutives, si la per- secutive hours, those transactions are deemed to be a sonne ou entité devant déclarer la réception en tant que Current to September 3, 2026 121 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Transactions That Are Deemed To Be Single Opérations réputées constituer une seule opération Sections 128-129 Articles 128-129 single transaction of $10,000 or more if that person or destinataire d’un télévirement en application du présent entity knows that règlement sait : (a) the electronic funds transfers are initiated at the a) soit que les télévirements sont amorcés à la de- request of the same person or entity; or mande de la même personne ou entité; (b) the amounts are for the same beneficiary. b) soit que les sommes sont pour le même bénéfi- ciaire. (2) Paragraph (1)(b) does not apply if the beneficiary is (2) L’alinéa (1)b) ne s’applique pas si le bénéficiaire est : (a) a public body; a) un organisme public; (b) a corporation or trust that has minimum net as- b) une personne morale ou une fiducie dont l’actif sets of $75 million on its last audited balance sheet, net, d’après son dernier bilan vérifié, est de whose shares or units are traded on a Canadian stock 75 000 000 $ ou plus, dont les actions ou unités sont exchange or a stock exchange designated under sub- cotées dans une bourse de valeurs au Canada ou une section 262(1) of the Income Tax Act and that oper- bourse de valeurs désignée en vertu du paragraphe ates in a country that is a member of the Financial Ac- 262(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu et qui exerce tion Task Force; or ses activités dans un pays membre du Groupe d’action financière (c) an administrator of a pension fund that is regulat- ed under federal or provincial legislation. c) un administrateur d’un fonds de pension qui est SOR/2019-240, s. 44. régi par la législation fédérale ou provinciale. DORS/2019-240, art. 44. 129 (1) If a person or entity that is required under 129 (1) Sont considérées comme une seule opération these Regulations to report the receipt from a person or de 10 000 $ ou plus les réceptions de sommes en mon- entity of an amount in virtual currency or to keep a large naie virtuelle totalisant 10 000 $ ou plus au cours d’une virtual currency transaction record receives amounts in période de vingt-quatre heures consécutives, si la per- virtual currency that total $10,000 or more in two or sonne ou entité devant déclarer la réception, d’une per- more transactions that are made within 24 consecutive sonne ou entité, d’une somme en monnaie virtuelle ou te- hours, those transactions are deemed to be a single trans- nir un relevé d’opération importante en monnaie action of $10,000 or more if that person or entity knows virtuelle en application du présent règlement sait : that a) soit que les opérations sont effectuées par la même (a) the transactions are conducted by the same per- personne ou entité; son or entity; b) soit que les opérations sont effectuées pour le (b) the transactions are conducted on behalf of the compte de la même personne ou entité; same person or entity; or c) soit que les sommes sont pour le même bénéfi- (c) the amounts are for the same beneficiary. ciaire. (2) Paragraph (1)(c) does not apply if the beneficiary is (2) L’alinéa (1)c) ne s’applique pas si le bénéficiaire est : (a) a public body; a) un organisme public; (b) a corporation or trust that has minimum net as- b) une personne morale ou une fiducie dont l’actif sets of $75 million on its last audited balance sheet, net, d’après son dernier bilan vérifié, est de whose shares or units are traded on a Canadian stock 75 000 000 $ ou plus, dont les actions ou unités sont exchange or a stock exchange designated under sub- cotées dans une bourse de valeurs au Canada ou une section 262(1) of the Income Tax Act and that oper- bourse de valeurs désignée en vertu du paragraphe ates in a country that is a member of the Financial Ac- 262(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu et qui exerce tion Task Force; or ses activités dans un pays membre du Groupe d’action financière; Current to September 3, 2026 122 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Transactions That Are Deemed To Be Single Opérations réputées constituer une seule opération Sections 129-132 Articles 129-132 (c) an administrator of a pension fund that is regulat- c) un administrateur d’un fonds de pension qui est ed under federal or provincial legislation. régi par la législation fédérale ou provinciale. SOR/2019-240, s. 44. DORS/2019-240, art. 44. 130 If, within 24 consecutive hours, a casino makes two 130 Si, au cours d’une période de vingt-quatre heures or more disbursements that total $10,000 or more in any consécutives, le casino effectue des déboursements totali- of the transactions referred to in paragraphs 71(a) to (h), sant 10 000 $ ou plus au cours d’une opération visée à those disbursements are deemed to be a single disburse- l’un ou l’autre des alinéas 71a) à h), ces déboursements ment of $10,000 or more if the casino knows that sont considérés comme un seul déboursement de 10 000 $ ou plus si le casino sait : (a) the disbursements are requested by the same per- son or entity; a) soit que les déboursements sont demandés par la même personne ou entité; (b) the disbursements are received by the same per- son or entity; b) soit que les déboursements sont reçus par la même personne ou entité; (c) the disbursements are requested on behalf of the same person or entity; or c) soit que les déboursements sont demandés pour le compte de la même personne ou entité; (d) the disbursements are received on behalf of the same person or entity. d) soit que les déboursements sont reçus pour le SOR/2019-240, s. 44. compte de la même personne ou entité. DORS/2019-240, art. 44. Reports Déclarations 131 (1) A report that is required to be made to the Cen- 131 (1) La déclaration devant être faite au Centre aux tre under these Regulations shall be sent electronically in termes du présent règlement est transmise par voie élec- accordance with guidelines that are prepared by the Cen- tronique, selon les directives établies par le Centre, si le tre, if the sender has the technical capabilities to do so. déclarant a les moyens techniques de le faire. (2) The report shall be sent in paper format in accor- (2) Dans le cas contraire, elle est transmise sur support dance with guidelines that are prepared by the Centre, if papier, selon les directives établies par le Centre. the sender does not have the technical capabilities to send the report electronically. (3) For greater certainty, although items in Schedules 1 (3) Il est entendu que, malgré l’utilisation du singulier to 7 are described in the singular, a person or entity shall dans les annexes 1 à 7, si plusieurs renseignements rele- report all known information that falls within an item. vant d’un même article sont connus, la personne ou enti- SOR/2019-240, s. 44; SOR/2025-68, s. 12. té doit tous les fournir. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2025-68, art. 12. 132 (1) A report that is required to be made under 132 (1) La déclaration exigée aux termes du présent rè- these Regulations in respect of an electronic funds trans- glement à l’égard d’un télévirement est transmise au fer shall be sent to the Centre within five working days af- Centre dans les cinq jours ouvrables suivant la date où la ter the day on which the person or entity initiates or fi- personne ou entité l’amorce ou le reçoit à titre de desti- nally receives the electronic funds transfer, as the case nataire, selon le cas. may be. (2) A report that is required to be made under these (2) La déclaration exigée aux termes du présent règle- Regulations in respect of a receipt of an amount in virtual ment à l’égard de la réception d’une somme en monnaie currency shall be sent to the Centre within five working virtuelle est transmise au Centre dans les cinq jours ou- days after the day on which the person or entity receives vrables suivant la date où la personne ou entité reçoit la the amount. somme. Current to September 3, 2026 123 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Reports Déclarations Sections 132-134 Articles 132-134 (3) A report that is required to be made under these (3) La déclaration exigée aux termes du présent règle- Regulations in respect of a receipt of an amount in cash ment à l’égard de la réception d’une somme en espèces or in respect of a disbursement referred to in section 71 ou à l’égard d’un déboursement visé à l’article 71 est shall be sent to the Centre within 15 days after the day on transmise au Centre dans les quinze jours suivant la date which the person or entity receives the amount or makes où la personne ou entité reçoit la somme ou effectue le the disbursement, as the case may be. déboursement, selon le cas. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2020-112, s. 10(E). DORS/2019-240, art. 44; DORS/2020-112, art. 10(A). Transactions Conducted by Opérations effectuées par des Employees and Authorized Persons employés ou des personnes ou and Entities entités habilitées à agir 133 (1) For greater certainty, if a person who is subject 133 (1) Il est entendu que si une personne assujettie au to these Regulations is an employee of a person or entity présent règlement est l’employé d’une personne ou entité referred to in any of paragraphs 5(a) to (l) of the Act, it is visée à l’un ou l’autre des alinéas 5a) à l) de la Loi, c’est à the employer rather than the employee that is responsi- cette dernière, plutôt qu’à l’employé, qu’il incombe de se ble for complying with these Regulations. conformer au présent règlement. (2) For greater certainty, if a person or entity that is sub- (2) Il est entendu que si une personne ou entité assujet- ject to these Regulations, other than a life insurance bro- tie au présent règlement, autre qu’un représentant d’as- ker or agent, is authorized to act on behalf of another surance-vie, est habilitée à agir pour le compte d’une person or entity referred to in any of paragraphs 5(a) to autre personne ou entité visée à l’un ou l’autre des ali- (l) of the Act in any capacity, including as an agent or néas 5a) à l) de la Loi en quelque qualité que ce soit, y mandatary, it is that other person or entity rather than compris en qualité de mandataire, c’est à cette dernière, the authorized person or entity that is responsible for plutôt qu’à la personne ou entité habilitée à agir, qu’il in- complying with these Regulations. combe de se conformer au présent règlement. SOR/2019-240, s. 44. DORS/2019-240, art. 44. Third-Party Determination Détermination quant aux tiers 134 (1) A person or entity that is required under these 134 (1) La personne ou entité qui, aux termes du pré- Regulations to report the receipt from a person or entity sent règlement, doit déclarer la réception, d’une per- of an amount of $10,000 or more in cash or in virtual sonne ou entité, d’une somme en espèces ou en monnaie currency or to keep a large cash transaction record or a virtuelle de 10 000 $ ou plus ou tenir un relevé d’opéra- large virtual currency transaction record shall, when they tion importante en espèces ou un relevé d’opération im- receive the amount in cash or virtual currency, take rea- portante en monnaie virtuelle prend, au moment de la sonable measures to determine whether the person from réception des espèces ou de la monnaie virtuelle, des me- whom the cash or virtual currency is received is acting on sures raisonnables pour établir si la personne de qui les behalf of a third party. espèces ou la monnaie virtuelle sont reçus agit pour le compte d’un tiers. (2) If the person or entity determines that the person (2) Si la personne ou entité conclut que la personne de from whom the cash or virtual currency is received is act- qui les espèces ou la monnaie virtuelle sont reçus agit ing on behalf of a third party, the person or entity shall pour le compte d’un tiers, elle prend des mesures raison- take reasonable measures to obtain the following infor- nables pour obtenir les renseignements ci-après et tient mation and shall keep a record of the information ob- un document où elle les consigne : tained: a) si le tiers est une personne, ses nom, adresse et (a) if the third party is a person, their name, address date de naissance ainsi que la nature de son entreprise and date of birth and the nature of their principal principale ou sa profession; business or their occupation; (b) if the third party is an entity, its name and ad- dress, the nature of its principal business, its Current to September 3, 2026 124 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Third-Party Determination Détermination quant aux tiers Sections 134-135 Articles 134-135 registration or incorporation number and the jurisdic- b) s’il est une entité, ses nom et adresse et la nature tion and country of issue of that number; and de son entreprise principale, son numéro de constitu- tion ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le (c) the relationship between the third party and the pays de délivrance de ce numéro; person from whom the cash or virtual currency is re- ceived. c) le lien existant entre le tiers et la personne de qui les espèces ou la monnaie virtuelle sont reçus. (3) If the person or entity is not able to determine (3) Si la personne ou entité n’est pas en mesure d’établir whether the person from whom the cash or virtual cur- si la personne de qui les espèces ou la monnaie virtuelle rency is received is acting on behalf of a third party but sont reçus agit pour le compte d’un tiers, mais qu’il y a there are reasonable grounds to suspect that they are, the des motifs raisonnables de soupçonner qu’il en est ainsi, person or entity shall keep a record that elle tient un document où sont consignés les renseigne- ments suivants : (a) indicates whether, according to the person from whom the cash or virtual currency is received, they are a) une mention indiquant, si selon la personne de qui acting on their own behalf only; and les espèces ou la monnaie virtuelle sont reçus, elle agit seulement pour son propre compte; (b) describes the reasonable grounds to suspect that they are acting on behalf of a third party. b) les motifs raisonnables de soupçonner qu’elle agit pour le compte d’un tiers. (4) Despite subsection (2), a person or entity that re- (4) Malgré le paragraphe (2), si la personne ou entité re- ceives the cash or virtual currency from a person or entity çoit les espèces ou la monnaie virtuelle d’une personne referred to in subparagraph 5(h)(ii.1) or (h.1)(ii.1) of the ou entité visée aux sous-alinéas 5h)(ii.1) ou h.1)(ii.1) de Act and determines that the person or entity is acting on la Loi et conclut que celle-ci agit pour le compte d’un behalf of a third party shall, when they receive the cash tiers, elle obtient de cette personne ou entité les rensei- or virtual currency, obtain the information referred to in gnements visés au paragraphe (2) au moment de la ré- subsection (2) from that person or entity and shall keep a ception et tient un document où elle les consigne. record of that information. DORS/2019-240, art. 44; DORS/2023-193, art. 19. SOR/2019-240, s. 44; SOR/2023-193, s. 19. 135 (1) A person or entity that is required under these 135 (1) La personne ou entité qui doit tenir une fiche- Regulations to keep a signature card or an account oper- signature ou une convention de tenue de compte en ap- ating agreement shall, when they open the account, take plication du présent règlement prend, lorsqu’elle ouvre le reasonable measures to determine whether the account compte, des mesures raisonnables pour établir si le will be used by or on behalf of a third party. compte sera utilisé par un tiers ou pour le compte d’un tiers. (2) If the person or entity determines that the account (2) Si la personne ou entité établit que le compte sera will be used by or on behalf of a third party, the person or utilisé par un tiers ou pour le compte d’un tiers, elle entity shall take reasonable measures to obtain the fol- prend des mesures raisonnables pour obtenir les rensei- lowing information and shall keep a record of the infor- gnements ci-après et tient un document où sont consi- mation obtained: gnés ces renseignements : (a) if the third party is a person, their name, address, a) si le tiers est une personne, ses nom, adresse, nu- telephone number and date of birth and the nature of méro de téléphone et date de naissance et la nature de their principal business or their occupation; son entreprise principale ou sa profession; (b) if the third party is an entity, its name, address b) s’il est une entité, ses nom, adresse et numéro de and telephone number, the nature of its principal téléphone, la nature de son entreprise principale, son business, its registration or incorporation number and numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que the jurisdiction and country of issue of that number; le territoire et le pays de délivrance de ce numéro; and c) le lien existant entre le tiers et chaque titulaire du (c) the relationship between the third party and each compte. account holder. Current to September 3, 2026 125 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Third-Party Determination Détermination quant aux tiers

Section 135 Article 135 (3) If the person or entity is not able to determine (3) Si la personne ou entité n’est pas en mesure d’établir whether the account will be used by or on behalf of a si le compte sera utilisé par un tiers ou pour le compte third party but there are reasonable grounds to suspect d’un tiers, mais qu’il y a des motifs raisonnables de soup- that it will, the person or entity shall keep a record that çonner qu’il en est ainsi, elle tient un document où sont consignés les renseignements suivants : (a) indicates whether, according to a person who is authorized to act in respect of the account, the account a) une mention indiquant si, selon la personne habi- will only be used by or on behalf of an account holder; litée à agir à l’égard du compte, le compte sera seule- and ment utilisé par le titulaire du compte ou pour le compte du titulaire du compte; (b) describes the reasonable grounds to suspect that the account will be used by or on behalf of a third par- b) une description des motifs raisonnables de soup- ty. çonner que le compte sera utilisé par un tiers ou pour le compte d’un tiers. (4) Subsection (1) does not apply if every account holder (4) Le paragraphe (1) ne s’applique pas si chaque titu- is a financial entity or a securities dealer that is engaged laire du compte est une entité financière ou un courtier in the business of dealing in securities in Canada. en valeurs mobilières qui se livre au commerce des va- leurs mobilières au Canada. (4.1) [Repealed, SOR/2019-240, s. 24] (4.1) [Abrogé, DORS/2019-240, art. 24] (5) Subsection (2) does not apply if a securities dealer is (5) Dans les cas ci-après, le paragraphe (2) ne s’applique required to keep an account operating agreement in re- pas au courtier en valeurs mobilières qui doit tenir une spect of an account of a person or entity that is engaged convention de tenue de compte relativement au compte in the business of dealing in securities only outside d’une personne ou entité qui se livre au commerce des Canada and valeurs mobilières uniquement à l’étranger : (a) the account is in a country that is a member of the a) le compte se trouve dans un pays qui est membre Financial Action Task Force; du Groupe d’action financière; (b) the account is in a country that is not a member of b) le compte se trouve dans un pays qui n’est pas the Financial Action Task Force but has implemented membre de ce groupe, mais qui en applique les recom- the Financial Action Task Force’s recommendations mandations en matière d’identification des clients et, relating to client identification and, when the account lors de l’ouverture du compte, le courtier en valeurs is opened, the securities dealer has obtained written mobilières a obtenu du titulaire du compte un docu- assurance from the account holder that the country ment attestant que ce pays applique ces recommanda- has implemented those recommendations; or tions; (c) the account is in a country that is not a member of c) le compte se trouve dans un pays qui n’est pas the Financial Action Task Force and has not imple- membre de ce groupe et qui n’en applique pas les re- mented the Financial Action Task Force’s recommen- commandations en matière d’identification des dations relating to client identification but, when the clients, mais, lors de l’ouverture du compte, le courtier account is opened, the securities dealer has verified en valeurs mobilières a vérifié l’identité de tous les the identity of all third parties in accordance with sub- tiers conformément aux paragraphes 105(1), 109(1) section 105(1), 109(1) or 112(1). ou 112(1). (6) Subsection (2) does not apply where (6) Le paragraphe (2) ne s’applique pas si les conditions suivantes sont réunies : (a) the account is opened by a legal counsel, an ac- countant or a real estate broker or sales representa- a) le compte est ouvert par un conseiller juridique, tive; and un comptable ou un courtier ou un agent immobilier; (b) the person or entity has reasonable grounds to be- b) la personne ou l’entité a des motifs raisonnables lieve that the account is to be used only for clients of de croire que le compte sera utilisé uniquement pour Current to September 3, 2026 126 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Third-Party Determination Détermination quant aux tiers Sections 135-137 Articles 135-137 the legal counsel, accountant or real estate broker or des clients du conseiller juridique, du comptable ou du sales representative, as the case may be. courtier ou de l’agent immobilier. SOR/2007-122, ss. 23, 76; SOR/2019-240, s. 24. DORS/2007-122, art. 23 et 76; DORS/2019-240, art. 24. 136 (1) A person or entity that is required to keep an 136 (1) La personne ou entité qui, aux termes du pré- information record under these Regulations — other than sent règlement, doit tenir un dossier de renseignements one in connection with a life insurance policy referred to — à l’exception du dossier visé à l’alinéa 22(1)b) lié à une in paragraph 22(1)(b) — shall, when they create the in- police d’assurance-vie — prend, au moment où elle le formation record, take reasonable measures to determine crée, des mesures raisonnables pour établir si la per- whether the person or entity to which it pertains is acting sonne ou entité visée par le dossier de renseignements on behalf of a third party. agit pour le compte d’un tiers. (2) If the person or entity determines that the person or (2) Si la personne ou entité conclut que la personne ou entity to which the information record pertains is acting entité visée par le dossier de renseignements agit pour le on behalf of a third party, the person or entity shall take compte d’un tiers, elle prend des mesures raisonnables reasonable measures to obtain the following information pour obtenir les renseignements ci-après et tient un do- and shall keep a record of the information obtained: cument où elle les consigne : (a) if the third party is a person, their name, address, a) si le tiers est une personne, ses nom, adresse et telephone number and date of birth and the nature of date de naissance et la nature de son entreprise princi- their principal business or their occupation; pale ou sa profession; (b) if the third party is an entity, its name, address b) s’il est une entité, ses nom, adresse et numéro de and telephone number, the nature of its principal téléphone, la nature de son entreprise principale, son business, its registration or incorporation number and numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que the jurisdiction and country of issue of that number; le territoire et le pays de délivrance de ce numéro; and c) le lien existant entre le tiers et la personne ou enti- (c) the relationship between the third party and the té visée par le dossier de renseignements. person or entity to which the information record per- tains. (3) If the person or entity is not able to determine (3) Si la personne ou entité n’est pas en mesure d’établir whether the person or entity to which the information si la personne ou entité visée par le dossier de renseigne- record pertains is acting on behalf of a third party but ments agit pour le compte d’un tiers, mais qu’il y a des there are reasonable grounds to suspect that they are, the motifs raisonnables de soupçonner qu’il en est ainsi, elle person or entity shall keep a record that tient un document où sont consignés les renseignements suivants : (a) indicates whether, according to the person or en- tity to which the information record pertains, they are a) une mention indiquant si, selon la personne ou en- acting on their own behalf only; and tité visée par le dossier de renseignements, elle agit seulement pour son propre compte; (b) describes the reasonable grounds to suspect that the person or entity to which the information record b) les motifs raisonnables de soupçonner que la per- pertains is acting on behalf of a third party. sonne ou entité visée par le dossier de renseignements SOR/2019-240, s. 45. agit pour le compte d’un tiers. DORS/2019-240, art. 45. 137 (1) A casino that is required to report a disburse- 137 (1) Le casino qui, en application de l’article 71, ment under section 71 shall, when the casino makes the doit déclarer le déboursement d’une somme prend, au disbursement, take reasonable measures to determine moment du déboursement, des mesures raisonnables whether the person or entity that requests that the dis- pour établir si la personne ou entité qui demande le dé- bursement be made is acting on behalf of a third party. boursement agit pour le compte d’un tiers. Current to September 3, 2026 127 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Third-Party Determination Détermination quant aux tiers Sections 137-138 Articles 137-138 (2) If the casino determines that the person or entity (2) S’il conclut que le demandeur agit pour le compte that makes the request is acting on behalf of a third par- d’un tiers, il prend des mesures raisonnables pour obte- ty, the casino shall take reasonable measures to obtain nir les renseignements ci-après et tient un document où the following information and shall keep a record of the il les consigne : information obtained: a) si le tiers est une personne, ses nom, adresse, nu- (a) if the third party is a person, their name, address, méro de téléphone et date de naissance et la nature de telephone number and date of birth and the nature of son entreprise principale ou sa profession; their principal business or their occupation; b) s’il est une entité, ses nom, adresse et numéro de (b) if the third party is an entity, its name, address téléphone, la nature de son entreprise principale, son and telephone number, the nature of its principal numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que business, its registration or incorporation number and le territoire et le pays de délivrance de ce numéro; the jurisdiction and country of issue of that number; and c) le lien existant entre le tiers et le demandeur. (c) the relationship between the third party and the person or entity that makes the request. (3) If the casino is not able to determine whether the (3) Si le casino n’est pas en mesure d’établir si le deman- person or entity that makes the request is acting on be- deur agit pour le compte d’un tiers, mais qu’il y a des mo- half of a third party but there are reasonable grounds to tifs raisonnables de soupçonner qu’il en est ainsi, il tient suspect that they are, the casino shall keep a record that un document où sont consignés les renseignements sui- vants : (a) indicates whether, according to the person or en- tity that makes the request, they are acting on their a) une mention indiquant si, selon le demandeur, il own behalf only; and agit seulement pour son propre compte; (b) describes the reasonable grounds to suspect that b) les motifs raisonnables de soupçonner que le de- the person or entity that makes the request is acting mandeur agit pour le compte d’un tiers. on behalf of a third party. DORS/2019-240, art. 45. SOR/2019-240, s. 45. Information with Respect to Directors Renseignements relatifs aux of a Corporation or Other Entity, administrateurs d’une personne Persons Who Own or Control 25% or morale ou autre entité, aux More of a Corporation or Other Entity personnes qui en détiennent ou en and Beneficiaries and Settlors of a contrôlent au moins vingt-cinq pour Trust cent et aux bénéficiaires et [SOR/2019-240, ss. 26, 27] constituants d’une fiducie [DORS/2019-240, art. 26 et 27] 138 (1) Every person or entity, other than a title insur- 138 (1) Toute personne ou entité, à l’exception de l’as- er, that is required to verify an entity’s identity in accor- sureur de titres, tenue de vérifier l’identité d’une entité dance with these Regulations shall, at the time the enti- conformément au présent règlement doit, au moment de ty’s identity is verified, obtain the following information: l a vérification, obtenir les renseignements suivants à l’égard de cette entité : (a) in the case of a corporation, the names of all di- rectors of the corporation and the names and address- a) s’agissant d’une personne morale, le nom de tous es of all persons who own or control, directly or indi- ses administrateurs de même que les nom et adresse rectly, 25% or more of the shares of the corporation; de toutes les personnes qui détiennent ou contrôlent, Current to September 3, 2026 128 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Information with Respect to Directors of a Corporation or Other Entity, Persons Who Own Renseignements relatifs aux administrateurs d’une personne morale ou autre entité, aux or Control 25% or More of a Corporation or Other Entity and Beneficiaries and Settlors of personnes qui en détiennent ou en contrôlent au moins vingt-cinq pour cent et aux a Trust bénéficiaires et constituants d’une fiducie

Section 138 Article 138 (a.1) in the case of a widely held or publicly traded directement ou indirectement, au moins vingt-cinq trust, the names of all trustees of the trust and the pour cent de ses actions; names and addresses of all persons who own or con- trol, directly or indirectly, 25% or more of the units of a.1) s’agissant d’une fiducie à participation multiple the trust; ou cotée en bourse, le nom de tous ses fiduciaires de même que les nom et adresse de toutes les personnes (b) in the case of a trust, the names and addresses of qui détiennent ou contrôlent, directement ou indirec- all trustees and all known beneficiaries and settlors of tement, au moins vingt-cinq pour cent de ses unités; the trust; b) s’agissant d’une fiducie, les nom et adresse de tous (c) in the case of an entity other than a corporation or ses bénéficiaires et ses constituants connus de même trust, the names and addresses of all persons who own que de tous ses fiduciaires; or control, directly or indirectly, 25% or more of the entity; and c) s’agissant d’une entité autre qu’une personne mo- rale ou une fiducie, les nom et adresse de toutes les (d) in all cases, information establishing the owner- personnes qui en détiennent ou contrôlent, directe- ship, control and structure of the entity. ment ou indirectement, au moins vingt-cinq pour cent; d) dans tous les cas, les renseignements permettant d’établir la propriété, le contrôle et la structure de l’en- tité. (2) Every person or entity that is subject to subsection (2) La personne ou entité qui est assujettie au para- (1) shall take reasonable measures to confirm the accura- graphe (1) prend, lors de la collecte initiale de renseigne- cy of the information when it is first obtained under that ments et dans le cadre du contrôle continu de ses rela- subsection and in the course of ongoing monitoring of tions d’affaires, des mesures raisonnables pour confirmer business relationships. In the case of information that is l’exactitude de ces renseignements. Lorsque les rensei- related to a corporation incorporated under the Canada gnements visent une société constituée sous le régime de Business Corporations Act, the person or entity shall l a Loi canadienne sur les sociétés par actions, la per- consult information that is made available to the public sonne ou entité consulte les renseignements accessibles under section 21.303 of that Act if they consider, based au public au titre de l’article 21.303 de cette loi si elle es- on a risk assessment referred to in subsection 9.6(2) of time, compte tenu de l’évaluation des risques visée au pa- the Act, that there is a high risk of a money laundering ragraphe 9.6(2) de la Loi, qu’il y a un risque élevé de per- offence or terrorist activity financing offence. pétration d’une infraction de recyclage des produits de la criminalité ou d’une infraction de financement des activi- tés terroristes. (3) The person or entity shall keep a record that sets out (3) La personne ou entité tient un document où sont the information and the measures taken to confirm the consignés les renseignements et les mesures prises pour accuracy of the information. en confirmer l’exactitude. (4) If the person or entity is not able to obtain the infor- (4) Si la personne ou entité n’est pas en mesure d’obte- mation, to keep it up to date in the course of ongoing nir les renseignements, de les tenir à jour dans le cadre monitoring of business relationships or to confirm its ac- du contrôle continu de ses relations d’affaires ou d’en curacy, the person or entity shall take confirmer l’exactitude, elle prend, à la fois : (a) reasonable measures to verify the identity of the a) des mesures raisonnables pour vérifier l’identité entity’s chief executive officer or the person who per- du premier dirigeant de l’entité ou de la personne forms that function; and exerçant cette fonction; (b) the special measures referred to in section 157. b) les mesures spéciales visées à l’article 157. (5) If the entity whose identity is being verified under (5) Dans le cas où la vérification visée au paragraphe (1) subsection (1) is a not-for-profit organization, the person porte sur une entité qui est un organisme sans but lucra- or entity shall determine and keep a record that sets out tif, la personne ou entité établit si l’entité appartient à whether that entity is Current to September 3, 2026 129 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Information with Respect to Directors of a Corporation or Other Entity, Persons Who Own Renseignements relatifs aux administrateurs d’une personne morale ou autre entité, aux or Control 25% or More of a Corporation or Other Entity and Beneficiaries and Settlors of personnes qui en détiennent ou en contrôlent au moins vingt-cinq pour cent et aux a Trust bénéficiaires et constituants d’une fiducie Sections 138-138.1 Articles 138-138.1 (a) a charity registered with the Canada Revenue l’un ou l’autre des types d’organismes ci-après et tient un Agency under the Income Tax Act; or document où elle consigne ce renseignement : (b) an organization, other than one referred to in a) organisme de bienfaisance enregistré auprès de paragraph (a), that solicits financial donations from l’Agence du revenu du Canada conformément à la Loi the public. de l’impôt sur le revenu; b) organisme, autre que celui visé à l’alinéa a), qui sollicite des dons financiers du public. (6) This section does not apply in respect of a group plan (6) Le présent article ne s’applique pas à l’égard du account held within a dividend reinvestment plan or a compte de régime collectif détenu dans un régime de ré- distribution reinvestment plan, including a plan that per- investissement des dividendes ou des distributions, no- mits purchases of additional shares or units by the mem- tamment dans un régime qui permet au membre d’ac- ber with contributions other than the dividends or distri- quérir des actions ou des unités supplémentaires au butions paid by the sponsor of the plan, if the sponsor of moyen de cotisations — qui ne sont pas des dividendes the plan is an entity whose shares or units are traded on a ou des distributions versés par le promoteur du régime Canadian stock exchange, and that operates in a country —, si les actions ou les unités de ce promoteur sont cotées that is a member of the Financial Action Task Force. dans une bourse de valeurs au Canada et qu’il exerce ses SOR/2007-122, s. 25; SOR/2007-293, s. 9; SOR/2013-15, s. 3; SOR/2016-153, ss. 21, 81(F); activités dans un pays membre du Groupe d’action finan- SOR/2019-240, s. 27; SOR/2020-112, s. 5; SOR/2024-267, s. 20; SOR/2025-68, s. 13; 2026, c. 3, s. 585. cière. DORS/2007-122, art. 25; DORS/2007-293, art. 9; DORS/2013-15, art. 3; DORS/2016-153, art. 21 et 81(F); DORS/2019-240, art. 27; DORS/2020-112, art. 5; DORS/2024-267, art. 20; DORS/2025-68, art. 13; 2026, ch. 3, art. 585. 138.1 (1) Every person or entity that identifies a mate- 138.1 (1) La personne ou entité qui constate un écart rial discrepancy between the information that they obtain significatif entre les renseignements obtenus en applica- under paragraphs 138(1)(a) and (d) and the information tion des alinéas 138(1)a) et d) et ceux qui ont été consul- that they consult in accordance with subsection 138(2) tés en application du paragraphe 138(2) est tenue : shall a) de déclarer cet écart au directeur nommé en vertu (a) report the discrepancy to the Director appointed de l’article 260 de la Loi canadienne sur les sociétés under section 260 of the Canada Business Corpora- par actions ainsi que les renseignements prévus à tions Act within 30 days after the day on which the l’annexe 7 dans les trente jours suivant la date à la- discrepancy is identified, together with the informa- quelle elle a constaté cet écart; tion set out in Schedule 7; and b) de tenir une copie de tout accusé de réception de (b) keep a copy of any acknowledgement of receipt of cette déclaration. the report. (2) A person or entity is not required to report under (2) La personne ou entité n’est pas tenue de faire la dé- paragraph (1)(a) if the material discrepancy is resolved claration visée à l’alinéa (1)a) si l’écart significatif est ré- within 30 days after the day on which it is identified. solu dans les trente jours suivant la date à laquelle elle l’a constaté. (3) For the purposes of this section, a material discrep- (3) Pour l’application du présent article, ne sont pas si- ancy does not include a discrepancy that arises from gnificatifs les écarts qui découlent de ce qui suit : (a) an error in spelling or a minor variation in a name a) une faute d’orthographe ou une variation mineure or address; du nom ou de l’adresse; (b) the use of a service address in one information b) la présence, dans une source de renseignements, source and a residential address in another; d’une adresse aux fins de signification et d’une adresse résidentielle dans une autre; (c) the fact that information is not available to the public due to an exception or exemption under sub- c) le fait que des renseignements ne sont pas acces- section 21.303(2) or (3) of the Canada Business Cor- sibles au public en raison d’une exception ou d’une porations Act; or Current to September 3, 2026 130 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Information with Respect to Directors of a Corporation or Other Entity, Persons Who Own Renseignements relatifs aux administrateurs d’une personne morale ou autre entité, aux or Control 25% or More of a Corporation or Other Entity and Beneficiaries and Settlors of personnes qui en détiennent ou en contrôlent au moins vingt-cinq pour cent et aux a Trust bénéficiaires et constituants d’une fiducie Sections 138.1-140 Articles 138.1-140 (d) the fact that information that is made available to exemption prévue aux paragraphes 21.303(2) ou (3) the public under section 21.303 of the Canada Busi- de la Loi canadienne sur les sociétés par actions; ness Corporations Act is about persons who are not referred to in paragraph 138(1)(a) of these Regula- d) le fait que les renseignements accessibles au public tions, or vice versa. au titre de l’article 21.303 de la Loi canadienne sur les SOR/2025-68, s. 14. sociétés par actions se rapportent à des personnes non visées à l’alinéa 138(1)a) du présent règlement, ou vice versa. DORS/2025-68, art. 14. 139 A trust company that is required to keep a record in 139 La société de fiducie qui, aux termes du présent rè- respect of an inter vivos trust under these Regulations glement, doit tenir un document relativement à une fidu- shall keep a record that sets out the name, address and cie entre vifs tient un document où sont consignés les telephone number of each beneficiary that is known nom, adresse et numéro de téléphone de chaque bénéfi- when the trust company becomes a trustee for the inter ciaire connu à la date où la société de fiducie devient fi- vivos trust and duciaire de la fiducie entre vifs ainsi que les renseigne- ments suivants : (a) if the beneficiary is a person, their date of birth and the nature of their principal business or their oc- a) si le bénéficiaire est une personne, sa date de nais- cupation; and sance et la nature de son entreprise principale ou sa profession; (b) if the beneficiary is an entity, the nature of its principal business. b) s’il est une entité, la nature de son entreprise prin- SOR/2019-240, s. 46. cipale. DORS/2019-240, art. 46. Deemed Receipt of Funds and Virtual Fonds et monnaies virtuelles réputés Currency reçus 140 (1) For the purposes of paragraph 7(1)(a), sections 140 (1) Pour l’application de l’alinéa 7(1)a), des articles 18 and 25 and paragraphs 30(1)(a) and 70(1)(a), if the 18 et 25 et des alinéas 30(1)a) et 70(1)a), la personne ou person or entity that has the obligation to report autho- entité qui est tenue de faire une déclaration au Centre et rizes another person or entity to receive funds on their qui autorise une autre personne ou entité à recevoir des behalf, and that other person or entity receives an fonds pour son compte est réputée avoir reçu, au même amount of $10,000 or more in cash in a single transac- moment que la personne ou entité autorisée, toute tion in accordance with the authorization, the person or somme en espèces de 10 000 $ ou plus que cette dernière entity that has the obligation to report is deemed to have reçoit conformément à l’autorisation au cours d’une seule received the amount when it is received by the other per- opération. son or entity. (2) For the purposes of paragraph 33(1)(a), if the for- (2) Pour l’application de l’alinéa 33(1)a), l’entreprise de eign money services business authorizes another person services monétaires étrangère qui autorise une personne or entity to receive funds on their behalf from a person or ou entité à recevoir des fonds pour son compte d’une entity in Canada, and that other person or entity receives autre personne ou entité se trouvant au Canada est répu- an amount of $10,000 or more in cash in a single trans- tée avoir reçu, au même moment que la personne ou en- action in accordance with the authorization, the foreign tité autorisée, toute somme en espèces de 10 000 $ ou money services business is deemed to have received the plus que cette dernière reçoit conformément à l’autorisa- amount when it is received by the other person or entity. tion au cours d’une seule opération. (3) For the purposes of sections 39, 48, 54, 60, 64.2, 66 (3) Pour l’application des articles 39, 48, 54, 60, 64.2, 66 and 78, if the person or entity that has the obligation to et 78, la personne ou entité qui est tenue de faire une dé- report authorizes another person or entity to receive claration au Centre et qui autorise une autre personne ou funds on their behalf in connection with the activity re- entité à recevoir des fonds pour son compte à l’égard de ferred to in the applicable section, and that other person l’activité visée à l’un ou l’autre de ces articles est réputée or entity receives an amount of $10,000 or more in cash avoir reçu, au même moment que la personne ou entité Current to September 3, 2026 131 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Deemed Receipt of Funds and Virtual Currency Fonds et monnaies virtuelles réputés reçus Sections 140-142 Articles 140-142 in a single transaction in accordance with the authoriza- autorisée, toute somme en espèces de 10 000 $ ou plus tion, the person or entity that has the obligation to report que cette dernière reçoit conformément à l’autorisation is deemed to have received the amount when it is re- au cours d’une seule opération. ceived by the other person or entity. DORS/2019-240, art. 46; DORS/2023-194, art. 11. SOR/2019-240, s. 46; SOR/2023-194, s. 11. 141 (1) For the purposes of paragraph 7(1)(d), sections 141 (1) Pour l’application de l’alinéa 7(1)d), des ar- 19 and 26 and paragraphs 30(1)(f) and 70(1)(d), if the ticles 19 et 26 et des alinéas 30(1)f) et 70(1)d), la per- person or entity that has the obligation to report autho- sonne ou entité qui est tenue de faire une déclaration au rizes another person or entity to receive virtual currency Centre et qui autorise une autre personne ou entité à re- on their behalf, and that other person or entity receives cevoir de la monnaie virtuelle pour son compte est répu- an amount of $10,000 or more in virtual currency in a tée avoir reçu, au même moment que la personne ou en- single transaction in accordance with the authorization, tité autorisée, toute somme en monnaie virtuelle de the person or entity that has the obligation to report is 10 000 $ ou plus que cette dernière reçoit conformément deemed to have received the amount when it is received à l’autorisation au cours d’une seule opération. by the other person or entity. (2) For the purposes of paragraph 33(1)(f), if the foreign (2) Pour l’application de l’alinéa 33(1)f), l’entreprise de money services business authorizes another person or services monétaires étrangère qui autorise une personne entity to receive virtual currency on their behalf from a ou entité à recevoir de la monnaie virtuelle pour son person or entity in Canada, and that other person or enti- compte d’une autre personne ou entité se trouvant au ty receives an amount of $10,000 or more in virtual cur- Canada est réputée avoir reçu, au même moment que la rency in a single transaction in accordance with the au- personne ou entité autorisée, toute somme en monnaie thorization, the foreign money services business is virtuelle de 10 000 $ ou plus que cette dernière reçoit deemed to have received the amount when it is received conformément à l’autorisation au cours d’une seule opé- by the other person or entity. ration. (3) For the purposes of sections 40, 49, 55, 61, 64.3, 67 (3) Pour l’application des articles 40, 49, 55, 61, 64.3, 67 and 79, if the person or entity that has the obligation to et 79, la personne ou entité qui est tenue de faire une dé- report authorizes another person or entity to receive vir- claration au Centre et qui autorise une autre personne ou tual currency on their behalf in connection with the activ- entité à recevoir de la monnaie virtuelle pour son compte ity referred to in the applicable section, and that other à l’égard de l’activité visée à l’un ou l’autre de ces articles person or entity receives an amount of $10,000 or more est réputée avoir reçu, au même moment que la personne in virtual currency in a single transaction in accordance ou entité autorisée, toute somme en monnaie virtuelle de with the authorization, the person or entity that has the 10 000 $ ou plus que cette dernière reçoit conformément obligation to report is deemed to have received the à l’autorisation au cours d’une seule opération. amount when it is received by the other person or entity. DORS/2019-240, art. 46; DORS/2023-194, art. 12. SOR/2019-240, s. 46; SOR/2023-194, s. 12. 142 (1) For the purposes of sections 10, 20, 27 and 31 142 (1) Pour l’application des articles 10, 20, 27 et 31 and subsection 72(1), if the person or entity that has the et du paragraphe 72(1), la personne ou entité qui doit te- obligation to keep a large cash transaction record autho- nir un relevé d’opération importante en espèces et qui rizes another person or entity to receive funds on their autorise une autre personne ou entité à recevoir des behalf, and that other person or entity receives an fonds pour son compte est réputée avoir reçu, au même amount of $10,000 or more in cash in a single transac- moment que la personne ou entité autorisée, toute tion in accordance with the authorization, the person or somme en espèces de 10 000 $ ou plus que cette dernière entity that has the obligation to keep the large cash trans- reçoit conformément à l’autorisation au cours d’une seule action record is deemed to have received the amount opération. when it is received by the other person or entity. (2) For the purposes of section 34, if the foreign money (2) Pour l’application de l’article 34, l’entreprise de ser- services business authorizes another person or entity to vices monétaires étrangère qui autorise une autre per- receive funds on their behalf from a person or entity in sonne ou entité à recevoir des fonds pour son compte Canada, and that other person or entity receives an d’une personne ou entité se trouvant au Canada est répu- amount of $10,000 or more in cash in a single transac- tée avoir reçu, au même moment que la personne ou en- tion in accordance with the authorization, the foreign tité autorisée, toute somme en espèces de 10 000 $ ou Current to September 3, 2026 132 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Deemed Receipt of Funds and Virtual Currency Fonds et monnaies virtuelles réputés reçus Sections 142-143 Articles 142-143 money services business is deemed to have received the plus que cette dernière reçoit conformément à l’autorisa- amount when it is received by the other person or entity. tion au cours d’une seule opération. (3) For the purposes of sections 41, 50, 56, 62, 64.4, 68 (3) Pour l’application des articles 41, 50, 56, 62, 64.4, 68 and 80, if the person or entity that has the obligation to et 80, la personne ou entité qui doit tenir un relevé d’opé- keep a large cash transaction record authorizes another ration importante en espèces et qui autorise une autre person or entity to receive funds on their behalf in con- personne ou entité à recevoir des fonds pour son compte nection with the activity referred to in the applicable sec- à l’égard de l’activité visée à l’un ou l’autre de ces articles tion, and that other person or entity receives an amount est réputée avoir reçu, au même moment que la personne of $10,000 or more in cash in a single transaction in ac- ou entité autorisée, toute somme en espèces de 10 000 $ cordance with the authorization, the person or entity that ou plus que cette dernière reçoit conformément à l’auto- has the obligation to keep the large cash transaction risation au cours d’une seule opération. record is deemed to have received the amount when it is DORS/2019-240, art. 46; DORS/2023-194, art. 13. received by the other person or entity. SOR/2019-240, s. 46; SOR/2023-194, s. 13. 143 (1) For the purposes of sections 11, 21, 28, 32 and 143 (1) Pour l’application des articles 11, 21, 28, 32 et 73, if the person or entity that has the obligation to keep 73, la personne ou entité qui doit tenir un relevé d’opéra- a large virtual currency transaction record authorizes an- tion importante en monnaie virtuelle et qui autorise une other person or entity to receive virtual currency on their autre personne ou entité à recevoir de la monnaie vir- behalf, and that other person or entity receives an tuelle pour son compte est réputée avoir reçu, au même amount of $10,000 or more in virtual currency in a single moment que la personne ou entité autorisée, toute transaction in accordance with the authorization, the somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus que person or entity that has the obligation to keep the large cette dernière reçoit conformément à l’autorisation au virtual currency transaction record is deemed to have re- cours d’une seule opération. ceived the amount when it is received by the other person or entity. (2) For the purposes of section 35, if the foreign money (2) Pour l’application de l’article 35, l’entreprise de ser- services business authorizes another person or entity to vices monétaires étrangère qui autorise une autre per- receive virtual currency on their behalf from a person or sonne ou entité à recevoir de la monnaie virtuelle pour entity in Canada, and that other person or entity receives son compte d’une personne ou entité se trouvant au an amount of $10,000 or more in virtual currency in a Canada est réputée avoir reçu, au même moment que la single transaction in accordance with the authorization, personne ou entité autorisée, toute somme en monnaie the foreign money services business is deemed to have virtuelle de 10 000 $ ou plus que cette dernière reçoit received the amount when it is received by the other per- conformément à l’autorisation au cours d’une seule opé- son or entity. ration. (3) For the purposes of sections 42, 51, 57, 63, 64.5, 69 (3) Pour l’application des articles 42, 51, 57, 63, 64.5, 69 and 81, if the person or entity that has the obligation to et 81, la personne ou entité qui doit tenir un relevé d’opé- keep a large virtual currency transaction record autho- ration importante en monnaie virtuelle et qui autorise rizes another person or entity to receive virtual currency une autre personne ou entité à recevoir de la monnaie on their behalf in connection with the activity referred to virtuelle pour son compte à l’égard de l’activité visée à in the applicable section, and that other person or entity l’un ou l’autre de ces articles est réputée avoir reçu, au receives an amount of $10,000 or more in virtual curren- même moment que la personne ou entité autorisée, toute cy in a single transaction in accordance with the autho- somme en monnaie virtuelle de 10 000 $ ou plus que rization, the person or entity that has the obligation to cette dernière reçoit conformément à l’autorisation au keep the large virtual currency transaction record is cours d’une seule opération. deemed to have received the amount when it is received DORS/2019-240, art. 46; DORS/2023-194, art. 14. by the other person or entity. SOR/2019-240, s. 46; SOR/2023-194, s. 14. Current to September 3, 2026 133 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Record-keeping Tenue de documents Sections 144-148 Articles 144-148 Record-keeping Tenue de documents 144 A person or entity that sends a report to the Centre 144 La personne ou entité qui transmet une déclaration shall keep a copy of the report. au Centre en tient une copie. SOR/2019-240, s. 46. DORS/2019-240, art. 46. 145 Every person and entity that enters into a business 145 La personne ou entité qui établit une relation d’af- relationship shall keep a record that sets out the purpose faires tient un document dans lequel sont consignés l’ob- and intended nature of the business relationship. jet et la nature projetée de la relation d’affaires. SOR/2019-240, s. 46. DORS/2019-240, art. 46. 146 (1) A person or entity that is required to verify the 146 (1) La personne ou entité qui est tenue de vérifier identity of another person or entity shall keep a record of l’identité d’une personne ou entité tient un document où the measures taken when they conduct ongoing monitor- sont consignés les mesures prises et les renseignements ing of their business relationship with that person or en- obtenus dans le cadre du contrôle continu de sa relation tity and of the information obtained from that ongoing d’affaires avec cette personne ou entité. monitoring. (2) Subsection (1) does not apply (2) Le paragraphe (1) ne s’applique pas : (a) to a financial entity in respect of a group plan ac- a) à l’entité financière relativement au compte de ré- count held within a dividend reinvestment plan or a gime collectif détenu dans un régime de réinvestisse- distribution reinvestment plan, including a plan that ment des dividendes ou des distributions, notamment permits purchases of additional shares or units by the dans un régime qui permet au membre d’acquérir des member with contributions other than the dividends actions ou des unités supplémentaires au moyen de or distributions paid by the sponsor of the plan, if the cotisations — qui ne sont pas des dividendes ou des sponsor of the plan is an entity whose shares or units distributions versés par le promoteur du régime —, si are traded on a Canadian stock exchange and that op- les actions ou les unités du promoteur sont cotées erates in a country that is a member of the Financial dans une bourse de valeurs au Canada et qu’il exerce Action Task Force; or ses activités dans un pays membre du Groupe d’action financière; (b) to a life insurance company or a life insurance broker or agent when they are dealing in reinsurance. b) à la société d’assurance-vie ou au représentant SOR/2019-240, s. 46. d’assurance-vie lorsqu’il exerce des activités de réassu- rance. DORS/2019-240, art. 46. 147 If a record is required to be kept under these Regu- 147 Si un document doit être tenu en application du lations, the record or a copy of it may be kept in a ma- présent règlement, le document, ou une copie du docu- chine-readable or electronic form if a paper copy can ment, peut être tenu sous forme lisible par machine ou readily be produced from it. sous forme électronique, pourvu qu’un imprimé puisse SOR/2019-240, s. 46. facilement être produit. DORS/2019-240, art. 46. 148 (1) A person or entity that is required to keep 148 (1) La personne ou entité qui doit tenir des docu- records under these Regulations shall keep those records ments aux termes du présent règlement, les tient pen- for a period of at least five years after dant au moins cinq ans après : (a) the day on which the account to which they relate a) la date de fermeture du compte auquel les docu- is closed, in the case of signature cards, account oper- ments se rapportent, dans le cas de fiches-signature, ating agreements, account applications, credit card de conventions de tenue de compte, de demandes applications, records setting out the intended use of d’ouverture de compte, de demandes de cartes de cré- the account and records that are required to be kept dit, de documents indiquant l’utilisation prévue du under paragraph 12(k) or subsection 123(1); compte et de documents tenus en application de l’ali- néa 12k) ou du paragraphe 123(1); Current to September 3, 2026 134 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 5 General Provisions PARTIE 5 Dispositions générales Record-keeping Tenue de documents Sections 148-150 Articles 148-150 (b) the day on which the last business transaction is b) la date à laquelle la dernière opération commer- conducted, in the case of information records, certifi- ciale est effectuée, dans le cas de dossiers de rensei- cates of incorporation, records that are required to be gnements, de certificats de constitution, de documents filed annually under applicable provincial securities à déposer annuellement aux termes de la législation legislation and similar records that prove a corpora- provinciale régissant les valeurs mobilières ou de do- tion’s existence, partnership agreements, articles of cuments semblables prouvant l’existence d’une per- association and similar records that prove the exis- sonne morale, de conventions de société de personnes, tence of an entity other than a corporation, records d’actes d’association ou de documents semblables that are required to be kept under any of subsections prouvant l’existence d’une entité autre qu’une per- 16(2), 123(2) and (3) and 138(3) and (5) and lists and sonne morale, de documents tenus en application des records, other than information records, that are re- paragraphes 16(2), 123(2) ou (3) ou 138(3) ou (5) et quired to be kept under section 37; and de documents, autres que des dossiers de renseigne- ments, ou de listes tenus en application de l’article 37; (c) the day on which they were created, in the case of all other records. c) la date de création des documents, dans les autres cas. (2) For greater certainty, if a record that is kept under (2) Il est entendu que si les documents tenus aux termes these Regulations is the property of a person’s employer du présent règlement appartiennent à l’employeur d’une or of a person or entity with which the person is in a con- personne ou à une personne ou entité avec laquelle elle tractual relationship, the person is not required to keep est liée par contrat, la personne n’est pas tenu de les tenir the record after the end of their employment or the con- une fois le lien d’emploi ou contractuel rompu. tractual relationship. DORS/2019-240, art. 46. SOR/2019-240, s. 46. 149 Every record that is required to be kept under these 149 Le document à tenir aux termes du présent règle- Regulations shall be kept in such a way that it can be pro- ment est tenu de manière à pouvoir être produit auprès vided to an authorized person within 30 days after the d’une personne autorisée dans les trente jours suivant la day on which a request is made to examine it under sec- date où il est demandé au titre de l’article 62 de la Loi. tion 62 of the Act. DORS/2019-240, art. 46. SOR/2019-240, s. 46. PART 6 PARTIE 6 Exceptions Exceptions Payment Card Processing Activities Service de traitement de cartes de paiement 150 Sections 7, 10 to 14, 16, 85 to 88 and 116, subsec- 150 Les articles 7, 10 à 14, 16, 85 à 88 et 116, les para- tions 123(1) and (2), sections 135, 138 and 145 and sub- graphes 123(1) et (2), les articles 135, 138 et 145 et le section 148(1) do not apply to the activities of a financial paragraphe 148(1) ne s’appliquent pas à l’égard des acti- entity in respect of the processing for a merchant of pay- vités d’une entité financière quant au traitement, pour un ments by credit card or prepaid payment product. commerçant, de paiements par cartes de crédit ou par SOR/2019-240, s. 46. produits de paiement prépayé. DORS/2019-240, art. 46. Current to September 3, 2026 135 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 6 Exceptions PARTIE 6 Exceptions Electronic Funds Transfer by Credit or Debit Card or Prepaid Payment Product Télévirement par carte de crédit ou de débit ou produit de paiement prépayé Sections 150.1-151.1 Articles 150.1-151.1 Electronic Funds Transfer by Credit or Télévirement par carte de crédit ou Debit Card or Prepaid Payment de débit ou produit de paiement Product prépayé 150.1 Paragraphs 7(1)(b) and (c), 12(o) to (q), 13(f) and 150.1 Les alinéas 7(1)b) et c), 12o) à q), 13f) et g), (g), 14(1)(h) and (i), 70(1)(b) and (c) and 74(2)(c) to (e), 14(1)h) et i), 70(1)b) et c) et 74(2)c) à e), les divisions clauses 86(a)(iii)(B) and (F), subparagraphs 116(1)(b)(i) 86a)(iii)(B) et (F), les sous-alinéas 116(1)b)(i) et (ii) et and (ii) and paragraphs 120.2(3)(a) and (b) do not apply les alinéas 120.2(3)a) et b) ne s’appliquent pas à l’égard in respect of an electronic funds transfer that is carried du télévirement qui est effectué au moyen d’une carte de out by means of a credit or debit card or a prepaid pay- crédit ou de débit ou d’un produit de paiement prépayé, ment product if the beneficiary has an agreement with si le bénéficiaire a conclu avec le fournisseur de services the payment service provider that permits payment by de paiement un accord permettant le paiement de biens that means for the provision of goods and services. et services à l’aide d’un tel moyen. SOR/2022-76, s. 9. DORS/2022-76, art. 9. Requirements with Respect to Virtual Obligations à l’égard de la monnaie Currency virtuelle 151 (1) For greater certainty, paragraphs 7(1)(d), sec- 151 (1) Il est entendu que l’alinéa 7(1)d), l’article 11, tion 11, paragraphs 12(r) to (t), 13(h) and 14(1)(j) to (l), les alinéas 12r) à t), 13h) et 14(1)j) à l), les articles 19, sections 19, 21, 26 and 28, paragraphs 30(1)(f), section 21, 26 et 28, l’alinéa 30(1)f), l’article 32, l’alinéa 33(1)f), 32, paragraph 33(1)(f), section 35, paragraphs 36(g), (h) l’article 35, les alinéas 36g), h) et j), les articles 40, 42, and (j), sections 40, 42, 49, 51, 55, 57, 61, 63, 67 and 69, 49, 51, 55, 57, 61, 63, 67 et 69, l’alinéa 70(1)d) et les ar- paragraph 70(1)(d) and sections 73, 79 and 81 do not ap- ticles 73, 79 et 81 ne s’appliquent pas : ply to a) au transfert ou à la réception de monnaie virtuelle (a) a transfer or receipt of virtual currency as com- à titre de compensation pour la validation d’une opé- pensation for the validation of a transaction that is ration inscrite dans un registre distribué; recorded in a distributed ledger; or b) à l’échange, au transfert ou à la réception d’une (b) an exchange, transfer or receipt of a nominal somme symbolique en monnaie virtuelle visant uni- amount of virtual currency for the sole purpose of vali- quement à valider une autre opération ou un transfert dating another transaction or a transfer of informa- de renseignements. tion. (2) In this section, distributed ledger means a digital (2) Au présent article, registre distribué s’entend d’un ledger that is maintained by multiple persons or entities registre numérique, tenu par plusieurs personnes ou en- and that can only be modified by a consensus of those tités, pouvant uniquement être modifié par consensus persons or entities. entre celles-ci. SOR/2019-240, s. 46. DORS/2019-240, art. 46. Transport of Cash, Virtual Currency or Transport d’espèces, de monnaie Negotiable Instruments virtuelle et de titres négociables 151.1 (1) Paragraphs 4.1(d) and (e) and section 37 do 151.1 (1) Les alinéas 4.1d) et e) et l’article 37 ne s’ap- not apply in respect of an agreement that applies only in pliquent pas à l’égard d’un accord visant uniquement le respect of the transport of transport : (a) cash, virtual currency within the meaning of para- a) d’espèces, de la monnaie virtuelle au sens de l’ali- graph (b) of the definition of that term in subsection néa b) de la définition de ce terme au paragraphe 1(2) 1(2) or money orders, traveller’s cheques or other sim- ou de mandats-postes, de chèques de voyage ou ilar negotiable instruments between Current to September 3, 2026 136 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 6 Exceptions PARTIE 6 Exceptions Transport of Cash, Virtual Currency or Negotiable Instruments Transport d’espèces, de monnaie virtuelle et de titres négociables Sections 151.1-152 Articles 151.1-152 (i) the Bank of Canada and a person or entity in d’autres titres négociables semblables qui est effectué Canada, entre, selon le cas : (ii) two financial entities, or (i) la Banque du Canada et une personne ou entité se trouvant au Canada, (iii) two places of business of the same person or entity, if that person or entity is referred to in sec- (ii) deux entités financières, tion 5 of the Act and the transport is carried out at their request; or (iii) deux établissements d’une même personne ou entité, si cette personne ou entité est visée à l’article (b) coins of the currency of Canada for the purposes 5 de la Loi et si le transport est effectué à sa de- of delivery in accordance with subsection 7(1) of the mande; Royal Canadian Mint Act. b) de pièces de monnaie canadienne qui est effectué dans le but de les remettre conformément au para- graphe 7(1) de la Loi sur la Monnaie royale cana- dienne. (2) Paragraphs 36(f.1) to (f.3), 95(1)(c.1), (3)(a) and (2) Les alinéas 36f.1) à f.3), 95(1)c.1), (3)a) et (4)a) et (4)(a) and 120(1)(b.1) do not apply in respect of the 120(1)b.1) ne s’appliquent pas à l’égard du transport : transport of a) d’espèces, de monnaie virtuelle au sens de l’alinéa (a) cash, virtual currency within the meaning of para- b) de la définition de ce terme au paragraphe 1(2) ou graph (b) of the definition of that term in subsection de mandats-postes, de chèques de voyage ou d’autres 1(2) or money orders, traveller’s cheques or other sim- titres négociables semblables qui est effectué entre, se- ilar negotiable instruments between lon le cas : (i) the Bank of Canada and a person or entity in (i) la Banque du Canada et une personne ou entité Canada, se trouvant au Canada, (ii) two financial entities, or (ii) deux entités financières, (iii) two places of business of the same person or (iii) deux établissements d’une même personne ou entity, if that person or entity is referred to in sec- entité, si cette personne ou entité est visée à l’article tion 5 of the Act and the transport is carried out at 5 de la Loi et si le transport est effectué à sa de- their request; or mande; (b) coins of the currency of Canada for the purposes b) de pièces de monnaie canadienne qui est effectué of delivery in accordance with subsection 7(1) of the dans le but de les remettre conformément au para- Royal Canadian Mint Act. graphe 7(1) de la Loi sur la Monnaie royale cana- SOR/2023-193, s. 20. dienne. DORS/2023-193, art. 20. Requirement To Report Information Obligation de fournir des renseignements 152 (1) The requirement to report information set out 152 (1) Il peut être passé outre à l’obligation de fournir in any of Schedules 1 to 7 does not apply in respect of in- tout renseignement figurant à un article des annexes 1 à formation set out in an item of that Schedule that is not 7 qui n’est pas marqué d’un astérisque si, malgré la prise marked with an asterisk if, after taking reasonable mea- de mesures raisonnables, la personne ou entité est dans sures to do so, the person or entity is unable to obtain the l’impossibilité de l’obtenir. information. Current to September 3, 2026 137 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 6 Exceptions PARTIE 6 Exceptions Requirement To Report Information Obligation de fournir des renseignements Sections 152-154 Articles 152-154 (2) The requirement to report information set out in any (2) Il peut être passé outre à l’obligation de fournir tout of Schedules 1 to 4 and 6 does not apply in respect of in- renseignement figurant à un article des annexes 1 à 4 et 6 formation set out in an item of that Schedule that is marqué d’un astérisque si, à la fois : marked with an asterisk if a) les renseignements ont trait à plusieurs opérations (a) the information is with respect to two or more en espèces visées à l’article 126, télévirements visés cash transactions referred to in section 126, electronic aux articles 127 ou 128, opérations en monnaie vir- funds transfers referred to in section 127 or 128, vir- tuelle visées à l’article 129 ou déboursements visés à tual currency transactions referred to in section 129 or l’article 130 qui sont réputés être une seule opération disbursements referred to in section 130 that are de 10 000 $ ou plus; deemed to be a single transaction of $10,000 or more; and b) la personne ou entité est dans l’impossibilité de l’obtenir malgré la prise de mesures raisonnables. (b) after taking reasonable measures to do so, the person or entity is unable to obtain the information. (3) For greater certainty, a person or entity is not re- (3) Il est entendu que la personne ou entité est tenue de quired to report information set out in any item of Sched- fournir uniquement les renseignements figurant aux ar- ules 1 to 7 that is not applicable in the circumstances. ticles des annexes 1 à 7 qui s’appliquent dans les circons- SOR/2019-240, s. 46; SOR/2025-68, s. 15. tances. DORS/2019-240, art. 46; DORS/2025-68, art. 15. Requirement To Include Information Obligation d’inscrire des in a Record renseignements dans un document 153 A person or entity that is required to keep a record 153 La personne ou entité qui doit tenir un document under these Regulations is not required to include infor- en application du présent règlement peut passer outre à mation in that record that is readily obtainable from oth- l’obligation d’y indiquer les renseignements pouvant être er records that they are required to keep under these facilement obtenus d’autres documents qu’elle doit tenir Regulations. en application du présent règlement. SOR/2019-240, s. 46. DORS/2019-240, art. 46. Other Requirements Autres obligations 154 (1) Subparagraphs 86(a)(i) and (ii), paragraphs 154 (1) Les sous-alinéas 86a)(i) et (ii), les alinéas 87a), 87(a), 89(a) and (d), 94(a), 103(a) and 116(1)(a) and 89a) et d), 94a), 103a) et 116(1)a) et les paragraphes subsections 116(2) and (3), 119(1) to (3) and 120.2(1), 116(2) et (3), 119(1) à (3) et 120.2(1), (2) et (4) ne s’ap- (2) and (4) do not apply in respect of pliquent pas : (a) a business account, if the financial entity, securi- a) au compte d’affaires à l’égard duquel l’entité finan- ties dealer or casino has already verified the identity of cière, le courtier en valeurs mobilières ou le casino a at least three persons who are authorized to give in- déjà vérifié l’identité d’au moins trois personnes habi- structions in respect of the account; litées à donner des instructions relativement au compte; (b) a person who already has an account with the fi- nancial entity, securities dealer or casino, as the case b) à la personne qui est déjà titulaire d’un compte au- may be; or près de l’entité financière, du courtier en valeurs mo- bilières ou du casino, selon le cas; (c) an account that is opened at the request of an en- tity for the deposit by a life insurance company that is c) au compte ouvert à la demande d’une entité en vue affiliated with the entity of a death benefit under a life du dépôt par une société d’assurance-vie du même insurance policy or annuity if groupe d’une prestation de décès au titre d’une police d’assurance-vie ou d’une rente, si les conditions sui- (i) the account is opened in the name of a benefi- vantes sont réunies : ciary that is a person, Current to September 3, 2026 138 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 6 Exceptions PARTIE 6 Exceptions Other Requirements Autres obligations

Section 154 Article 154 (ii) only that death benefit may be deposited into (i) le compte est ouvert au nom d’un bénéficiaire the account, and qui est une personne, (iii) the policy or annuity contract under which the (ii) seule cette prestation de décès peut être dépo- claim for the death benefit is made has been in exis- sée dans le compte, tence for a period of at least two years before the day on which the claim is made; and (iii) la police ou le contrat de rente au titre duquel la demande de prestation de décès est faite était en (d) an account that is opened for the sale of mutual vigueur depuis au moins deux ans avant la date de funds if there are reasonable grounds to believe that la demande; identity has been verified in accordance with subsec- tion 105(1) by a securities dealer in respect of d) au compte ouvert aux fins de vente de fonds com- mun de placement lorsqu’il existe des motifs raison- (i) the sale of the mutual funds for which the ac- nables de croire que l’identité a été vérifiée conformé- count has been opened, or ment au paragraphe 105(1) par un courtier en valeurs mobilières à l’égard de l’une ou l’autre des opérations (ii) a transaction that is part of a series of transac- suivantes : tions that includes that sale. (i) la vente de fonds commun de placement pour laquelle le compte a été ouvert, (ii) toute opération s’inscrivant dans une série d’o- pérations comprenant cette vente. (2) Sections 12 to 14, 22, 24.14, 24.2, 29, 43, 45 and 52, (2) Les articles 12 à 14, 22, 24.14, 24.2, 29, 43, 45 et 52, subsection 58(1), sections 64, 74, 82, 86 to 89, 92, 94, le paragraphe 58(1), les articles 64, 74, 82, 86 à 89, 92, 96, 97 and 100, subsection 101(1) and sections 102 to 94, 96, 97 et 100, le paragraphe 101(1) et les articles 102 104, 116, 117, 119 to 120.2 and 123 do not apply in re- à 104, 116, 117, 119 à 120.2 et 123 ne s’appliquent pas : spect of a) à la vente d’une police exonérée au sens du para- (a) the sale of an exempt policy as defined in subsec- graphe 306(1) du Règlement de l’impôt sur le revenu; tion 306(1) of the Income Tax Regulations; b) à la vente d’une police d’assurance-vie collective (b) the sale of a group life insurance policy that does n’ayant ni valeur de rachat ni composante épargne; not provide for a cash surrender value or a savings component; c) à la vente d’une rente immédiate ou différée qui est réglée entièrement au moyen de fonds transférés di- (c) the sale of an immediate or deferred annuity that rectement d’un régime de pension agréé ou d’un ré- is paid for entirely with funds that are directly trans- gime de pension devant être agréé en vertu de la Loi ferred from a registered pension plan or from a pen- de 1985 sur les normes de prestation de pension ou sion plan that is required to be registered under the de la législation provinciale semblable; Pension Benefits Standards Act, 1985, or similar provincial legislation; d) à la vente d’un contrat de rente enregistré ou d’un fonds enregistré de revenu de retraite; (d) the sale of a registered annuity policy or a regis- tered retirement income fund; e) à la vente d’une rente immédiate ou différée qui est réglée entièrement au moyen du produit d’une po- (e) the sale of an immediate or deferred annuity that lice d’assurance-vie collective; is paid for entirely with the proceeds of a group life in- surance policy; f) à l’opération effectuée dans le cadre d’un prêt hy- pothécaire inversé ou d’une indemnisation par verse- (f) a transaction that is part of a reverse mortgage or ments échelonnés; structured settlement; g) à l’ouverture d’un compte pour le dépôt et la vente (g) the opening of an account for the deposit and sale d’actions relativement à la démutualisation d’une per- of shares from a corporate demutualization or the pri- sonne morale ou à la privatisation d’une société vatization of a Crown corporation; d’État; Current to September 3, 2026 139 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 6 Exceptions PARTIE 6 Exceptions Other Requirements Autres obligations

Section 154 Article 154 (h) the opening of an account in the name of an affili- h) à l’ouverture d’un compte au nom d’une personne ate of a financial entity, if the affiliate carries out activ- morale faisant partie du groupe d’une entité financière ities that are similar to those of persons and entities et exerçant des activités semblables à celles des per- referred to in paragraphs 5(a) to (g) of the Act; sonnes ou entités visées aux alinéas 5a) à g) de la Loi; (i) the opening of a registered plan account, including i) à l’ouverture d’un compte de régime enregistré, no- a locked-in retirement plan account, a registered re- tamment un compte de régime de retraite immobilisé, tirement savings plan account and a group registered un compte de régime enregistré d’épargne-retraite et retirement savings plan account; un compte de régime enregistré d’épargne-retraite col- lectif; (j) the opening of an account established in accor- dance with the escrow requirements of a Canadian se- j) à l’ouverture d’un compte établi conformément aux curities regulator or Canadian stock exchange or exigences de mise en mains tierces d’un organisme ca- provincial legislation; nadien de réglementation des valeurs mobilières, d’une bourse des valeurs au Canada ou de la législa- (k) the opening of an account if the account holder or tion provinciale; settlor is a pension fund that is regulated under feder- al or provincial legislation; k) à l’ouverture d’un compte dont le titulaire ou le constituant est un fonds de pension régi par la législa- (l) the opening of an account in the name of, or in re- tion fédérale ou provinciale; spect of which instructions are authorized to be given by, a financial entity, a securities dealer, a life insur- l) à l’ouverture d’un compte au nom d’une entité fi- ance company or an investment fund that is regulated nancière, d’un courtier en valeurs mobilières, d’une under provincial securities legislation; société d’assurance-vie ou d’un fonds d’investissement qui est régi par de la législation provinciale sur les va- (m) a public body; leurs mobilières ou à l’égard duquel il est habilité à donner des instructions; (n) a corporation or trust that has minimum net as- sets of $75 million on its last audited balance sheet, m) à l’organisme public; whose shares or units are traded on a Canadian stock exchange or a stock exchange designated under sub- n) à la personne morale ou à la fiducie dont l’actif section 262(1) of the Income Tax Act and that oper- net, d’après son dernier bilan vérifié, est de ates in a country that is a member of the Financial Ac- 75 000 000 $ ou plus, dont les actions sont cotées tion Task Force; dans une bourse de valeurs au Canada ou une bourse de valeurs désignée en vertu du paragraphe 262(1) de (o) a subsidiary of a public body referred to in para- la Loi de l’impôt sur le revenu et qui exerce ses activi- graph (m) or a corporation or trust referred to in para- tés dans un pays membre du Groupe d’action finan- graph (n) whose financial statements are consolidated cière with the financial statements of that public body, cor- poration or trust; or o) à la filiale d’un organisme public visé à l’alinéa m), ou d’une personne morale ou d’une fiducie visé à l’ali- (p) the opening of an account solely in the course of néa n) dont les états financiers sont consolidés avec providing accounting services to a securities dealer. ceux de l’organisme public, de la personne morale ou de la fiducie; p) à l’ouverture d’un compte ouvert exclusivement dans le cadre de la fourniture de services de comptabi- lité à un courtier en valeurs mobilières. (3) A financial entity, securities dealer, life insurance (3) L’entité financière, le courtier en valeurs mobilières, company or life insurance broker or agent is not required la société d’assurance-vie ou le représentant d’assurance- to verify the identity of, or to keep a signature card for, a vie n’est pas tenu de vérifier l’identité d’une personne qui person who is a member of a group plan account or to de- est membre d’un régime collectif, de tenir une fiche-si- termine whether they are a politically exposed foreign gnature à l’égard de ce membre ou d’établir s’il est un person, a politically exposed domestic person or a head étranger politiquement vulnérable, un national politique- of an international organization, or a family member — ment vulnérable, un dirigeant d’une organisation Current to September 3, 2026 140 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 6 Exceptions PARTIE 6 Exceptions Other Requirements Autres obligations Sections 154-155 Articles 154-155 referred to in subsection 2(1) — of, or a person who is internationale, un membre de la famille visé au para- closely associated with, one of those persons if graphe 2(1) de l’un ou l’autre ou une personne étroite- ment associée à l’un ou l’autre dans les cas suivants : (a) the member’s contributions are made by the sponsor of the plan or by means of payroll deductions; a) les contributions du membre sont faites par le pro- and moteur du régime ou au moyen de retenues salariales; (b) the identity of the plan sponsor has been verified b) l’identité du promoteur du régime a été vérifiée in accordance with subsection 109(1) or 112(1). conformément aux paragraphes 109(1) ou 112(1). (4) Subsections (1) to (3) do not apply if a person or en- (4) Les paragraphes (1) à (3) ne s’appliquent pas si une tity conducts or attempts to conduct a transaction that is personne ou entité effectue ou tente d’effectuer une opé- required to be reported to the Centre under section 7 of ration devant être déclarée au Centre en application de the Act. l’article 7 de la Loi. SOR/2019-240, s. 46; SOR/2020-112, s. 11; SOR/2025-68, s. 16. DORS/2019-240, art. 46; DORS/2020-112, art. 11; DORS/2025-68, art. 16. 155 (1) If a person or entity verifies a person’s identity 155 (1) La personne ou entité qui a vérifié l’identité in accordance with subsection 105(1) and complies with d’une personne conformément au paragraphe 105(1) et section 108 — or if, before the coming into force of this qui s’est conformée à l’article 108 — ou qui, avant l’en- subsection, they ascertained a person’s identity in accor- trée en vigueur du présent paragraphe, a vérifié l’identité dance with these Regulations, and complied with the re- d’une personne conformément au présent règlement, et lated record-keeping provisions, as they read at the time s’est conformée aux dispositions connexes de tenue de — they are not required to verify the person’s identity documents, dans leur version à la date de la vérification again unless they have doubts about the information that — n’a pas à le faire de nouveau à moins d’avoir des was used for that purpose. doutes quant aux renseignements utilisés à cette fin. (2) If a person or entity verifies a corporation’s identity (2) La personne ou entité qui a vérifié l’identité d’une in accordance with subsection 109(1) — or if, before the personne morale conformément au paragraphe 109(1) — coming into force of this subsection, they confirmed the ou qui, avant l’entrée en vigueur du présent paragraphe, corporation’s existence and ascertained its name and ad- a confirmé l’existence, les nom et adresse de la personne dress and the names of its directors in accordance with morale ainsi que les noms de ses administrateurs confor- these Regulations, and complied with the related record- mément au présent règlement, et s’est conformée aux keeping provisions, as they read at the time — they are dispositions connexes de tenue de documents, dans leur not required to verify it again unless they have doubts version à la date de la vérification — n’a pas à le faire de about the information that was used for that purpose. nouveau à moins d’avoir des doutes quant aux renseigne- ments utilisés à cette fin. (3) If a person or entity verifies the identity of an entity (3) La personne ou entité qui a vérifié l’identité d’une other than a corporation in accordance with subsection entité autre qu’une personne morale conformément au 112(1) — or if, before the coming into force of this sub- paragraphe 112(1) — ou qui, avant l’entrée en vigueur du section, they confirmed the entity’s existence in accor- présent paragraphe, a confirmé l’existence de l’entité dance with these Regulations, and complied with the re- conformément au présent règlement, et s’est conformée lated record-keeping provisions, as they read at the time aux dispositions connexes de tenue de documents, dans — they are not required to verify it again unless they have leur version à la date de la vérification — n’a pas à le faire doubts about the information that was used for that pur- de nouveau à moins d’avoir des doutes quant aux rensei- pose. gnements utilisés à cette fin. (4) If a person or entity determines that a person is a po- (4) La personne ou entité qui établit qu’une personne est litically exposed foreign person or a family member, re- un étranger politiquement vulnérable ou un membre de ferred to in subsection 2(1), of such a person — or if, be- la famille visé au paragraphe 2(1) d’une telle personne ou fore the coming into force of this subsection, they qui, avant l’entrée en vigueur du présent paragraphe, a determined that a person is a politically exposed foreign établi qu’une personne est un étranger politiquement person, as defined in subsection 9.3(3) of the Act as it vulnérable au sens du paragraphe 9.3(3) de la Loi, dans read at the time the determination was made — they are sa version à la date de l’établissement de ce fait, n’a pas à not required to make the determination again. établir de nouveau s’il en est ainsi. SOR/2019-240, s. 46. DORS/2019-240, art. 46. Current to September 3, 2026 141 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 7 Compliance Programs and Special Measures PARTIE 7 Programmes de conformité et mesures spéciales

Section 156 Article 156 PART 7 PARTIE 7 Compliance Programs and Programmes de conformité et Special Measures mesures spéciales 156 (1) For the purposes of subsection 9.6(1) of the 156 (1) Pour l’application du paragraphe 9.6(1) de la Act, a person or entity referred to in that subsection shall Loi, la personne ou entité visée à ce paragraphe met en implement the compliance program referred to in that œuvre le programme de conformité visé à ce paragraphe subsection by en prenant les mesures suivantes : (a) appointing a person who is to be responsible for a) charger une personne de sa mise en œuvre ou, si implementing the program or, in the case of a person, elle est une personne, s’en charger elle-même; taking responsibility for implementing the program; b) élaborer et appliquer des principes et des mesures (b) developing and applying written compliance poli- de conformité écrits qui sont tenus à jour et, dans le cies and procedures that are kept up to date and, in cas d’une entité, approuvés par un cadre dirigeant; the case of an entity, are approved by a senior officer; c) évaluer et consigner les risques visés au para- (c) assessing and documenting the risk referred to in graphe 9.6(2) de la Loi, en tenant compte des critères subsection 9.6(2) of the Act, taking into consideration suivants : (i) their clients, business relationships and corre- (i) les clients, relations d’affaires et relations de spondent banking relationships, correspondant bancaire de la personne ou entité, (ii) their products, services and delivery channels, (ii) ses produits, services et moyens de distribu- tion, (iii) the geographic location of their activities, (iii) l’emplacement géographique de ses activités, (iv) in the case of an entity that is referred to in any of paragraphs 5(a) to (g) of the Act, any risk re- (iv) s’agissant d’une entité visée à l’un ou l’autre sulting from the activities of an entity that is affili- des alinéas 5a) à g) de la Loi, les risques découlant ated with it and that either is referred to in any of des activités d’une entité qui est du même groupe, those paragraphs or carries out activities outside qui est visée par l’un ou l’autre de ces alinéas ou qui Canada that are similar to those of a person or enti- mène des activités à l’étranger semblables à celles ty referred to in any of those paragraphs, and des personnes ou entités visées à l’un ou l’autre de ces alinéas, (v) any other relevant factor; (v) tout autre critère approprié; (d) if the person or entity has employees, agents or mandataries or other persons who are authorized to d) si elle a des employés, des mandataires ou d’autres act on their behalf, developing and maintaining a writ- personnes habilitées à agir en son nom, élaborer et ten, ongoing compliance training program for those mettre à jour à leur intention un programme écrit de employees, agents or mandataries or other persons; formation continue axée sur la conformité; (e) instituting and documenting a plan for the ongo- e) élaborer et consigner un plan pour le programme ing compliance training program and delivering the de formation continue axée sur la conformité et don- training; and ner la formation; (f) instituting and documenting a plan for a review of f) élaborer et consigner un plan d’évaluation de l’effi- the compliance program for the purpose of testing its cacité du programme de conformité. effectiveness. (2) If the person or entity intends to carry out a new de- (2) La personne ou entité qui entend procéder à de nou- velopment or introduce a new technology that may have veaux développements ou mettre en place de nouvelles an impact on their clients, business relationships, prod- technologies pouvant avoir un impact sur ses clients, ses ucts, services or delivery channels or the geographic relations d’affaires, ses produits, services ou moyens de Current to September 3, 2026 142 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 7 Compliance Programs and Special Measures PARTIE 7 Programmes de conformité et mesures spéciales Sections 156-158 Articles 156-158 location of their activities, they shall, in accordance with distribution ou l’emplacement géographique de ses acti- paragraph (1)(c), assess and document the risk referred vités évalue et consigne d’abord, conformément à l’alinéa to in subsection 9.6(2) of the Act before doing so. (1)c), les risques visés au paragraphe 9.6(2) de la Loi. (3) A review referred to in paragraph (1)(f) shall be car- (3) L’évaluation visée à l’alinéa (1)f) est effectuée — et ried out and the results documented every two years by les résultats consignés — tous les deux ans par un vérifi- an internal or external auditor of the person or entity, or cateur interne ou externe de la personne ou entité ou, si by the person or entity if they do not have an auditor. elle n’en a pas, par elle-même. (4) An entity shall report the findings of the review, any (4) L’entité fait rapport, par écrit, des conclusions de updates made to the policies and procedures within the l’évaluation, des mises à jour des principes et des me- reporting period and the status of the implementation of sures au cours de la période visée par le rapport et de those updates in writing to a senior officer within 30 days l’état d’avancement de la mise en œuvre de ces mises à after the day on which the review is completed. jour à un cadre dirigeant dans les trente jours suivant la SOR/2019-240, s. 46; SOR/2020-112, s. 11; SOR/2023-194, s. 15. date de l’évaluation. DORS/2019-240, art. 46; DORS/2020-112, art. 11; DORS/2023-194, art. 15. 157 The prescribed special measures that are required 157 Pour l’application du paragraphe 9.6(3) de la Loi, to be taken by a person or entity referred to in subsection les mesures spéciales que doit prendre la personne ou en- 9.6(1) of the Act for the purposes of subsection 9.6(3) of tité visée au paragraphe 9.6(1) de la Loi sont l’élabora- the Act are the development and application of written tion et l’application de principes et de mesures écrits vi- policies and procedures for sant : (a) taking enhanced measures, based on an assess- a) la prise de mesures accrues, compte tenu de l’éva- ment of the risk, to verify the identity of any person or luation des risques, pour vérifier l’identité d’une per- entity; and sonne ou entité; (b) taking any other enhanced measure to mitigate b) la prise d’autres mesures accrues pour atténuer les the risks, including risques, notamment les suivantes : (i) ensuring, at a frequency appropriate to the level (i) mettre à jour, selon la fréquence appropriée au of risk, that client identification information and in- niveau de risque, les renseignements relatifs à formation collected under section 138 is up to date, l’identité des clients et ceux collectés aux termes de and l’article 138, (ii) conducting, at a frequency appropriate to the (ii) assurer, selon la fréquence appropriée au ni- level of risk, the ongoing monitoring of business re- veau de risque, le contrôle continu des relations lationships referred to in section 123.1. d’affaires visé à l’article 123.1. SOR/2019-240, s. 46; SOR/2020-112, s. 11. DORS/2019-240, art. 46; DORS/2020-112, art. 11. PART 8 PARTIE 8 Disclosure, Collection and Use of Communication, collecte et Personal Information utilisation des renseignements personnels Definition of Commissioner Définition de Commissaire 158 In this Part, Commissioner means the Privacy 158 Dans la présente partie, Commissaire s’entend du Commissioner appointed under section 53 of the Privacy Commissaire à la protection de la vie privée nommé en Act. application de l’article 53 de la Loi sur la protection des SOR/2025-68, s. 17. renseignements personnels. DORS/2025-68, art. 17. Current to September 3, 2026 143 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 8 Disclosure, Collection and Use of Personal Information PARTIE 8 Communication, collecte et utilisation des renseignements personnels Sections 159-161 Articles 159-161 Code of practice Code de pratique 159 For the purposes of section 11.01 of the Act, a per- 159 Pour l’application de l’article 11.01 de la Loi, la per- son or entity referred to in that section shall sonne ou l’entité visée à cet article, à la fois : (a) establish and implement a code of practice for the a) établit et met en œuvre un code de pratique relatif disclosure, collection and use of personal information à la communication, à la collecte et à l’utilisation des that has been approved by the Commissioner under renseignements personnels lequel a été approuvé par section 163; and le Commissaire en vertu de l’article 163; (b) ensure that the disclosure, collection and use of b) veille à ce que la communication, la collecte et l’u- personal information is carried out in accordance with tilisation des renseignements personnels se fassent the approved code of practice. conformément au code de pratique approuvé. SOR/2025-68, s. 17. DORS/2025-68, art. 17. Requirements Exigences 160 A code of practice shall meet the following require- 160 Le code de pratique satisfait aux exigences sui- ments: vantes : (a) it identifies the persons or entities referred to in a) il désigne les personnes ou entités visées à l’article section 5 of the Act that are subject to the code; 5 de la Loi qui y sont assujetties; (b) it describes the personal information of an indi- b) il décrit les renseignements personnels relatifs à vidual that may be disclosed, collected or used without un individu qui peuvent être communiqués, recueillis their knowledge or consent; ou utilisés à son insu ou sans son consentement; (c) it describes the purposes for which an individual’s c) il décrit les fins pour lesquelles les renseignements personal information may be disclosed, collected or personnels relatifs à un individu peuvent être commu- used without their knowledge or consent; niqués, recueillis ou utilisés à son insu ou sans son consentement; (d) it describes the manner in which an individual’s personal information may be disclosed, collected or d) il décrit la façon dont les renseignements person- used without their knowledge or consent; nels relatifs à un individu peuvent être communiqués, recueillis ou utilisés à son insu ou sans son consente- (e) it describes the measures to be taken to ensure ment; the protection of personal information, including mea- sures concerning the retention of such information e) il décrit les mesures à prendre pour veiller à la and the keeping of records; and protection des renseignements personnels, notam- ment en ce qui concerne la conservation de tels rensei- (f) it includes information demonstrating that the gnements et la tenue de documents; code complies with the requirements of the Act and provides for substantially the same or greater protec- f) il comprend des renseignements qui démontrent tion of personal information as that provided under qu’il est conforme aux exigences de la Loi et il prévoit the Personal Information Protection and Electronic une protection des renseignements personnels essen- Documents Act. tiellement identique ou supérieure à celle prévue par SOR/2025-68, s. 17. la Loi sur la protection des renseignements person- nels et les documents électroniques. DORS/2025-68, art. 17. Application for approval Demande d’approbation 161 (1) Any person or entity referred to in section 5 of 161 (1) Toute personne ou entité visée à l’article 5 de la the Act, or any person or entity acting on behalf of per- Loi, ou toute personne ou entité agissant pour le compte sons or entities referred to in that section, may apply to de personnes ou entités visées à cet article, peut deman- the Commissioner for approval of a code of practice. der au Commissaire d’approuver un code de pratique. Current to September 3, 2026 144 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 8 Disclosure, Collection and Use of Personal Information PARTIE 8 Communication, collecte et utilisation des renseignements personnels Sections 161-162 Articles 161-162 Acknowledgement Reconnaissance (2) If the application for approval is made by or on be- (2) La demande d’approbation présentée par au moins half of two or more persons or entities, it shall include an deux personnes ou entités ou pour le compte de celles-ci acknowledgement that each of those persons or entities comprend une attestation portant la reconnaissance que has approved the code and has consented to its submis- chacune d’elles a accepté le code et a consenti à sa pré- sion to the Commissioner. sentation au Commissaire. Additional information Renseignements supplémentaires (3) If the information provided by the applicant is insuf- (3) Si les renseignements fournis par le demandeur sont ficient to permit the Commissioner to decide whether the insuffisants pour permettre au Commissaire de décider si code of practice meets the requirements set out in section le code de pratique satisfait aux exigences prévues à l’ar- 160, the Commissioner may request from the applicant ticle 160, celui-ci peut demander au demandeur tout ren- any additional information necessary to make that deci- seignement supplémentaire nécessaire à sa prise de déci- sion and may suspend the processing of the application sion et peut suspendre le traitement de la demande until that information is provided. jusqu’à ce que ces renseignements lui soient fournis. Code provided to Centre Transmission du code au Centre (4) The applicant shall, no later than the day on which (4) Au plus tard à la date à laquelle la demande d’appro- the application for approval is made, notify the Centre of bation est présentée au Commissaire, le demandeur en the application and provide it with a copy of the code of avise le Centre et lui transmet également une copie du practice. code de pratique. Comments from Centre Commentaires du Centre (5) The Centre may provide comments on the code of (5) Le Centre peut faire part de ses commentaires relati- practice to the applicant or the Commissioner, or to both. vement au code de pratique au demandeur, au Commis- saire, ou aux deux. Time limit for comments Délai pour commentaires (6) The Commissioner shall consider the comments pro- (6) Le Commissaire tient compte des commentaires du vided by the Centre in making a decision with respect to Centre dans sa décision relative au code de pratique, sauf the code of practice, unless the comments are provided si ces commentaires sont fournis plus de soixante jours more than 60 days after the day on which the application après la date à laquelle la personne ou l’entité a présenté for approval is made. la demande d’approbation. SOR/2025-68, s. 17. DORS/2025-68, art. 17. Time limit for decision Délai pour décision 162 (1) The Commissioner shall notify the applicant of 162 (1) Au plus tard cent vingt jours après la date à la- their decision no later than 120 days after the day on quelle la demande d’approbation lui est présentée, le which an application for approval of a code of practice is Commissaire avise le demandeur de sa décision et, la mo- made under section 161 and, if the application is refused, tive par écrit en cas de refus. shall provide their reasons in writing. Extension of time limit Prolongation du délai (2) The Commissioner may extend the period referred to (2) Le Commissaire peut prolonger le délai prévu au pa- in subsection (1) by no more than 15 days and, in that ragraphe (1) d’un maximum de quinze jours; il en avise case, the Commissioner shall notify the applicant of the alors le demandeur. extension. Excluded period Période exclue (3) The calculation of the periods referred to in subsec- (3) N’est pas comprise dans le calcul du délai visé aux tions (1) and (2) shall exclude any period during which paragraphes (1) ou (2) toute période durant laquelle le Current to September 3, 2026 145 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 8 Disclosure, Collection and Use of Personal Information PARTIE 8 Communication, collecte et utilisation des renseignements personnels Sections 162-165 Articles 162-165 the processing of the application is suspended by the Commissaire suspend le traitement de la demande en Commissioner under subsection 161(3). vertu du paragraphe 161(3). SOR/2025-68, s. 17. DORS/2025-68, art. 17. Approval Approbation 163 (1) The Commissioner shall approve the code of 163 (1) S’il détermine que le code de pratique satisfait practice if the Commissioner is satisfied that it meets the aux exigences prévues à l’article 160, le Commissaire ap- requirements set out in section 160. prouve ce code de pratique. Deemed approval Approbation réputée (2) If the Commissioner does not notify the applicant of (2) Si, à l’expiration du délai prévu au paragraphe their decision before the end of the period referred to in 162(1) ou de la période prolongée en vertu du para- subsection 162(1) or, in the case of an extension, the ex- graphe 162(2), le cas échéant, le Commissaire n’a pas tended period referred to in subsection 162(2), the code avisé le demandeur de sa décision, le code de pratique est of practice is deemed to be approved as of the end of that alors réputé avoir été approuvé. period. DORS/2025-68, art. 17. SOR/2025-68, s. 17. Notice to Centre Avis au Centre 164 The Commissioner shall notify the Centre of any de- 164 Le Commissaire avise le Centre de la décision d’ap- cision to approve a code of practice or refuse an applica- prouver ou de refuser un code de pratique ou de l’appro- tion for approval and of any deemed approval of a code. bation réputée d’un code de pratique. SOR/2025-68, s. 17. DORS/2025-68, art. 17. Revision to code Modification du code 165 (1) A person or entity referred to in section 5 of the 165 (1) La personne ou l’entité visée à l’article 5 de la Act that makes any revision to an approved code of prac- Loi avise dès que possible le Commissaire et le Centre de tice shall, as soon as feasible, notify the Commissioner toute modification apportée à un code de pratique ap- and the Centre of the revision and provide them with a prouvé et leur transmet également une copie du code copy of the revised code of practice. modifié. Revision considered significant Modification jugée importante (2) The Commissioner may, no later than 30 days after (2) Au plus tard trente jours après avoir été avisé qu’un receiving notice of a revision to a code of practice, notify code de pratique a été modifié, le Commissaire peut avi- the person or entity that the Commissioner considers the ser la personne ou l’entité qu’il a conclu que la modifica- revision to be significant and direct the person or entity tion est importante et enjoindre à la personne ou l’entité to apply for approval of the revised code under section de demander, au titre de l’article 161, l’approbation du 161. code modifié. No revision notice Aucun avis de modification (3) If the Commissioner has reasonable grounds to be- (3) Si le Commissaire a des motifs raisonnables de lieve that a person or entity has revised an approved code croire qu’une personne ou entité a modifié un code de of practice but has failed to notify the Commissioner, the pratique approuvé sans l’en aviser, celui-ci peut en- Commissioner may direct the person or entity to apply joindre à la personne ou l’entité de demander, au titre de for approval of the revised code under section 161. l’article 161, l’approbation du code modifié. Suspension Suspension (4) If a person or entity fails to comply with the Com- (4) Si la personne ou l’entité ne se conforme pas à l’ins- missioner’s direction, the Commissioner may suspend truction du Commissaire, ce dernier peut suspendre l’ap- the approval previously given under section 163 with re- probation du code de pratique accordée précédemment spect to the code of practice. en vertu de l’article 163. SOR/2025-68, s. 17. DORS/2025-68, art. 17. Current to September 3, 2026 146 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes PART 8 Disclosure, Collection and Use of Personal Information PARTIE 8 Communication, collecte et utilisation des renseignements personnels Sections 166-167 Articles 166-167 Code of practice in effect Code de pratique en vigueur 166 A person or entity that has revised an approved 166 La personne ou l’entité qui a modifié un code de code of practice shall continue to follow the code as it pratique approuvé continue à se conformer au code dans read when it was previously approved by the Commis- sa version approuvée jusqu’à ce que, selon le cas : sioner until a) si le Commissaire lui a enjoint de présenter une (a) the Commissioner notifies the person or entity demande d’approbation du code modifié, ce dernier that the revised code meets the requirements set out l’avise du fait que le code modifié satisfait aux exi- in section 160, if the person or entity has been direct- gences prévues à l’article 160; ed by the Commissioner to apply for approval of the revised code; or b) si le Commissaire ne l’avise pas qu’il a conclu que la modification est importante, le délai de trente jours (b) the 30-day period referred to in subsection 165(2) prévu au paragraphe 165(2) expire. ends, if the Commissioner has not notified the person DORS/2025-68, art. 17. or entity that the revision is considered to be signifi- cant. SOR/2025-68, s. 17. Renewal of approval every five years Renouvellement d’approbation tous les cinq ans 167 A person or entity referred to in section 5 of the Act 167 La personne ou l’entité visée à l’article 5 de la Loi with respect to whom a code of practice has been ap- dont la demande d’approbation d’un code de pratique a proved shall, every five years after the day of the most re- été approuvée doit, tous les cinq ans à compter de la date cent approval of the code, reapply for approval of the d’approbation la plus récente, présenter une nouvelle de- code under section 161. mande d’approbation au titre de l’article 161. SOR/2025-68, s. 17. DORS/2025-68, art. 17. Current to September 3, 2026 147 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 1 Report with Respect to Receipt of Cash ANNEXE 1 Déclaration relative à la réception d’espèces SCHEDULE 1 ANNEXE 1 (Paragraph 7(1)(a), section 18, paragraph 24.11(1)(a), sections (alinéa 7(1)a), article 18, alinéa 24.11(1)a), articles 24.16 et 25, 24.16 and 25, paragraphs 30(1)(a) and 33(1)(a), sections 39, 48, alinéas 30(1)a) et 33(1)a), articles 39, 48, 54, 60, 64.2 et 66, alinéa 54, 60, 64.2 and 66, paragraph 70(1)(a), section 78, subsection 70(1)a), article 78, paragraphe 131(3) et article 152) 131(3) and section 152) Report with Respect to Receipt Déclaration relative à la of Cash réception d’espèces PART A PARTIE A Information with Respect to Renseignements relatifs à la Reporting Person or Entity and personne ou entité qui fait la Place of Business Where Cash Is déclaration et à l’établissement Received où les espèces ont été reçues 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2* Type of person or entity, as described in any of personne ou entité paragraphs 5(a) to (h.1) and (k) of the Act, or, if 2* Le type de personne ou d’entité, selon la person or entity is referred to in paragraph 5(i), description prévue à l’un ou l’autre des alinéas (j) or (l) of the Act, type of prescribed business, 5a) à h.1) et k) de la Loi, ou, s’il s’agit d’une profession or activity referred to in that personne ou entité visée à l’un ou l’autre des paragraph alinéas 5i), j) et l) de la Loi, le type d’entreprise, 3* Identification number assigned to person or de profession ou d’activité visée à cet alinéa et entity by Centre prévue par règlement 4* Number that identifies place of business 3* Le numéro d’identification attribué par le Centre à la personne ou entité 5* Address of place of business 4* Le numéro qui identifie l’établissement 6* Contact person’s name 5* L’adresse de l’établissement 7 Contact person’s email address 6* Le nom d’une personne-ressource 8* Contact person’s telephone number 7 L’adresse de courriel de la personne-ressource 8* Le numéro de téléphone de la personne- ressource PART B PARTIE B Information with Respect to Renseignements relatifs à Transaction l’opération 1* Date of transaction or night deposit indicator 1* La date de l’opération ou l’indicateur de dépôt 2* Time of transaction de nuit 3* Posting date, if different from date of 2* L’heure de l’opération transaction 3* La date de l’inscription, si elle diffère de celle de 4* Type and amount of each fiat currency involved l’opération 5* Method by which transaction conducted 4* Les type et montant de chaque monnaie fiduciaire en cause 6 Exchange rates used 5* La manière dont l’opération est effectuée Current to September 3, 2026 148 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 1 Report with Respect to Receipt of Cash ANNEXE 1 Déclaration relative à la réception d’espèces 7 Purpose of transaction 6 Les taux de change utilisés 8 Source of cash involved 7 L’objet de l’opération 9 Name of every person or entity that is source of 8 L’origine des espèces en cause cash involved and their account number or 9 Le nom des personnes ou entités qui policy number and name of the person or entity constituent l’origine des espèces en cause, ainsi with which the account or policy is held or, if no que leur numéro de compte ou de police et le account number or policy number, identifying nom de la personne ou entité auprès de laquelle number and name of the person or entity that le compte ou la police est détenu ou, à défaut de issued it numéro de compte ou de numéro de police, leur 10* Following details of remittance of, or in n u m é r o d’identification et le nom de la exchange for, cash received: personne ou entité qui l’a émis (a) method of remittance 10* Les détails ci-après à l’égard de la remise des (b) if remittance is in funds, type and amount espèces reçues ou de la remise faite en échange of each type of funds involved de ces espèces : (c) if remittance is not in funds, type of a) la manière dont la remise est effectuée remittance and its value, if different from b) si la remise est sous forme de fonds, les amount of cash received types de fonds en cause et le montant pour (d) name of every person or entity that is chaque type involved in remittance and their account c) si la remise n’est pas sous forme de fonds, number or policy number and name of the la forme de la remise et, si elle diffère du person or entity with which the account or montant des espèces reçues, la valeur de la policy is held or, if no account number or remise policy number, identifying number and d) le nom des personnes ou entités liées à la name of the person or entity that issued it remise, ainsi que leur numéro de compte ou de police et le nom de la personne ou entité auprès de laquelle le compte ou la police sont détenus ou, à défaut de numéro de compte ou de numéro de police, leur numéro d’identification et le nom de la personne ou entité qui l’a émis PART C PARTIE C Account and Reference Number Renseignements sur le compte Information et sur les numéros de référence 1* Every account number and other equivalent 1* Les numéros de compte et les autres numéros reference number connected to receipt of cash de référence équivalents liés à la réception or remittance d’espèces ou à la remise 1.1* Name of person or entity with which the account 1.1* Le nom de la personne ou entité auprès de is held or of person or entity that issued the laquelle le compte est détenu ou de celle qui a reference number émis le numéro de référence 2* Type of account 2* Le type de compte 3* Branch number, institution number and similar 3* Le numéro de succursale, le numéro numbers connected to account or reference d’institution et tout autre numéro semblable lié number au compte ou au numéro de référence 4* Name of each account holder 4* Le nom de chaque titulaire du compte 5* Type of fiat currency of account 5* Le type de monnaie fiduciaire du compte 6 Date account opened 6 La date d’ouverture du compte Current to September 3, 2026 149 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 1 Report with Respect to Receipt of Cash ANNEXE 1 Déclaration relative à la réception d’espèces PART D PARTIE D Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity That Conducts personne ou entité qui effectue Transaction That Does Not l’opération, s’il ne s’agit pas d’un Involve Deposit into Business dépôt porté au crédit d’un Account compte d’affaires 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2* Person’s or entity’s address personne ou entité 3 Person’s or entity’s email address 2* Son adresse 4 Person’s or entity’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5* Nature of person’s or entity’s principal business 4 Son numéro de téléphone or their occupation 5* La nature de son entreprise principale ou sa 6* Identification number assigned to person or profession entity by reporting person or entity 6* Le numéro d’identification que lui a attribué la 7* Type of document or other information used to personne ou entité qui fait la déclaration identify person or entity, or to verify their 7* Le type de document ou de renseignement identity, and number of document or number ayant servi à identifier la personne ou entité ou associated with information à vérifier son identité ainsi que le numéro du 8* Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8* Le territoire et le pays de délivrance du 9 In the case of a person, document ou du renseignement (a) their alias 9 Dans le cas d’une personne : (b)* their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b)* sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 10* In the case of an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son employeur (a) name of each person — up to three — who is authorized to bind entity or to act with 10* Dans le cas d’une entité : respect to account a) le nom de chaque personne ayant le (b) its registration or incorporation number pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du and jurisdiction and country of issue of compte, jusqu’à concurrence de trois that number b) son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro Current to September 3, 2026 150 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 1 Report with Respect to Receipt of Cash ANNEXE 1 Déclaration relative à la réception d’espèces PART E PARTIE E Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity That Conducts personne ou entité qui effectue Transaction That Involves l’opération, si l’opération Deposit into Business Account comprend un dépôt porté au Other than Night Deposit or crédit d’un compte d’affaires Quick Drop autre qu’un dépôt de nuit ou 1* Person’s or entity’s name qu’un dépôt express 1* Le nom de la personne ou entité PART F PARTIE F Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity on Whose personne ou entité pour le Behalf Transaction is Conducted compte de qui une opération est 1* Person’s or entity’s name effectuée 2* Person’s or entity’s address 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 3 Person’s or entity’s email address personne ou entité 4 Person’s or entity’s telephone number 2* Son adresse 5* Nature of person’s or entity’s principal business 3 Son adresse de courriel or their occupation 4 Son numéro de téléphone 6 Identification number assigned to person or 5* La nature de son entreprise principale ou sa entity by reporting person or entity profession 7 Type of document or other information used to 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la identify person or entity, or to verify their personne ou entité qui fait la déclaration identity, and number of document or number associated with information 7 Le type de document ou de renseignement ayant servi à identifier la personne ou entité ou 8 Jurisdiction and country of issue of document or à vérifier son identité ainsi que le numéro du other information document ou celui associé au renseignement 9* Relationship of person or entity to person or 8 Le territoire et le pays de délivrance du entity conducting transaction document ou du renseignement 10 In the case of a person, 9* Le lien de la personne ou entité avec la (a) their alias personne ou entité effectuant l’opération (b) their date of birth 10 Dans le cas d’une personne : (c) their country of residence a) son nom d’emprunt (d) their employer’s name b) sa date de naissance 11 In the case of an entity, c) son pays de résidence (a) name of each person — up to three — who d) le nom ou la dénomination sociale de son is authorized to bind entity or to act with employeur respect to account 11 Dans le cas d’une entité : Current to September 3, 2026 151 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes

SCHEDULE 1 Report with Respect to Receipt of Cash ANNEXE 1 Déclaration relative à la réception d’espèces (b)* its registration or incorporation number a) le nom de chaque personne ayant le and jurisdiction and country of issue of pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du that number compte, jusqu’à concurrence de trois b)* son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro PART G PARTIE G Information with Respect to Renseignements relatifs au Beneficiary bénéficiaire 1* Beneficiary’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale du 2 Beneficiary’s address bénéficiaire 3 Beneficiary’s email address 2 Son adresse 4 Beneficiary’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5 Nature of beneficiary’s principal business or 4 Son numéro de téléphone their occupation 5 La nature de son entreprise principale ou sa 6 Identification number assigned to beneficiary by profession reporting person or entity 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la 7 Type of document or other information used to personne ou entité qui fait la déclaration identify beneficiary, or to verify their identity, 7 Le type de document ou de renseignement and number of document or number associated ayant servi à identifier le bénéficiaire ou à with information vérifier son identité ainsi que le numéro du 8 Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8 Le territoire et le pays de délivrance du 9 Relationship of beneficiary to person or entity document ou du renseignement conducting transaction 9 Le lien du bénéficiaire avec la personne ou 10 If beneficiary is a person, entité effectuant l’opération (a) their alias 10 Si le bénéficiaire est une personne : (b) their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b) sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 11 If beneficiary is an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son employeur (a) name of each person — up to three — who is authorized to bind entity or to act with 11 Si le bénéficiaire est une entité : respect to account a) le nom de chaque personne ayant le (b) its registration or incorporation number pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du and jurisdiction and country of issue of compte, jusqu’à concurrence de trois that number b) son numéro de constitution ou SOR/2002-184, s. 76; SOR/2003-358, ss. 18, 19; SOR/2007-122, ss. 68 to 70; SOR/ d’enregistrement ainsi que le territoire et 2007-293, s. 30; SOR/2008-21, s. 18; SOR/2016-153, ss. 82(F), 83, 84 to 86(F), 87; SOR/ 2019-240, s. 47; SOR/2020-112, s. 12; SOR/2023-193, s. 21; SOR/2023-193, s. 22; SOR/ le pays de délivrance de ce numéro 2023-193, s. 23; SOR/2023-194, s. 16; SOR/2025-68, s. 18. DORS/2002-184, art. 76; DORS/2003-358, art. 18 et 19; DORS/2007-122, art. 68 à 70; DORS/2007-293, art. 30; DORS/2008-21, art. 18; DORS/2016-153, art. 82(F), 83, 84 à 86(F) et 87; DORS/2019-240, art. 47; DORS/2020-112, art. 12; DORS/2023-193, art. 21; DORS/2023-193, art. 22; DORS/2023-193, art. 23; DORS/2023-194, art. 16; DORS/ 2025-68, art. 18. Current to September 3, 2026 152 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 2 Report with Respect to Initiation of Electronic Funds Transfers ANNEXE 2 Déclaration relative à l’amorce de télévirements SCHEDULE 2 ANNEXE 2 (Paragraphs 7(1)(b), 30(1)(b) and (d), 33(1)(b) and (d) and 70(1)(b), (alinéas 7(1)b), 30(1)b) et d), 33(1)b) et d) et 70(1)b), paragraphe subsection 131(3) and section 152) 131(3) et article 152) Report with Respect to Initiation Déclaration relative à l’amorce of Electronic Funds Transfers de télévirements PART A PARTIE A Information with Respect to Renseignements relatifs au Electronic Funds Transfer télévirement 1 Number that identifies initiation of electronic 1 Le numéro qui identifie l’amorce du funds transfer télévirement 2* Type of electronic funds transfer (SWIFT or non- 2* Le type de télévirement (SWIFT ou non) SWIFT) 3* La date à laquelle le télévirement est amorcé 3* Date on which electronic funds transfer is 4* L’heure à laquelle le télévirement est amorcé initiated 5* Le montant des fonds transférés 4* Time at which electronic funds transfer is initiated 6* Les type et montant de chaque monnaie fiduciaire liée à l’amorce du télévirement 5* Amount of funds transferred 7 Les taux de change utilisés 6* Type and amount of each fiat currency involved in initiation 8 Dans le cas d’un message SWIFT, les renseignements supplémentaires sur le 7 Exchange rates used paiement qui sont requis dans le message 8 In the case of a SWIFT message, additional 9 L’origine des fonds liés à l’amorce du payment information fields required in message télévirement 9 Source of funds involved in initiation 10 Le nom des personnes ou entités qui 10 Name of every person or entity that is source of constituent l’origine des fonds liés à l’amorce du funds involved and their account number or télévirement, ainsi que leur numéro de compte policy number and name of the person or entity ou de police et le nom de la personne ou entité with which the account or policy is held or, if no auprès de laquelle le compte ou la police sont account number or policy number, identifying détenus ou, à défaut de numéro de compte ou number and name of the person or entity that de numéro de police, leur numéro issued it d’identification et le nom de la personne ou 11 Following details of remittance of, or in entité qui l’a émis exchange for, funds finally received, if obtained 11 S’ils sont recueillis dans le cours normal des in ordinary course of business: activités, les détails ci-après à l’égard de la (a) method of remittance remise des fonds reçus à titre de destinataire ou de la remise faite en échange de ces fonds : (b) if remittance is in funds, type and amount of each type of funds involved a) la manière dont la remise est effectuée (c) if remittance is not in funds, type of b) si la remise est sous forme de fonds, les remittance and its value, if different from types de fonds en cause et le montant pour amount of funds finally received chaque type (d) name of every person or entity involved in c) si la remise n’est pas sous forme de fonds, remittance and their account number or la forme de la remise et, si elle diffère du policy number and name of the person or montant des fonds reçus à titre de entity with which the account or policy is destinataire, la valeur de la remise held or, if no account number or policy Current to September 3, 2026 153 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 2 Report with Respect to Initiation of Electronic Funds Transfers ANNEXE 2 Déclaration relative à l’amorce de télévirements number, identifying number and name of d) le nom des personnes ou entités liées à la the person or entity that issued it remise, ainsi que leur numéro de compte ou de police et le nom de la personne ou entité auprès de laquelle le compte ou la police sont détenus ou, à défaut de numéro de compte ou de numéro de police, leur numéro d’identification et le nom de la personne ou entité qui l’a émis PART B PARTIE B Account and Reference Number Renseignements sur le compte Information et sur les numéros de référence 1* Every account number and other equivalent 1* Les numéros de compte et autres numéros de reference number connected to electronic funds référence équivalents liés au télévirement transfer 1.1* Le nom de la personne ou entité auprès de 1.1* Name of person or entity with which the account laquelle le compte est détenu ou de celle qui a is held or of person or entity that issued the émis le numéro de référence reference number 2* Le type de compte 2* Type of account 3* Le numéro de succursale, le numéro 3* Branch number, institution number and similar d’institution et tout autre numéro semblable lié numbers connected to account or reference au compte ou au numéro de référence number 4* Le nom de chaque titulaire du compte 4* Name of each account holder 5* Le type de monnaie fiduciaire du compte 5* Type of fiat currency of account 6 La date d’ouverture du compte 6 Date account opened PART C PARTIE C Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person Who Requests Initiation personne qui demande que soit of Electronic Funds Transfer amorcé un télévirement 1* Person’s name 1* Le nom de la personne 2 Person’s alias 2 Son nom d’emprunt 3* Person’s date of birth 3* Sa date de naissance 4* Person’s address 4* Son adresse 5 Person’s country of residence 5 Son pays de résidence 6 Person’s email address 6 Son adresse de courriel 7 Person’s telephone number 7 Son numéro de téléphone 8* Nature of person’s principal business or their 8* La nature de son entreprise principale ou sa occupation profession 9 Identification number assigned to person by 9 Le numéro d’identification que lui a attribué la reporting person or entity personne ou entité qui fait la déclaration 10* Type of document or other information used to 10* Le type de document ou de renseignement identify person, or to verify their identity, and ayant servi à identifier la personne ou à vérifier Current to September 3, 2026 154 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 2 Report with Respect to Initiation of Electronic Funds Transfers ANNEXE 2 Déclaration relative à l’amorce de télévirements number of document or number associated with son identité ainsi que le numéro du document information ou celui associé au renseignement 11* Jurisdiction and country of issue of document or 11* Le territoire et le pays de délivrance du other information document ou du renseignement 12 Name of person’s employer 12 Le nom ou la dénomination sociale de 13 Type of device used by person who makes l’employeur de la personne request online 13 Si la demande est faite en ligne, le type 14 Number that identifies device d’appareil utilisé 15 Internet Protocol address used by device 14 Le numéro d’identification de l’appareil 16 Person’s user name 15 L’adresse de Protocole Internet utilisée par l’appareil 17 Date and time of person’s online session in which request is made 16 Le nom d’utilisateur de la personne 17 Les date et heure de la session en ligne de la personne au cours de laquelle la demande est faite PART D PARTIE D Information with Respect to Renseignements relatifs à Entity That Requests Initiation of l’entité qui demande que soit Electronic Funds Transfer amorcé un télévirement 1* Entity’s name 1* La dénomination sociale de l’entité 2* Entity’s address 2* Son adresse 3 Entity’s telephone number 3 Son numéro de téléphone 4* Nature of entity’s principal business 4* La nature de son entreprise principale 5 Identification number assigned to entity by 5 Le numéro d’identification que lui a attribué la reporting person or entity personne ou entité qui fait la déclaration 6* Name of each person — up to three — who is 6* Le nom de chaque personne ayant le pouvoir de authorized to bind entity or to act with respect la lier ou d’agir à l’égard du compte, jusqu’à to account concurrence de trois 7* Type of document or other information used to 7* Le type de document ou de renseignement identify entity, or to verify its identity, and ayant servi à identifier l’entité ou à vérifier son number of document or number associated with identité ainsi que le numéro du document ou information celui associé au renseignement 8* Jurisdiction and country of issue of document or 8* Le territoire et le pays de délivrance du other information document ou du renseignement 9 Type of device used by entity that makes 9 Si la demande est faite en ligne, le type request online d’appareil utilisé 10 Number that identifies device 10 Le numéro d’identification de l’appareil 11 Internet Protocol address used by device 11 L’adresse de Protocole Internet utilisée par 12 Entity’s user name l’appareil 13 Date and time of entity’s online session in which 12 Le nom d’utilisateur de l’entité request made 13 Les date et heure de la session en ligne de l’entité au cours de laquelle la demande est faite Current to September 3, 2026 155 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 2 Report with Respect to Initiation of Electronic Funds Transfers ANNEXE 2 Déclaration relative à l’amorce de télévirements PART E PARTIE E Information with Respect to Renseignements relatifs au Holder of Account From Which titulaire du compte duquel les Funds are Withdrawn (if fonds en cause sont prélevés (s’il Different from Person or Entity n’est pas la personne ou entité in Part C or D) visée aux parties C ou D) 1* Account holder’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale du titulaire 2* Account holder’s address du compte 3 Account holder’s email address 2* Son adresse 4 Account holder’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5* Nature of account holder’s principal business or 4 Son numéro de téléphone their occupation 5* La nature de son entreprise principale ou sa 6 Identification number assigned to account profession holder by reporting person or entity 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la 7* Type of document or other information used to personne ou entité qui fait la déclaration identify account holder, or to verify their 7* Le type de document ou de renseignement identity, and number of document or number ayant servi à identifier le titulaire du compte ou associated with information à vérifier son identité ainsi que le numéro du 8* Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8* Le territoire et le pays de délivrance du 9* Relationship of account holder to person or document ou du renseignement entity that requests withdrawal of funds 9* Le lien du titulaire du compte avec la personne 10 If account holder is a person, ou entité qui demande que les fonds soient prélevés (a) their alias 10 Si le titulaire est une personne : (b)* their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b)* sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 11* If account holder is an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son (a) name of each person — up to three — who employeur is authorized to bind entity or to act with respect to account 11* Si le titulaire est une entité : (b) its registration or incorporation number a) le nom de chaque personne ayant le and jurisdiction and country of issue of pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du that number compte, jusqu’à concurrence de trois b) son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro Current to September 3, 2026 156 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 2 Report with Respect to Initiation of Electronic Funds Transfers ANNEXE 2 Déclaration relative à l’amorce de télévirements PART F PARTIE F Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity on Whose personne ou entité pour le Behalf Initiation of Electronic compte de qui la demande pour Funds Transfer Is Requested que soit amorcé un télévirement 1* Person’s or entity’s name est faite 2 Person’s or entity’s address 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 3 Person’s or entity’s email address personne ou entité 4 Person’s or entity’s telephone number 2 Son adresse 5 Nature of person’s or entity’s principal business 3 Son adresse de courriel or their occupation 4 Son numéro de téléphone 6 Identification number assigned to person or 5 La nature de son entreprise principale ou sa entity by reporting person or entity profession 7 Type of document or other information used to 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la identify person or entity, or to verify their personne ou entité qui fait la déclaration identity, and number of document or number associated with information 7 Le type de document ou de renseignement ayant servi à identifier la personne ou entité ou 8 Jurisdiction and country of issue of document or à vérifier son identité ainsi que le numéro du other information document ou celui associé au renseignement 9* Relationship of person or entity to person or 8 Le territoire et le pays de délivrance du entity that requests initiation of electronic funds document ou du renseignement transfer 9* Le lien de la personne ou entité avec la 10 In the case of a person, personne ou entité qui demande que soit (a) their alias amorcé le télévirement (b) their date of birth 10 Dans le cas d’une personne : (c) their country of residence a) son nom d’emprunt (d) their employer’s name b) sa date de naissance 11 In the case of an entity, c) son pays de résidence (a) name of each person — up to three — who d) le nom ou la dénomination sociale de son is authorized to bind entity or to act with employeur respect to account 11 Dans le cas d’une entité : (b) its registration or incorporation number a) le nom de chaque personne ayant le and jurisdiction and country of issue of pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du that number compte, jusqu’à concurrence de trois b) son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro Current to September 3, 2026 157 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 2 Report with Respect to Initiation of Electronic Funds Transfers ANNEXE 2 Déclaration relative à l’amorce de télévirements PART G PARTIE G Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity That Initiates personne ou entité qui amorce Electronic Funds Transfer le télévirement 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2* Person’s or entity’s address personne ou entité 3* If person or entity is a member of SWIFT, their 2* Son adresse B a n k Identification Code or Business Entity 3* Si elle est membre de la SWIFT, son code Identifier identificateur de banque ou son code 4 Any other identification number assigned to d’identification d’entité person or entity in respect of their electronic 4 Tout autre numéro d’identification qui lui est funds transfer activities attribué dans le cadre de ses activités de 5* Number that identifies person’s or entity’s place télévirement of business 5* Le numéro qui identifie son établissement 6* Contact person’s name 6* Le nom d’une personne-ressource 7 Contact person’s email address 7 L’adresse de courriel de la personne-ressource 8* Contact person’s telephone number 8* Le numéro de téléphone de la personne- ressource PART H PARTIE H Information with Respect to Renseignements relatifs à toute Every Person or Entity That personne ou entité qui exécute Sends or Is To Send Electronic un télévirement amorcé par une Funds Transfer Initiated by autre personne ou entité Another Person or Entity 1* Le nom ou la dénomination sociale de la personne ou entité 1* Person’s or entity’s name 2* Son adresse 2* Person’s or entity’s address 3* Si elle est membre de la SWIFT, son code 3* If person or entity is a member of SWIFT, their identificateur de banque ou son code B a n k Identification Code or Business Entity d’identification d’entité Identifier 4 Tout autre numéro d’identification qui lui est 4 Any other identification number assigned to attribué dans le cadre de ses activités de person or entity in respect of their electronic télévirement funds transfer activities 5 Son lien avec la personne ou entité qui amorce 5 Relationship of person or entity to person or le télévirement entity that initiates electronic funds transfer 6 Son lien avec la personne ou entité qui est ou 6 Relationship of person or entity to person or sera la destinataire du télévirement entity that finally receives or is to finally receive electronic funds transfer Current to September 3, 2026 158 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 2 Report with Respect to Initiation of Electronic Funds Transfers ANNEXE 2 Déclaration relative à l’amorce de télévirements PART I PARTIE I Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity That Finally personne ou entité qui est ou Receives or Is To Finally Receive sera la destinataire d’un Electronic Funds Transfer télévirement 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2* Person’s or entity’s address personne ou entité 3* If person or entity is a member of SWIFT, their 2* Son adresse B a n k Identification Code or Business Entity 3* Si elle est membre de la SWIFT, son code Identifier identificateur de banque ou son code 4 Any other identification number assigned to d’identification d’entité person or entity in respect of their electronic 4 Tout autre numéro d’identification qui lui est funds transfer activities attribué dans le cadre de ses activités de 5 Type of person or entity as described, or similar télévirement to those described, in section 5 of the Act 5 Le type de personne ou d’entité, selon la 6 Number that identifies person’s or entity’s place description prévue à l’article 5 de la Loi, ou un of business type semblable à cette description 6 Le numéro qui identifie son établissement PART J PARTIE J Information with Respect to Renseignements relatifs à toute Every Other Person or Entity autre personne ou entité qui That Is Involved in Effecting participe au télévirement qui est Electronic Funds Transfer That Is un message SWIFT a SWIFT Message 1* Le nom ou la dénomination sociale de la personne ou entité 1* Person’s or entity’s name 2* Son adresse 2* Person’s or entity’s address 3* Si elle est membre de la SWIFT, son code 3* If person or entity is a member of SWIFT, their identificateur de banque ou son code B a n k Identification Code or Business Entity d’identification d’entité Identifier 4 Tout autre numéro d’identification qui lui est 4 Any other identification number assigned to attribué dans le cadre de ses activités de person or entity in respect of their electronic télévirement funds transfer activities 5 Son lien avec la personne ou entité qui amorce 5 Relationship of person or entity to person or le télévirement entity that initiates electronic funds transfer 6 Son lien avec la personne ou entité qui exécute 6 Relationship of person or entity to person or ou exécutera le télévirement entity that sends or is to send electronic funds transfer 7 Son lien avec la personne ou entité qui est ou sera la destinataire du télévirement 7 Relationship of person or entity to person or entity that finally receives or is to finally receive electronic funds transfer Current to September 3, 2026 159 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 2 Report with Respect to Initiation of Electronic Funds Transfers ANNEXE 2 Déclaration relative à l’amorce de télévirements PART K PARTIE K Information with Respect to Renseignements relatifs au Beneficiary bénéficiaire 1* Beneficiary’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale du 2 Beneficiary’s address bénéficiaire 3 Beneficiary’s email address 2 Son adresse 4 Beneficiary’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5 Nature of beneficiary’s principal business or 4 Son numéro de téléphone their occupation 5 La nature de son entreprise principale ou sa 6 Identification number assigned to beneficiary by profession reporting person or entity 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la 7 Type of document or other information used to personne ou entité qui fait la déclaration identify beneficiary, or to verify their identity, 7 Le type de document ou de renseignement and number of document or number associated ayant servi à identifier le bénéficiaire ou à with information vérifier son identité ainsi que le numéro du 8 Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8 Le territoire et le pays de délivrance du 9 User name of beneficiary that receives payment document ou du renseignement online 9 Si le bénéficiaire a reçu le paiement en ligne, son 10 If beneficiary is a person, nom d’utilisateur (a) their alias 10 Si le bénéficiaire est une personne : (b) their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b) sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 11 If beneficiary is an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son employeur (a) name of each person — up to three — who is authorized to bind entity or to act with 11 Si le bénéficiaire est une entité : respect to account a) le nom de chaque personne ayant le (b) its registration or incorporation number pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du and jurisdiction and country of issue of compte, jusqu’à concurrence de trois that number b) son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro PART L PARTIE L Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity on Whose personne ou entité pour le Behalf Beneficiary Is To Receive compte de qui le bénéficiaire Remittance recevra la remise 1 Person’s or entity’s name 1 Le nom ou la dénomination sociale de la 2 Person’s or entity’s address personne ou entité 2 Son adresse Current to September 3, 2026 160 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes

SCHEDULE 2 Report with Respect to Initiation of Electronic Funds Transfers ANNEXE 2 Déclaration relative à l’amorce de télévirements 3 Nature of person’s or entity’s principal business 3 La nature de son entreprise principale ou sa or their occupation profession 4 Type of document or other information used to 4 Le type de document ou de renseignement identify person or entity, or to verify their ayant servi à identifier la personne ou entité ou identity, and number of document or number à vérifier son identité ainsi que le numéro du associated with information document ou celui associé au renseignement 5 Relationship of person or entity to beneficiary 5 Le lien de la personne ou entité avec le 6 In the case of a person, their date of birth bénéficiaire 7 In the case of an entity, its registration or 6 Dans le cas d’une personne, sa date de incorporation number and jurisdiction and naissance country of issue of that number 7 Dans le cas d’une entité, son numéro de SOR/2003-358, s. 20; SOR/2007-122, s. 71; SOR/2019-240, s. 47; SOR/2020-112, s. 12; constitution ou d’enregistrement ainsi que le SOR/2023-193, s. 24; SOR/2023-193, s. 25; SOR/2023-193, s. 26. territoire et le pays de délivrance de ce numéro DORS/2003-358, art. 20; DORS/2007-122, art. 71; DORS/2019-240, art. 47; DORS/ 2020-112, art. 12; DORS/2023-193, art. 24; DORS/2023-193, art. 25; DORS/2023-193, art. 26. Current to September 3, 2026 161 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 3 Report with Respect to Final Receipt of Electronic Funds Transfers ANNEXE 3 Déclaration relative à la réception de télévirements par le destinataire SCHEDULE 3 ANNEXE 3 (Paragraphs 7(1)(c), 30(1)(c) and (e), 33(1)(c) and (e) and 70(1)(c), (alinéas 7(1)c), 30(1)c) et e), 33(1)c) et e) et 70(1)c), paragraphe subsection 131(3) and section 152) 131(3) et article 152) Report with Respect to Final Déclaration relative à la Receipt of Electronic Funds réception de télévirements par Transfers le destinataire PART A PARTIE A Information with Respect to Renseignements relatifs au Electronic Funds Transfer télévirement 1 Number that identifies final receipt of electronic 1 Le numéro qui identifie la réception du funds transfer télévirement à titre de destinataire 2* Type of electronic funds transfer (SWIFT or non- 2* Le type de télévirement (SWIFT ou non) SWIFT) 3* La date de réception du télévirement par le 3* Date on which electronic funds transfer finally destinataire received 4* L’heure de réception du télévirement par le 4* Time at which electronic funds transfer finally destinataire received 5* Le montant des fonds reçus par le destinataire 5* Amount of funds finally received 6* Les type et montant de chaque monnaie 6* Type and amount of each fiat currency involved fiduciaire liée à la réception du télévirement par in final receipt le destinataire 7 Exchange rates used 7 Les taux de change utilisés 8 In the case of a SWIFT message, additional 8 Dans le cas d’un message SWIFT, les payment information fields required in message renseignements supplémentaires sur le 9 Source of funds, if obtained in ordinary course paiement qui sont requis dans le message of business 9 L’origine des fonds en cause, si elle est recueillie 10 If obtained in ordinary course of business, name dans le cours normal des activités of every person or entity that is source of funds 10 S’ils sont recueillis dans le cours normal des involved and their account number or policy activités, le nom des personnes ou entités qui number and name of the person or entity with constituent l’origine des fonds en cause, ainsi which the account or policy is held or, if no que leur numéro de compte ou de police et le account number or policy number, identifying nom de la personne ou entité auprès de laquelle number and name of the person or entity that le compte ou la police sont détenus ou, à défaut issued it de numéro de compte ou de numéro de police, 11* Following details of remittance of, or in leur numéro d’identification et le nom de la exchange for, funds finally received: personne ou entité qui l’a émis (a) method of remittance 11* Les détails ci-après à l’égard de la remise des fonds reçus à titre de destinataire ou de la (b) if remittance is in funds, type and amount remise faite en échange de ces fonds : of each type of funds involved a) la manière dont la remise est effectuée (c) if remittance is not in funds, type of remittance and its value, if different from b) si la remise est sous forme de fonds, les amount of funds finally received types de fonds en cause et le montant pour chaque type (d) name of every person or entity involved in remittance and their account number or c) si la remise n’est pas sous forme de fonds, la forme de la remise et, si elle diffère du Current to September 3, 2026 162 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 3 Report with Respect to Final Receipt of Electronic Funds Transfers ANNEXE 3 Déclaration relative à la réception de télévirements par le destinataire policy number and name of the person or montant des fonds reçus à titre de entity with which the account or policy is destinataire, la valeur de la remise held or, if no account number or policy d) le nom des personnes ou entités liées à la number, identifying number and name of remise, ainsi que leur numéro de compte the person or entity that issued it ou de police et le nom de la personne ou entité auprès de qui le compte où la police est détenu ou, à défaut de compte ou de police, leur numéro d’identification et le nom de la personne ou entité qui l’a émis PART B PARTIE B Account and Reference Number Renseignements sur le compte Information et sur les numéros de référence 1* Every account number and other equivalent 1* Les numéros de compte et autres numéros de reference number connected to electronic funds référence équivalents liés au télévirement transfer 1.1* Le nom de la personne ou entité auprès de qui 1.1* Name of person or entity with which the account le compte est détenu ou de celle qui a émis le is held or of person or entity that issued the numéro de référence reference number 2 Le type de compte 2 Type of account 3 Le numéro de succursale, le numéro 3 Branch number, institution number and similar d’institution et tout autre numéro semblable lié numbers connected to account or reference au compte ou au numéro de référence number 4 Le nom de chaque titulaire du compte 4 Name of each account holder 5 Le type de monnaie fiduciaire du compte 5 Type of fiat currency of account 6 La date d’ouverture du compte 6 Date account opened PART C PARTIE C Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person Who Requests Initiation personne qui demande que soit of Electronic Funds Transfer amorcé un télévirement 1* Person’s name 1* Le nom de la personne 2 Person’s alias 2 Son nom d’emprunt 3 Person’s date of birth 3 Sa date de naissance 4* Person’s address 4* Son adresse 5 Person’s country of residence 5 Son pays de résidence 6 Person’s email address 6 Son adresse de courriel 7 Person’s telephone number 7 Son numéro de téléphone 8 Nature of person’s principal business or their 8 La nature de son entreprise principale ou sa occupation profession 9 Identification number assigned to person by 9 Le numéro d’identification que lui a attribué la reporting person or entity personne ou entité qui fait la déclaration Current to September 3, 2026 163 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 3 Report with Respect to Final Receipt of Electronic Funds Transfers ANNEXE 3 Déclaration relative à la réception de télévirements par le destinataire 10 Type of document or other information used to 10 Le type de document ou de renseignement identify person, or to verify their identity, and ayant servi à identifier la personne ou à vérifier number of document or number associated with son identité ainsi que le numéro du document information ou celui associé au renseignement 11 Jurisdiction and country of issue of document or 11 Le territoire et le pays de délivrance du other information document ou du renseignement 12 Name of person’s employer 12 Le nom ou la dénomination sociale de 13 Type of device used by person who makes l’employeur de la personne request online 13 Si la demande est faite en ligne, le type 14 Number that identifies device d’appareil utilisé 15 Internet Protocol address used by device 14 Le numéro d’identification de l’appareil 16 Person’s user name 15 L’adresse de Protocole Internet utilisée par l’appareil 17 Date and time of person’s online session in which request is made 16 Le nom d’utilisateur de la personne 17 Les date et heure de la session en ligne de la personne au cours de laquelle la demande est faite PART D PARTIE D Information with Respect to Renseignements relatifs à Entity That Requests Initiation of l’entité qui demande que soit Electronic Funds Transfer amorcé un télévirement 1* Entity’s name 1* La dénomination sociale de l’entité 2* Entity’s address 2* Son adresse 3 Entity’s telephone number 3 Son numéro de téléphone 4 Nature of entity’s principal business 4 La nature de son entreprise principale 5 Identification number assigned to entity by 5 Le numéro d’identification que lui a attribué la reporting person or entity personne ou entité qui fait la déclaration 6 Name of each person — up to three — who is 6 Le nom de chaque personne ayant le pouvoir de authorized to bind entity or to act with respect la lier ou d’agir à l’égard du compte, jusqu’à to account concurrence de trois 7 Type of document or other information used to 7 Le type de document ou de renseignement identify entity, or to verify its identity, and ayant servi à identifier l’entité ou à vérifier son number of document or number associated with identité ainsi que le numéro du document ou information celui associé au renseignement 8 Jurisdiction and country of issue of document or 8 Le territoire et le pays de délivrance du other information document ou du renseignement 9 Type of device used by entity that makes 9 Si la demande est faite en ligne, le type request online d’appareil utilisé 10 Number that identifies device 10 Le numéro d’identification de l’appareil 11 Internet Protocol address used by device 11 L’adresse de Protocole Internet utilisée par 12 Entity’s user name l’appareil 13 Date and time of entity’s online session in which 12 Le nom d’utilisateur de l’entité request is made 13 Les date et heure de la session en ligne de l’entité au cours de laquelle la demande est faite Current to September 3, 2026 164 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 3 Report with Respect to Final Receipt of Electronic Funds Transfers ANNEXE 3 Déclaration relative à la réception de télévirements par le destinataire PART E PARTIE E Information with Respect to Renseignements relatifs au Holder of Account From Which titulaire du compte duquel les Funds Are Withdrawn (if fonds sont prélevés (s’il n’est pas Different from Person or Entity la personne ou entité visée aux in Part C or D) parties C ou D) 1* Account holder’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale du titulaire 2* Account holder’s address du compte 3 Account holder’s email address 2* Son adresse 4 Account holder’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5 Nature of account holder’s principal business or 4 Son numéro de téléphone their occupation 5 La nature de son entreprise principale ou sa 6 Identification number assigned to account profession holder by reporting person or entity 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la 7 Type of document or other information used to personne ou entité qui fait la déclaration identify account holder, or to verify their 7 Le type de document ou de renseignement identity, and number of document or number ayant servi à identifier le titulaire du compte ou associated with information à vérifier son identité ainsi que le numéro du 8 Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8 Le territoire et le pays de délivrance du 9 Relationship of account holder to person or document ou du renseignement entity that requests withdrawal of funds 9 Le lien du titulaire du compte avec la personne 10 If account holder is a person, ou entité qui demande que les fonds soient prélevés (a) their alias 10 Si le titulaire est une personne : (b) their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b) sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 11 If account holder is an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son (a) name of each person — up to three — who employeur is authorized to bind entity or to act with respect to account 11 Si le titulaire est une entité : (b) its registration or incorporation number a) le nom de chaque personne ayant le and jurisdiction and country of issue of pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du that number compte, jusqu’à concurrence de trois b) son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro Current to September 3, 2026 165 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 3 Report with Respect to Final Receipt of Electronic Funds Transfers ANNEXE 3 Déclaration relative à la réception de télévirements par le destinataire PART F PARTIE F Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity on Whose personne ou entité pour le Behalf Initiation of Electronic compte de qui la demande pour Funds Transfer Is Requested que soit amorcé un télévirement 1 Person’s or entity’s name est faite 2 Person’s or entity’s address 1 Le nom ou la dénomination sociale de la 3 Nature of person’s or entity’s principal business personne ou entité or their occupation 2 Son adresse 4 Type of document or other information used to 3 La nature de son entreprise principale ou sa identify person or entity, or to verify their profession identity, and number of document or number associated with information 4 Le type de document ou de renseignement ayant servi à identifier la personne ou entité ou 5 Relationship of person or entity to person or à vérifier son identité ainsi que le numéro du entity that requests initiation of electronic funds document ou celui associé au renseignement transfer 5 Le lien de la personne ou entité avec la 6 In the case of a person, their date of birth personne ou entité qui demande que soit 7 In the case of an entity, its registration or amorcé le télévirement incorporation number and jurisdiction and 6 Dans le cas d’une personne, sa date de country of issue of that number naissance 7 Dans le cas d’une entité, son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro PART G PARTIE G Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity That Initiates personne ou entité qui amorce Electronic Funds Transfer le télévirement 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2* Person’s or entity’s address personne ou entité 3* If person or entity is a member of SWIFT, their 2* Son adresse B a n k Identification Code or Business Entity 3* Si elle est membre de la SWIFT, son code Identifier identificateur de banque ou son code 4 Any other identification number assigned to d’identification d’entité person or entity in respect of their electronic 4 Tout autre numéro d’identification qui lui est funds transfer activities attribué dans le cadre de ses activités de 5 Number that identifies person’s or entity’s place télévirement of business 5 Le numéro qui identifie son établissement Current to September 3, 2026 166 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 3 Report with Respect to Final Receipt of Electronic Funds Transfers ANNEXE 3 Déclaration relative à la réception de télévirements par le destinataire PART H PARTIE H Information with Respect to Renseignements relatifs à toute Every Person or Entity That personne ou entité qui exécute Sends Electronic Funds Transfer un télévirement amorcé par une Initiated by Another Person or autre personne ou entité Entity 1* Le nom ou la dénomination sociale de la personne ou entité 1* Person’s or entity’s name 2* Son adresse 2* Person’s or entity’s address 3* Si elle est membre de la SWIFT, son code 3* If person or entity is a member of SWIFT, their identificateur de banque ou son code B a n k Identification Code or Business Entity d’identification d’entité Identifier 4 Tout autre numéro d’identification qui lui est 4 Any other identification number assigned to attribué dans le cadre de ses activités de person or entity in respect of their electronic télévirement funds transfer activities 5 Son lien avec la personne ou entité qui amorce 5 Relationship of person or entity to person or le télévirement entity that initiates electronic funds transfer 6 Son lien avec la personne ou entité qui est ou 6 Relationship of person or entity to person or sera la destinataire du télévirement entity that finally receives or is to finally receive electronic funds transfer PART I PARTIE I Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity That Finally personne ou entité qui est la Receives Electronic Funds destinataire d’un télévirement Transfer 1* Le nom ou la dénomination sociale de la personne ou entité 1* Person’s or entity’s name 2* Son adresse 2* Person’s or entity’s address 3* Si elle est membre de la SWIFT, son code 3* If person or entity is a member of SWIFT, their identificateur de banque ou son code B a n k Identification Code or Business Entity d’identification d’entité Identifier 4 Tout autre numéro d’identification qui lui est 4 Any other identification number assigned to attribué dans le cadre de ses activités de person or entity in respect of their electronic télévirement funds transfer activities 5* Le type de personne ou d’entité, selon la 5* Type of person or entity, as described in section description prévue à l’article 5 de la Loi 5 of the Act 6* Le numéro qui identifie l’établissement où elle 6* Number that identifies place of business where reçoit le télévirement à titre de destinataire person or entity finally receives electronic funds transfer 7* Le nom d’une personne-ressource 7* Contact person’s name 8 L’adresse de courriel de la personne-ressource 8 Contact person’s email address 9* Le numéro de téléphone de la personne- ressource 9* Contact person’s telephone number Current to September 3, 2026 167 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 3 Report with Respect to Final Receipt of Electronic Funds Transfers ANNEXE 3 Déclaration relative à la réception de télévirements par le destinataire PART J PARTIE J Information with Respect to Renseignements relatifs à toute Every Other Person or Entity autre personne ou entité qui a That Is Involved in Effecting participé à un télévirement qui Electronic Funds Transfer That Is est un message SWIFT a SWIFT Message 1* Le nom ou la dénomination sociale de la personne ou entité 1* Person’s or entity’s name 2* Son adresse 2* Person’s or entity’s address 3* Si elle est membre de la SWIFT, son code 3* If person or entity is a member of SWIFT, their identificateur de banque ou son code B a n k Identification Code or Business Entity d’identification d’entité Identifier 4 Tout autre numéro d’identification qui lui est 4 Any other identification number assigned to attribué dans le cadre de ses activités de person or entity in respect of their electronic télévirement funds transfer activities 5 Son lien avec la personne ou entité qui amorce 5 Relationship of person or entity to person or le télévirement entity that initiates electronic funds transfer 6 Son lien avec la personne ou entité qui exécute 6 Relationship of person or entity to person or le télévirement entity that sends electronic funds transfer 7 Son lien avec la personne ou entité qui est la 7 Relationship of person or entity to person or destinataire du télévirement entity that finally receives electronic funds transfer PART K PARTIE K Information with Respect to Renseignements relatifs au Beneficiary bénéficiaire 1* Beneficiary’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale du 2* Beneficiary’s address bénéficiaire 3 Beneficiary’s email address 2* Son adresse 4 Beneficiary’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5 Nature of beneficiary’s principal business or 4 Son numéro de téléphone their occupation 5 La nature de son entreprise principale ou sa 6 Identification number assigned to beneficiary by profession reporting person or entity 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la 7* Type of document or other information used to personne ou entité qui fait la déclaration identify beneficiary, or to verify their identity, 7* Le type de document ou de renseignement and number of document or number associated ayant servi à identifier le bénéficiaire ou à with information vérifier son identité ainsi que le numéro du 8* Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8* Le territoire et le pays de délivrance du 9 User name of beneficiary that receives payment document ou du renseignement online 9 Si le bénéficiaire a reçu le paiement en ligne, son 10 If beneficiary is a person, nom d’utilisateur Current to September 3, 2026 168 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 3 Report with Respect to Final Receipt of Electronic Funds Transfers ANNEXE 3 Déclaration relative à la réception de télévirements par le destinataire (a) their alias 10 Si le bénéficiaire est une personne : (b) their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b) sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 11 If beneficiary is an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son (a)* name of each person — up to three — who employeur is authorized to bind entity or to act with 11 Si le bénéficiaire est une entité : respect to account a)* le nom de chaque personne ayant le (b)* its registration or incorporation number pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du and jurisdiction and country of issue of compte, jusqu’à concurrence de trois that number b)* son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro PART L PARTIE L Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity on Whose personne ou entité pour le Behalf Beneficiary Is to Receive compte de qui le bénéficiaire Remittance recevra la remise 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2 Person’s or entity’s address personne ou entité 3 Person’s or entity’s email address 2 Son adresse 4 Person’s or entity’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5 Person’s or entity’s principal business or 4 Son numéro de téléphone occupation 5 La nature de son entreprise principale ou sa 6 Identification number assigned to person or profession entity by reporting person or entity 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la 7 Type of document or other information used to personne ou entité qui fait la déclaration identify person or entity, or to verify their 7 Le type de document ou de renseignement identity, and number of document or number ayant servi à identifier la personne ou entité ou associated with information à vérifier son identité ainsi que le numéro du 8 Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8 Le territoire et le pays de délivrance du 9* Relationship of person or entity to beneficiary document ou du renseignement 10 In the case of a person, 9* Le lien de la personne ou entité avec le bénéficiaire (a) their alias 10 Dans le cas d’une personne : (b) their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b) sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 11 In the case of an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son (a) name of each person — up to three — who employeur is authorized to bind entity or to act with respect to account 11 Dans le cas d’une entité : Current to September 3, 2026 169 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes

SCHEDULE 3 Report with Respect to Final Receipt of Electronic Funds Transfers ANNEXE 3 Déclaration relative à la réception de télévirements par le destinataire (b) its registration or incorporation number a) le nom de chaque personne ayant le and jurisdiction and country of issue of pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du that number compte, jusqu’à concurrence de trois SOR/2003-358, s. 21; SOR/2007-122, s. 72; SOR/2019-240, s. 47; SOR/2020-112, s. 12; SOR/2023-193, s. 27; SOR/2023-193, s. 28; SOR/2023-193, s. 29. b) son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro DORS/2003-358, art. 21; DORS/2007-122, art. 72; DORS/2019-240, art. 47; DORS/ 2020-112, art. 12; DORS/2023-193, art. 27; DORS/2023-193, art. 28; DORS/2023-193, art. 29. Current to September 3, 2026 170 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 4 Report with Respect to Receipt of Virtual Currency ANNEXE 4 Déclaration relative à la réception de monnaie virtuelle SCHEDULE 4 ANNEXE 4 (Paragraph 7(1)(d), section 19, paragraph 24.11(1)(b), sections (alinéa 7(1)d), article 19, alinéa 24.11(1)b), articles 24.17 et 26, 24.17 and 26, paragraphs 30(1)(f) and 33(1)(f), sections 40, 49, 55, alinéas 30(1)f) et 33(1)f), articles 40, 49, 55, 61, 64.3 et 67, alinéa 61, 64.3 and 67, paragraph 70(1)(d), section 79, subsection 131(3) 70(1)d), article 79, paragraphe 131(3) et article 152) and section 152) Report with Respect to Receipt Déclaration relative à la of Virtual Currency réception de monnaie virtuelle PART A PARTIE A Information with Respect to Renseignements relatifs à la Reporting Person or Entity and personne ou entité qui fait la Place of Business Where Virtual déclaration et à l’établissement Currency Is Received où la monnaie virtuelle est reçue 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2* Type of person or entity, as described in any of personne ou entité paragraphs 5(a) to (h.1) and (k) of the Act, or, if 2* Le type de personne ou d’entité, selon la person or entity is referred to in paragraph 5(i), description prévue à l’un ou l’autre des alinéas (j) or (l) of the Act, type of prescribed business, 5a) à h.1) et k) de la Loi, ou, s’il s’agit d’une profession or activity referred to in that personne ou entité visée à l’un ou l’autre des paragraph alinéas 5i), j) et l) de la Loi, le type d’entreprise, 3* Identification number assigned to person or de profession ou d’activité visée à cet alinéa et entity by Centre prévue par règlement 4* Number that identifies place of business 3* Le numéro d’identification attribué par le Centre à la personne ou entité 5* Address of place of business 4* Le numéro qui identifie l’établissement 6* Contact person’s name 5* L’adresse de l’établissement 7 Contact person’s email address 6* Le nom d’une personne-ressource 8* Contact person’s telephone number 7 L’adresse de courriel de la personne-ressource 8* Le numéro de téléphone de la personne- ressource PART B PARTIE B Information with Respect to Renseignements relatifs à Transaction l’opération 1* Date of transaction 1* La date de l’opération 2* Time of transaction 2* L’heure de l’opération 3* Type and amount of each virtual currency 3* Les type et montant de chaque monnaie involved virtuelle en cause 4* Method by which transaction conducted 4* La manière dont l’opération est effectuée 5* Exchange rates used 5* Les taux de change utilisés Current to September 3, 2026 171 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 4 Report with Respect to Receipt of Virtual Currency ANNEXE 4 Déclaration relative à la réception de monnaie virtuelle 6* Transaction identifiers, including sending and 6* L e s identifiants de l’opération, y compris receiving addresses l’adresse d’envoi et l’adresse de réception 7 Purpose of transaction 7 L’objet de l’opération 8 Source of virtual currency, if obtained in the 8 L’origine de la monnaie virtuelle en cause, si elle ordinary course of business est recueillie dans le cours normal des activités 9 If obtained in the ordinary course of business, 9 S’ils sont recueillis dans le cours normal des name of every person or entity that is source of activités, le nom des personnes ou entités qui virtual currency involved and their account constituent l’origine de la monnaie virtuelle en number or policy number and name of the cause, ainsi que leur numéro de compte ou de person or entity with which the account or policy police et le nom de la personne ou entité auprès is held or, if no account number or policy de laquelle le compte ou la police sont détenus number, identifying number and name of the ou, à défaut de numéro de compte ou de person or entity that issued it numéro de police, leur numéro d’identification 10* Following details of remittance of, or in et le nom de la personne ou entité qui l’a émis exchange for, virtual currency received: 10* Les détails ci-après à l’égard de la remise de la (a) method of remittance monnaie virtuelle reçue ou de la remise faite en échange de cette monnaie virtuelle : (b) if remittance is in virtual currency, type and amount of each virtual currency involved a) la manière dont la remise est effectuée (c) if remittance is not in virtual currency, type b) si la remise est sous forme de monnaie of remittance and its value, if different virtuelle, les type et montant de chaque from amount of virtual currency received monnaie virtuelle en cause (d) name of every person or entity involved in c) si la remise n’est pas sous forme de remittance and their account number or monnaie virtuelle, la forme de la remise et, policy number and name of the person or si elle diffère du montant de la monnaie entity with which the account or policy is virtuelle reçue, la valeur de la remise held or, if no account number or policy d) le nom des personnes ou entités liées à la number, identifying number and name of remise, ainsi que leur numéro de compte the person or entity that issued it ou de police et le nom de la personne ou entité auprès de laquelle le compte où la police est détenu ou, à défaut de compte ou de police, leur numéro d’identification et le nom de la personne ou entité qui l’a émis PART C PARTIE C Account and Reference Number Renseignements sur le compte Information et sur les numéros de référence 1* Every account number and other equivalent 1* Les numéros de compte et autres numéros de reference number connected to receipt of référence équivalents liés au transfert ou à la virtual currency or remittance réception de monnaie virtuelle ou à la remise 1.1* Name of person or entity with which the account 1.1* Le nom de la personne ou entité auprès de is held or of person or entity that issued the laquelle le compte est détenu ou de celle qui a reference number émis le numéro de référence 2* Type of account 2* Le type de compte 3* Branch number, institution number and similar 3* Le numéro de succursale, le numéro numbers connected to account or reference d’institution et tout autre numéro semblable lié number au compte ou au numéro de référence 4* Name of each account holder 4* Le nom de chaque titulaire du compte Current to September 3, 2026 172 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 4 Report with Respect to Receipt of Virtual Currency ANNEXE 4 Déclaration relative à la réception de monnaie virtuelle 5* User name of each account holder 5* Le nom d’utilisateur de chaque titulaire du 6* Type of fiat currency or virtual currency of compte account 6* Le type de monnaie fiduciaire ou de monnaie 7 Date account opened virtuelle du compte 7 La date d’ouverture du compte PART D PARTIE D Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person Who Conducts personne effectuant l’opération Transaction and Who Is Client of à titre de client du déclarant Reporting Entity 1* Le nom de la personne 1* Person’s name 2 Son nom d’emprunt 2 Person’s alias 3* Sa date de naissance 3* Person’s date of birth 4* Son adresse 4* Person’s address 5 Son pays de résidence 5 Person’s country of residence 6 Son adresse de courriel 6 Person’s email address 7 Son numéro de téléphone 7 Person’s telephone number 8* La nature de son entreprise principale ou sa profession 8* Nature of person’s principal business or their occupation 9* Le numéro d’identification que lui a attribué la personne ou entité qui fait la déclaration 9* Identification number assigned to person by reporting person or entity 10* Le type de document ou de renseignement ayant servi à identifier la personne ou à vérifier 10* Type of document or other information used to son identité ainsi que le numéro du document identify person, or to verify their identity, and ou celui associé au renseignement number of document or number associated with information 11* Le territoire et le pays de délivrance du document ou du renseignement 11* Jurisdiction and country of issue of document or other information 12 Le nom ou la dénomination sociale de l’employeur de la personne 12 Name of person’s employer 13 Si l’opération est effectuée en ligne, le type 13 Type of device used by person who conducts d’appareil utilisé transaction online 14 Le numéro d’identification de l’appareil 14 Number that identifies device 15 L’adresse de Protocole Internet utilisée par 15 Internet Protocol address used by device l’appareil 16 Person’s user name 16 Le nom d’utilisateur de la personne 17 Date and time of person’s online session in 17 Les date et heure de la session en ligne de la which request is made personne au cours de laquelle la demande est faite Current to September 3, 2026 173 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 4 Report with Respect to Receipt of Virtual Currency ANNEXE 4 Déclaration relative à la réception de monnaie virtuelle PART E PARTIE E Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person Who Conducts personne autre que le client du Transaction and Is Not Client of déclarant effectuant l’opération Reporting Entity 1 Le nom de la personne 1 Person’s name 2 Son nom d’emprunt 2 Person’s alias 3 Sa date de naissance 3 Person’s date of birth 4 Son adresse 4 Person’s address 5 Son pays de résidence 5 Person’s country of residence 6 Son adresse de courriel 6 Person’s email address 7 Son numéro de téléphone 7 Person’s telephone number 8 La nature de son entreprise principale ou sa profession 8 Nature of person’s principal business or their occupation 9 Le numéro d’identification que lui a attribué la personne ou entité qui fait la déclaration 9 Identification number assigned to person by reporting person or entity 10 Le type de document ou de renseignement ayant servi à identifier la personne ou à vérifier 10 Type of document or other information used to son identité ainsi que le numéro du document identify person, or to verify their identity, and ou celui associé au renseignement number of document or number associated with information 11 Le territoire et le pays de délivrance du document ou du renseignement 11 Jurisdiction and country of issue of document or other information 12 Le nom ou la dénomination sociale de l’employeur de la personne 12 Name of person’s employer 13 Si l’opération est effectuée en ligne, le type 13 Type of device used by person who conducts d’appareil utilisé transaction online 14 Le numéro d’identification de l’appareil 14 Number that identifies device 15 L’adresse de Protocole Internet utilisée par 15 Internet Protocol address used by device l’appareil 16 Person’s user name 16 Le nom d’utilisateur de la personne 17 Date and time of person’s online session in 17 Les date et heure de la session en ligne de la which request is made personne au cours de laquelle la demande est faite PART F PARTIE F Information with Respect to Renseignements relatifs à Entity That Conducts l’entité effectuant l’opération à Transaction and Is Client of titre de client du déclarant Reporting Entity 1* La dénomination sociale de l’entité 1* Entity’s name 2* Son adresse 2* Entity’s address 3 Son numéro de téléphone 3 Entity’s telephone number 4* La nature de son entreprise principale Current to September 3, 2026 174 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 4 Report with Respect to Receipt of Virtual Currency ANNEXE 4 Déclaration relative à la réception de monnaie virtuelle 4* Nature of entity’s principal business 5* Le numéro d’identification que lui a attribué la 5* Identification number assigned to entity by personne ou entité qui fait la déclaration reporting person or entity 6* Le nom de chaque personne ayant le pouvoir de 6* Name of each person — up to three — who is la lier ou d’agir à l’égard du compte, jusqu’à authorized to bind entity or to act with respect concurrence de trois to account 7* Le type de document ou de renseignement 7* Type of document or other information used to ayant servi à identifier l’entité ou à vérifier son identify entity, or to verify its identity, and identité ainsi que le numéro du document ou number of document or number associated with celui associé au renseignement information 8* Le territoire et le pays de délivrance du 8* Jurisdiction and country of issue of document or document ou du renseignement other information 9* Son numéro de constitution ou 9* Entity’s registration or incorporation number d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays and jurisdiction and country of issue of that de délivrance de ce numéro number 10 Si l’opération est effectuée en ligne, le type 10 Type of device used by entity that conducts d’appareil utilisé transaction online 11 Le numéro d’identification de l’appareil 11 Number that identifies device 12 L’adresse de Protocole Internet utilisée par 12 Internet Protocol address used by device l’appareil 13 Entity’s user name 13 Le nom d’utilisateur de l’entité 14 Date and time of entity’s online session in which 14 Les date et heure de la session en ligne de transaction is conducted l’entité au cours de laquelle l’opération est effectuée PART G PARTIE G Information with Respect to Renseignements relatifs à Entity That Conducts l’entité autre que le client du Transaction and Is Not Client of déclarant effectuant l’opération Reporting Entity 1 La dénomination sociale de l’entité 1 Entity’s name 2 Son adresse 2 Entity’s address 3 Son numéro de téléphone 3 Entity’s telephone number 4 La nature de son entreprise principale 4 Nature of entity’s principal business 5 Le numéro d’identification que lui a attribué la personne ou entité qui fait la déclaration 5 Identification number assigned to entity by reporting person or entity 6 Le nom de chaque personne ayant le pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du compte, jusqu’à 6 Name of each person — up to three — who is concurrence de trois authorized to bind entity or to act with respect to account 7 Le type de document ou de renseignement ayant servi à identifier l’entité ou à vérifier son 7 Type of document or other information used to identité ainsi que le numéro du document ou identify entity, or to verify its identity, and celui associé au renseignement number of document or number associated with information 8 Le territoire et le pays de délivrance du document ou du renseignement 8 Jurisdiction and country of issue of document or other information Current to September 3, 2026 175 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 4 Report with Respect to Receipt of Virtual Currency ANNEXE 4 Déclaration relative à la réception de monnaie virtuelle 9 Entity’s registration or incorporation number 9 Son numéro de constitution ou and jurisdiction and country of issue of that d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays number de délivrance de ce numéro 10 Type of device used by entity that conducts 10 Si l’opération est effectuée en ligne, le type transaction online d’appareil utilisé 11 Number that identifies device 11 Le numéro d’identification de l’appareil 12 Internet Protocol address used by device 12 L’adresse de Protocole Internet utilisée par 13 Entity’s user name l’appareil 14 Date and time of entity’s online session in which 13 Le nom d’utilisateur de l’entité transaction is conducted 14 Les date et heure de la session en ligne de l’entité au cours de laquelle l’opération est effectuée PART H PARTIE H Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity on Whose personne ou entité pour le Behalf Transaction Is Conducted compte de qui l’opération est 1* Person’s or entity’s name effectuée 2* Person’s or entity’s address 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 3 Person’s or entity’s email address personne ou entité 4 Person’s or entity’s telephone number 2* Son adresse 5 Nature of person’s or entity’s principal business 3 Son adresse de courriel or their occupation 4 Son numéro de téléphone 6 Identification number assigned to person or 5 La nature de son entreprise principale ou sa entity by reporting person or entity profession 7 Type of document or other information used to 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la identify person or entity, or to verify their personne ou entité qui fait la déclaration identity, and number of document or number associated with information 7 Le type de document ou de renseignement ayant servi à identifier la personne ou entité ou 8 Jurisdiction and country of issue of document or à vérifier son identité ainsi que le numéro du other information document ou celui associé au renseignement 9* Relationship of person or entity to person or 8 Le territoire et le pays de délivrance du entity that requests transfer document ou du renseignement 10 In the case of a person, 9* Le lien de la personne ou entité avec la (a) their alias personne ou entité ayant demandé le transfert (b) their date of birth 10 Dans le cas d’une personne : (c) their country of residence a) son nom d’emprunt (d) their employer’s name b) sa date de naissance 11 In the case of an entity, c) son pays de résidence (a) name of each person — up to three — who d) le nom ou la dénomination sociale de son is authorized to bind entity or to act with employeur respect to account 11 Dans le cas d’une entité : Current to September 3, 2026 176 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes

SCHEDULE 4 Report with Respect to Receipt of Virtual Currency ANNEXE 4 Déclaration relative à la réception de monnaie virtuelle (b) its registration or incorporation number a) le nom de chaque personne ayant le and jurisdiction and country of issue of pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du that number compte, jusqu’à concurrence de trois b) son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro PART I PARTIE I Information with Respect to Renseignements relatifs au Beneficiary bénéficiaire 1* Beneficiary’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale du 2* Beneficiary’s address bénéficiaire 3 Beneficiary’s email address 2* Son adresse 4 Beneficiary’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5 Nature of beneficiary’s principal business or 4 Son numéro de téléphone their occupation 5 La nature de son entreprise principale ou sa 6 Identification number assigned to beneficiary by profession reporting person or entity 6 Le numéro d’identification que lui a attribué la 7* Type of document or other information used to personne ou entité qui fait la déclaration identify beneficiary, or to verify their identity, 7* Le type de document ou de renseignement and number of document or number associated ayant servi à identifier le bénéficiaire ou à with information vérifier son identité ainsi que le numéro du 8* Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8* Le territoire et le pays de délivrance du 9 Beneficiary’s user name document ou du renseignement 10 If beneficiary is a person, 9 Le nom d’utilisateur du bénéficiaire (a) their alias 10 Si le bénéficiaire est une personne : (b) their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b) sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 11* If beneficiary is an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son employeur (a) name of each person — up to three — who is authorized to bind entity or to act with 11* Si le bénéficiaire est une entité : respect to account a) le nom de chaque personne ayant le (b) its registration or incorporation number pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du and jurisdiction and country of issue of compte, jusqu’à concurrence de trois that number b) son numéro de constitution ou SOR/2019-240, s. 47; SOR/2020-112, s. 12; SOR/2023-193, s. 30; SOR/2023-193, s. 31; d’enregistrement ainsi que le territoire et SOR/2023-193, s. 32; SOR/2023-194, s. 17; SOR/2025-68, s. 19. le pays de délivrance de ce numéro DORS/2019-240, art. 47; DORS/2020-112, art. 12; DORS/2023-193, art. 30; DORS/ 2023-193, art. 31; DORS/2023-193, art. 32; DORS/2023-194, art. 17; DORS/2025-68, art. 19. Current to September 3, 2026 177 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 5 Information To Be Provided by Financial Entity Choosing Not To Report ANNEXE 5 Renseignements à fournir par les entités financières qui choisissent de ne pas Large Cash Transaction with Respect to a Client’s Business déclarer les opérations importantes en espèces à l’égard de l’entreprise d’un client

SCHEDULE 5 ANNEXE 5 (Paragraph 8(1)(g) and subsections 131(3) and 152(1) and (3)) (alinéa 8(1)g) et paragraphes 131(3) et 152(1) et (3)) Information To Be Provided by Renseignements à fournir par Financial Entity Choosing Not To les entités financières qui Report Large Cash Transaction choisissent de ne pas déclarer with Respect to a Client’s les opérations importantes en Business espèces à l’égard de l’entreprise d’un client PART A PARTIE A Information on Financial Entity Renseignements sur l’entité 1* Identification number of financial entity where financière client has account 1* Son numéro d’identification 2* Full name of financial entity 2* Sa dénomination sociale au complet 3* Full address of financial entity 3* Son adresse au complet PART B PARTIE B Information on Client Renseignements sur le client 1* Name and address of client 1* Ses nom et adresse 2* Nature of client’s business 2* La nature de son entreprise 3* Incorporation number of client and date and 3* Le numéro de constitution de son entreprise, la jurisdiction of its incorporation date de la constitution et l’autorité législative 4* Total value and total number of client’s cash compétente deposits in respect of that business over the 4* Le nombre total et la valeur totale des dépôts en preceding 12 months espèces faits par le client au cours des derniers douze mois, en ce qui a trait à l’entreprise PART C PARTIE C Contact Person at Financial Personne à contacter Entity 1* Son nom 1* Name of contact person 2* Son numéro de téléphone DORS/2003-358, art. 22; DORS/2019-240, art. 48; DORS/2019-240, art. 48.1; DORS/ 2* Telephone number of contact person 2020-112, art. 12. SOR/2003-358, s. 22; SOR/2019-240, s. 48; SOR/2019-240, s. 48.1; SOR/2020-112, s. 12. Current to September 3, 2026 178 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 6 Report with Respect to Casino Disbursements ANNEXE 6 Déclaration relative aux déboursements de casino SCHEDULE 6 ANNEXE 6 (Section 71, subsection 131(3) and section 152) (article 71, paragraphe 131(3) et article 152) Report with Respect to Casino Déclaration relative aux Disbursements déboursements de casino PART A PARTIE A Information with Respect to Renseignements relatifs à la Reporting Person or Entity and personne ou entité qui fait la Place of Business Where déclaration et à l’établissement Disbursement Is Made où le déboursement est effectué 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2* Identification number assigned to person or personne ou entité entity by Centre 2* Le numéro d’identification que le Centre lui a 3* Number that identifies place of business attribué 4* Address of place of business 3* Le numéro qui identifie l’établissement 5* Contact person’s name 4* L’adresse de l’établissement 6 Contact person’s e-mail address 5* Le nom d’une personne-ressource 7* Contact person’s telephone number 6 L’adresse de courriel de la personne-ressource 7* Le numéro de téléphone de la personne- ressource PART B PARTIE B Information with Respect to Renseignements sur le Disbursement déboursement 1* Date of disbursement 1* La date du déboursement 2* Time of disbursement 2* L’heure du déboursement 3* Type and amount of disbursement 3* Les type et montant du déboursement 4* If disbursement is in funds, type and amount of 4* Si le déboursement est sous forme de fonds, les each type of funds involved types de fonds en cause et le montant pour 5* If disbursement is not in funds, type of chaque type disbursement and its value 5* Si le déboursement n’est pas sous forme de 6* Method by which disbursement is made fonds, la forme du déboursement et sa valeur 7* Name of every person or entity involved in 6* La manière dont le déboursement est effectué disbursement and their account number or 7* Le nom des personnes ou entités en cause, ainsi policy number and name of the person or entity que leur numéro de compte ou de police et le with which the account or policy is held or, if no nom de la personne ou entité auprès de laquelle account number or policy number, identifying le compte ou la police sont détenus ou, à défaut number and name of the person or entity that de numéro de compte ou de numéro de police, issued it leur numéro d’identification et le nom de la personne ou entité qui l’a émis Current to September 3, 2026 179 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 6 Report with Respect to Casino Disbursements ANNEXE 6 Déclaration relative aux déboursements de casino 8* Type of transaction in which disbursement 8* Le type d’opération au cours de laquelle le occurs déboursement a lieu 9* Purpose of disbursement 9* L’objet du déboursement PART C PARTIE C Account and Reference Number Renseignements sur le compte Information et sur les numéros de référence 1* Every account number and other equivalent 1* Les numéros de compte et autres numéros de reference number connected to transaction in référence équivalents liés à l’opération au cours which disbursement occurs de laquelle le déboursement est effectué 1.1* Name of person or entity with which the account 1.1* Le nom de la personne ou entité auprès de is held or of person or entity that issued the laquelle le compte est détenu ou de celle qui a reference number émis le numéro de référence 2* Type of account 2* Le type de compte 3* Branch number, institution number and similar 3* Le numéro de succursale, le numéro numbers connected to account or reference d’institution et tout autre numéro semblable lié number au compte ou au numéro de référence 4* If account is casino account, address of casino 4* Dans le cas d’un compte de casino, l’adresse du where account is located casino où le compte est situé 5* Name of each account holder 5* Le nom de chaque titulaire du compte 6* Type of fiat currency of account 6* Le type de monnaie fiduciaire du compte 7 Date account opened 7 La date d’ouverture du compte PART D PARTIE D Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person Who Requests personne qui demande le Disbursement déboursement 1* Person’s name 1* Le nom de la personne 2 Person’s alias 2 Son nom d’emprunt 3* Person’s date of birth 3* Sa date de naissance 4* Person’s address 4* Son adresse 5 Person’s country of residence 5 Son pays de résidence 6 Person’s email address 6 Son adresse de courriel 7 Person’s telephone number 7 Son numéro de téléphone 8* Nature of person’s principal business or their 8* La nature de son entreprise principale ou sa occupation profession 9 Identification number assigned to person by 9 Le numéro d’identification que le casino lui a casino attribué 10* Type of document or other information used to 10* Le type de document ou de renseignement identify person, or to verify their identity, and ayant servi à identifier la personne ou à vérifier number of document or number associated with son identité ainsi que le numéro du document information ou celui associé au renseignement Current to September 3, 2026 180 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 6 Report with Respect to Casino Disbursements ANNEXE 6 Déclaration relative aux déboursements de casino 11* Jurisdiction and country of issue of document or 11* Le territoire et le pays de délivrance du other information document ou du renseignement 12 Name of person’s employer 12 Le nom ou la dénomination sociale de 13 Type of device used by person who requests l’employeur de la personne disbursement online 13 Si la demande est faite en ligne, le type 14 Number that identifies device d’appareil utilisé 15 Internet Protocol address used by device 14 Le numéro d’identification de l’appareil 16 Person’s user name 15 L’adresse de Protocole Internet utilisée par l’appareil 17 Date and time of person’s online session in which disbursement is requested 16 Le nom d’utilisateur de la personne 17 Les date et heure de la session en ligne de la personne au cours de laquelle la demande est faite PART E PARTIE E Information with Respect to Renseignements relatifs à Entity That Requests l’entité qui demande le Disbursement déboursement 1* Entity’s name 1* La dénomination sociale de l’entité 2* Entity’s address 2* Son adresse 3 Entity’s telephone number 3 Son numéro de téléphone 4* Nature of entity’s principal business 4* La nature de son entreprise principale 5 Identification number assigned to entity by 5 Le numéro d’identification que lui a attribué le casino casino 6* Name of each person — up to three — who is 6* Le nom de chaque personne ayant le pouvoir de authorized to bind entity or to act with respect la lier ou d’agir à l’égard du compte, jusqu’à to account concurrence de trois 7* Type of document or other information used to 7* Le type de document ou de renseignement identify entity, or to verify its identity, and ayant servi à identifier l’entité ou à vérifier son number of document or number associated with identité ainsi que le numéro du document ou information celui associé au renseignement 8* Jurisdiction and country of issue of document or 8* Le territoire et le pays de délivrance du other information document ou du renseignement 9 Type of device used by entity that makes 9 Si la demande est faite en ligne, le type request online d’appareil utilisé 10 Number that identifies device 10 Le numéro d’identification de l’appareil 11 Internet Protocol address used by device 11 L’adresse de Protocole Internet utilisée par 12 Entity’s user name l’appareil 13 Date and time of entity’s online session in which 12 Le nom d’utilisateur de l’entité disbursement is requested 13 Les date et heure de la session en ligne de l’entité au cours de laquelle la demande de déboursement est faite Current to September 3, 2026 181 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 6 Report with Respect to Casino Disbursements ANNEXE 6 Déclaration relative aux déboursements de casino PART F PARTIE F Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity on Whose personne ou entité pour le Behalf Disbursement Is compte de qui le déboursement Requested est demandé 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2* Person’s or entity’s address personne ou entité 3 Person’s or entity’s email address 2* Son adresse 4 Person’s or entity’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5* Nature of person’s or entity’s principal business 4 Son numéro de téléphone or their occupation 5* La nature de son entreprise principale ou sa 6 Identification number assigned to person or profession entity by casino 6 Le numéro d’identification que lui a attribué le 7 Type of document or other information used to casino identify person or entity, or to verify their 7 Le type de document ou de renseignement identity, and number of document or number ayant servi à identifier la personne ou entité ou associated with information à vérifier son identité ainsi que le numéro du 8 Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8 Le territoire et le pays de délivrance du 9* Relationship of person or entity to person or document ou du renseignement entity that requests disbursement 9* Le lien de la personne ou entité avec la 10 In the case of a person, personne ou entité qui a demandé le déboursement (a) their alias 10 Dans le cas d’une personne : (b) their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b) sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 11 In the case of an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son (a) name of each person — up to three — who employeur is authorized to bind entity or to act with respect to account 11 Dans le cas d’une entité : (b*) its registration or incorporation number a) le nom de chaque personne ayant le and jurisdiction and country of issue of pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du that number compte, jusqu’à concurrence de trois b)* son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro PART G PARTIE G Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity That Receives personne ou entité qui reçoit le Disbursement déboursement [SOR/2024-267, s. 21] [DORS/2024-267, art. 21] Current to September 3, 2026 182 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 6 Report with Respect to Casino Disbursements ANNEXE 6 Déclaration relative aux déboursements de casino 1* Person’s or entity’s name 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 2* Person’s or entity’s address personne ou entité 3 Person’s or entity’s email address 2* Son adresse 4 Person’s or entity’s telephone number 3 Son adresse de courriel 5 Nature of person’s or entity’s principal business 4 Son numéro de téléphone or their occupation 5 La nature de son entreprise principale ou sa 6 Identification number assigned to person or profession entity by casino 6 Le numéro d’identification que lui a attribué le 7 Type of document or other information used to casino identify person or entity, or to verify their 7 Le type de document ou de renseignement identity, and number of document or number ayant servi à identifier la personne ou entité ou associated with information à vérifier son identité ainsi que le numéro du 8 Jurisdiction and country of issue of document or document ou celui associé au renseignement other information 8 Le territoire et le pays de délivrance du 9* Relationship of person or entity to person or document ou du renseignement entity that requests disbursement 9* Le lien de la personne ou entité avec la 10 Relationship of person or entity to person or personne ou entité qui a demandé le entity on whose behalf disbursement is déboursement requested 10 Le lien de la personne ou entité avec la 11 User name of person or entity that receives personne ou entité pour le compte de qui le payment online déboursement est demandé 12 In the case of a person, 11 Si la personne ou entité a reçu le paiement en ligne, son nom d’utilisateur (a) their alias 12 Dans le cas d’une personne : (b) their date of birth a) son nom d’emprunt (c) their country of residence b) sa date de naissance (d) their employer’s name c) son pays de résidence 13 In the case of an entity, d) le nom ou la dénomination sociale de son (a) name of each person — up to three — who employeur is authorized to bind entity or to act with respect to account 13 Dans le cas d’une entité : (b) its registration or incorporation number a) le nom de chaque personne ayant le and jurisdiction and country of issue of pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du that number compte, jusqu’à concurrence de trois b) son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro PART H PARTIE H Information with Respect to Renseignements relatifs à la Person or Entity on Whose personne ou entité pour le Behalf Disbursement is Received compte de qui le déboursement 1* Person’s or entity’s name est reçu 2* Person’s or entity’s address 1* Le nom ou la dénomination sociale de la 3 Person’s or entity’s email address personne ou entité Current to September 3, 2026 183 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes

SCHEDULE 6 Report with Respect to Casino Disbursements ANNEXE 6 Déclaration relative aux déboursements de casino 4 Person’s or entity’s telephone number 2* Son adresse 5 Nature of person’s or entity’s principal business 3 Son adresse de courriel or their occupation 4 Son numéro de téléphone 6 Identification number assigned to person or 5 La nature de son entreprise principale ou sa entity by casino profession 7 Type of document or other information used to 6 Le numéro d’identification que lui a attribué le identify person or entity, or to verify their casino identity, and number of document or number associated with information 7 Le type de document ou de renseignement ayant servi à identifier la personne ou entité ou 8 Jurisdiction and country of issue of document or à vérifier son identité ainsi que le numéro du other information document ou celui associé au renseignement 9 Relationship of person or entity to person or 8 Le territoire et le pays de délivrance du entity that requests disbursement document ou du renseignement 10* Relationship of person or entity to person or 9 Le lien de la personne ou entité avec la entity that receives disbursement personne ou entité qui a demandé le 11 In the case of a person, déboursement (a) their alias 10* Le lien de la personne ou entité avec la (b) their date of birth personne ou entité qui reçoit le déboursement (c) their country of residence 11 Dans le cas d’une personne : (d) their employer’s name a) son nom d’emprunt 12 In the case of an entity, b) sa date de naissance (a) name of each person — up to three — who c) son pays de résidence is authorized to bind entity or to act with d) le nom ou la dénomination sociale de son respect to account employeur (b) its registration or incorporation number 12 Dans le cas d’une entité : and jurisdiction and country of issue of a) le nom de chaque personne ayant le that number pouvoir de la lier ou d’agir à l’égard du SOR/2002-413, s. 3; SOR/2003-358, s. 24; SOR/2007-122, s. 74; SOR/2016-153, ss. 92 to 95; SOR/2019-240, s. 49; SOR/2020-112, s. 12; SOR/2023-193, s. 33; SOR/2023-193, s. 34; compte, jusqu’à concurrence de trois SOR/2024-267, s. 21; SOR/2024-267, s. 22. b) son numéro de constitution ou d’enregistrement ainsi que le territoire et le pays de délivrance de ce numéro DORS/2002-413, art. 3; DORS/2003-358, art. 24; DORS/2007-122, art. 74; DORS/ 2016-153, art. 92 à 95; DORS/2019-240, art. 49; DORS/2020-112, art. 12; DORS/ 2023-193, art. 33; DORS/2023-193, art. 34; DORS/2024-267, art. 21; DORS/2024-267, art. 22. Current to September 3, 2026 184 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 7 Report with Respect to Discrepancies in Information on Beneficial ANNEXE 7 Déclaration relative aux écarts dans les renseignements sur la propriété Ownership or Control effective ou le contrôle

SCHEDULE 7 ANNEXE 7 (subsection 131(3), paragraph 138.1(1)(a) and subsections 152(1) (paragraphe 131(3), alinéa 138.1(1)a) et paragraphes 152(1) et (3)) and (3)) Report with Respect to Déclaration relative aux écarts Discrepancies in Information on dans les renseignements sur la Beneficial Ownership or Control propriété effective ou le contrôle PART A PARTIE A Information with Respect to Renseignements relatifs à la Reporting Person or Entity and personne ou entité qui fait la Place of Business Where déclaration et à l’établissement Material Discrepancy Is où l’écart significatif est constaté Identified 1* Le nom ou la dénomination sociale de la personne ou entité 1* Person’s or entity’s name 2* Le type de personne ou d’entité, selon la 2* Type of person or entity, as described in any of description prévue à l’un ou l’autre des alinéas paragraphs 5(a) to (h.1) and (k) of the Act, or, if 5a) à h.1) et k) de la Loi, ou, s’il s’agit d’une person or entity is referred to in paragraph 5(i), personne ou entité visée à l’un ou l’autre des (j) or (l) of the Act, type of prescribed business, alinéas 5i), j) et l) de la Loi, le type d’entreprise, profession or activity referred to in that de profession ou d’activité visée à cet alinéa et paragraph prévue par règlement 3* Identification number assigned to person or 3* Le numéro d’identification attribué par le Centre entity by Centre à la personne ou entité 4* Number that identifies place of business 4* Le numéro qui identifie l’établissement 5* Address of place of business 5* L’adresse de l’établissement 6* Contact person’s name 6* Le nom d’une personne-ressource 7 Contact person’s email address 7 L’adresse de courriel de la personne-ressource 8* Contact person’s telephone number 8* Le numéro de téléphone de la personne- ressource PART B PARTIE B Information with Respect to Renseignements relatifs à l’écart Material Discrepancy significatif 1* Name of reported company and identifying 1* Le nom de la société faisant l’objet de la number on its certificate of incorporation, déclaration et le numéro d’identification figurant amalgamation or continuance sur son certificat de constitution, de fusion ou 2* Date on which discrepancy was identified de prorogation 3* Description of discrepancy 2* La date à laquelle l’écart a été constaté SOR/2025-68, s. 20. 3* La description de l’écart DORS/2025-68, art. 20. Current to September 3, 2026 185 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes SCHEDULE 8 ANNEXE 8

SCHEDULE 8 ANNEXE 8 [Repealed, SOR/2019-240, s. 49, as amended by SOR/ [Abrogée, DORS/2019-240, art. 49, modifié par DORS/ 2020-112, s. 12] 2020-112, art. 12] Current to September 3, 2026 186 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break --> Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Regulations Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités ter- roristes RELATED PROVISIONS DISPOSITIONS CONNEXES RELATED PROVISIONS DISPOSITIONS CONNEXES — SOR/2016-153, s . 1 24 , as amended b y — DORS/2016-153, art. 124, mo di fié par SOR/2017-115, s. 1 DORS/2017-115, art. 1 124 A person or entity may, during the period that be- 124 Toute personne ou entité peut, durant la période gins on the day on which section 70 of these Regulations commençant à la date de l’entrée en vigueur de l’article comes into force and ends on January 23, 2018, comply 70 du présent règlement et se terminant le 23 janvier with subsection 64(1) or (1.1) and sections 64.1 and 67 2018, se conformer aux paragraphes 64(1) ou (1.1) et of the Proceeds of Crime (Money Laundering) and Ter- aux articles 64.1 et 67 du Règlement sur le recyclage des rorist Financing Regulations, as they read immediately produits de la criminalité et le financement des activités before the day on which that section 70 comes into force. terroristes dans leur version antérieure à la date d’entrée en vigueur de cet article 70. Current to September 3, 2026 187 À jour au 3 septembre 2026 Last amended on March 26, 2026 Dernière modification le 26 mars 2026 <!-- page break -->