Decreto Nº 202 - Manual de procedimientos administrativos y fiscales para el manejo del Fondo especial para la pobreza extrema del Programa Red de Oportunidades

No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 1 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 2 REPÚBLICA DE PANAMÁ CONTRALORÍA GENERAL MINISTERIO DE DESARROLLO DE LA REPÚBLICA SOCIAL Sis cción S “MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y FISCALES PARA EL MANE O DEL FONDO ESPECIAL Panamá, Junio de 2014 Dirección de Métodos y Secretaría Ejecutiva temas de Contabilidad Prote del Sistema de ocial J PARA LA POBREZA EXTREMA DEL PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADES”, (Quinta Versión) No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 3 REPÚBLICA DE PANAMÁ MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL DIRECCIÓN SUPERIOR GUILLERMO FERRUFINO Ministro NIURKA PALACIOS Viceministra GINNELA SÁNCHEZ Secretaria General DIRECCIÓN DE ASESORÍA LEGAL EDUARDO SEQUERA Director DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN DIRECCIÓN DE FINANZAS EDNA REYES GLADYS JUAREZ DE PÉREZ Directora Directora DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN GUILLERMO SELLES Director SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL JORGE TORREGROZA Secretario Ejecutivo ELIÉCER LARA Subsecretario Ejecutivo No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 4 DIRECCI NERAL ROGER CERRUD S LUIS ALBERTO JOSÉ PINZÓN Secretario Ejecutivo ecretario Ejecutivo Jefe Sectorial – Interés Social Jefe de Fiscalización en el MIDES CONSUELO AVENDAÑO Subjefe de Fiscalización en el MIDES MARGOT FUENTES I Su a D ÓN DE FISCALIZACIÓN GE Director FERNADO ARCIA ubdirector VERGARA S MARINO PALACIOS Tribunal, Vivienda e BALBINO RÍOS DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA GENERAL Directora XCHELL K. ÁGUILAR bdirector IRECCIÓN DE ASESORÍA JURÍDICA ELOY ÁLVAREZ Director ALONSO CAMARENA Subdirector No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 5 CONTENIDO INTRODUCCIÓN I. ASPECTOS GENERALES DEL FONDO ESPECIAL DEL PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADES A. CONCEPTO Y OBJETIV B. GLOSARIO C. BASE LEGAL D. II ASPECTOS DE CONTR L DEL PROGRAM A. CONTROL INTERNO B. CONTROL EXTERN III. PROCEDIMIEN A. PROCEDIMIEN L FONDO ESPECIAL Mapa B. BENEFICIARIAS DEL PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADE Mapa C. PROCEDIMIEN OS REPRESENTAN IARIAS DEL PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADES POR EL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ Mapa D PROCEDIMIENTO CTO (MÓVIL) A LOS REPRESENTANTES DE FAMILIAS BENEFICIARIAS DEL PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADES POR SOBRES Y DISPENSADORES DE DINERO Mapa OS ALCANCE E. VIGENCIA F. ANTECEDENTES OL DEL FONDO ESPECIA A O TOS TO PARA LA PROVISIÓN DE LA RED DE OPORTUNIDADES DE PROCEDIMIENTO PARA REGISTRAR LA PLANILLA DE PAGO DE LOS REPRESENTANTES DE FAMILIAS S TO PARA PAGAR (TMC) A L TES DE ENEFIC FAMILIAS B PARA EL PAGO DIRE No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 6 E. PROCEDIMIENTO PARA ELABORAR EL INFORME CONSOLIDADO PRONV MARCAL A LOS REPRESENTANTES DE FAMILIAS BENEFICIARIAS DEL PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADES FORME RA LA POBREZA EXTREMA . FORMAS IMPRESAS STIÓN DE COBRO Núm.2 SOLICITUD DE TRANSFERENCIA Núm. 3 PLANILLA DE PAGO DE BENEFICIARIOS AGO DEL BENEFICIARIO DE PREPARACIÓN DE SOBRES ENTREGA DE SOBRES (TMC) ACTA DE ENTREGA DE SOBRES (TMC) (PAGADOR) 1 ACTA DE ENTREGA DE SOBRES (TMC) DE 2 O MÁS PAGADORES Núm.13 INFORME DE PAGO CONSOLIDADO INCIAL Y CO Mapa F. PROCEDIMIENTO PARA ELABORAR EL IN DE GESTIÓN DEL FONDO ESPECIAL PA Mapa IV Núm.1 GE MONETARIA CONDICIONADA Núm.4 RECIBO DE P Núm.5 ACTA Núm.6 ACTA DE PREPARACIÓN DE CAJA DE DISPENSADOR (CASETE) Núm.7 ACTA DE Núm.8 ACTA DE ENTREGA DE CAJA DE DISPENSADOR (CASETE) Núm.9 Núm.10 ACTA DE ENTREGA DE CAJA DE DISPENSADOR CASETE (PAGADOR) Núm.1 Núm.12 INFORME DE PAGO DIARIO PROVINCIAL Y COMARCAL No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 7 OS NDO ESPECIAL (VIGENCIA ACTUAL) ) xo Núm.2 INFORME DE TRANSFERENCIAS PROVENIENTES DEL TESORO NACIONAL PÉND CE A. CIONAL DE PANAMÁ (BNP) Y EL MINISTERIO DE ESARROLLO SOCIAL (MIDES) PARA BRINDAR EL ERO TERSUCURSALES A LOS HOGARES ED DE PORTUNIDADES B. ADDENDA NÚM.1 CONVENIO SUSCRITO ENTRE EL Y EL MINISTE CIAL (MIDES) PARA EL SERVICIO DE PAGO DE DINERO MEDIANTE A REPRESENTANTES DE HOGARES BENEFICIARIOS DEL ES C. ADDENDA NÚM.2 CONVENIO SUSCRITO ENTRE EL Y EL MINISTE RROLLO SOCIAL (MIDES) PARA EL SERVICIO DE PAGO DE DINERO MEDIANTE LES A REPRESE RIOS DEL PROGRAMA DE LA RED DE OPORTUNIDADES D. NORMAS IVAS AL MANEJO DE LOS ONDOS SEGÚN EL CÓDIGO FISCAL, LIBRO V DE LA N DEL TESORO NACIONAL. TÍTULO I DE LA DIRECCIÓN DEL TESORO LEADOS Y AGENTES Núm.14 INFORME DE TMC PAGADOS Y NO PAGAD CONSOLIDADO Núm.15 INFORME DE GESTIÓN DEL FO Anexo Núm.1 INFORME DE GESTIÓN DEL FONDO ESPECIAL (PERÍODO ANTERIOR Ane A I CONVENIO SUSCRITO ENTRE EL BANCO NA D SERVICIO DE TRANSFERENCIAS DE DIN IN BENEFICIARIOS DEL PROGRAMA DE LA R O BANCO NACIONAL DE PANAMÁ (BNP) RIO DE DESARROLLO SO TRANSFERENCIAS INTERSUCURSALES PROGRAMA DE LA RED DE OPORTUNIDAD BANCO NACIONAL DE PANAMÁ (BNP) RIO DE DESA TRANSFERENCIAS INTERSUCURSA NTANTES DE HOGARES BENEFICIA LEGALES RELAT F ADMINISTRACIÓN Y FISCALIZACIÓ NACIONAL. CAPITULO IV, DE LOS EMP DE MANEJO No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 8 l Mini er del Sistema e Prote ci ortunid des, beneficiando milias en estado de pobreza o pobreza extrema en áreas marginadas del rritorio. P el documento enominado CALES PARA EL MANE DEL FOND EXTREMA DEL ROGR M la colaboración de la ontraloría de gestión pertinente que garantice eficacia y transp l Ministerio y pagadores oficiales par erir el dine beneficiarias. nameño en materia de política social del Gobierno Nacional, reconoce la ontin d nsferencia conóm a esarr llo Social instru En esta qui a los movimiento ed de Oportunidad nsfere cia Monetaria C sobres y la modalidad de pago mediante el sistema iomét inte os orresp ie El contenid ial s bre conceptos y te, describe lo n, contabilidad os qu se relacionan c rta parte, present las mas i presas aplicables a las actividades de ocum s El manual personas relacionadas la Secretaria E as operaciones. mismo, se realizará la d ontraloría General de la República, para el exam INTRODUCCIÓN E d st c io de Desarrollo Social (MIDES), a través de la Secretaria Ejecutiva ón Social, tiene la responsabilidad de dirigir el Programa Red de Op a a fa te d ara lograr tal propósito, ha aunado esfuerzo para presentar : “MANUAL PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y FIS O ESPECIAL PARA LA POBREZAJO P C A A DE RED DE OPORTUNIDADES”, Quinta Versión, con General de la República, para disponer de un mecanismo arencia de los servidores públicos de ro a las familiasa transf l Estado PaE c e uida ica del Programa Red de Oportunidades, en el interés de otorgar una tra la población de pobreza extrema, correspondiendo al Ministerio de D mentar esta decisión, en cada vigencia fiscal. nta versión, se incorporan normas reglamentarias para regular y control s del Fondo Especial para la Pobreza Extrema del Programa R es, en especial los recursos que se destinan para pagar la Tra ondicionada mediante o r n b c rico ond que utiliza dispensadores de dinero en efectivo y controles ntes. o presenta en primer lugar, los aspectos generales del fondo espec objetivos, base legal, la cobertura y vigencia y antecedentes. La seg nda p r s controles internos (ambiente y actividades) y externos (fiscalizac ó y auditoría). La tercera parte, hace referencia a los procedimient on la gestión del fondo, su uso y competencias. La cua rn o u a i e a for d m ento control (autorizaciones, responsabilidades, , registros, archivos e informes). establece pautas a seguir por parte de los servidores públicos y con el manejo de los recursos de la Red de Oportunidades. Corresponde jecutiva del Sistema de Protección Social velar por la marcha de l Cuando surja la necesidad de realizar ajustes o modificaciones al iligencia correspondiente para formalizar tal interés a la C a en respectivo y posterior incorporación al texto oficial. CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 9 I. ASPECTOS GENERALES DEL F L PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADES  Propiciar el acompañamiento fa iliar de sus miembros para fomentar la inclusión social;  Desarro ingresos. ONDO ESPECIAL DE A. CONCEPTO Y OBJETIVOS 1. Concepto del Fondo Especial Son sumas de dinero -Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) provenientes del Tesoro Nacional que se transfieren al Programa de la Red de Oportunidades, de las partidas presupuestarias autorizadas al Ministerio de Desarrollo Social para beneficiar a hogares en condiciones de pobreza extrema en el territorio nacional. Las Transferencias Monetarias Condicionadas, están vinculadas al cumplimiento de los requisitos que exige el Programa. 2. Objetivo del Fondo Facilitar la gestión que conlleva la eliminación de la pobreza extrema en las áreas marginales, al disponer de las cuantías en cuentas oficiales y desembolsarlas de forma bimensual como Transferencias Monetarias Condicionadas a los representantes de los hogares seleccionados, en los plazos señalados en el Manual Operativo, reglamento interno y el presente procedimiento. 3. Objetivo del Programa Reducir la pobreza extrema de los Beneficiarios, así como generar incentivos para que los hogares inviertan en el capital humano de sus hijos e hijas mediante el compromiso de utilizar los servicios de educación y salud materno-infantil. 3.1. Objetivos Específicos del Programa  Otorgar Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) con entrega directa a las familias a través del (de la) Jefe(a) o representante del hogar;  Promover calidad de vida de los miembros en edad escolar a través de la atención de servicios básicos de salud, y de educación; m llar las capacidades de los Beneficiarios para promover No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 10 4. Objetivo del Manual Establecer pautas, métodos y pasos aplicables para el manejo y control del fondo aciones y unidades administrativas: Directivas, coordinadoras, supervisoras y ejecutoras del pago, a fin de fortalecer los   onstituir los controles internos aplicables al fondo.  técnicos y de financiación del fondo especial. B. GLOSARIO Dirección General de Auditoría de Contraloría General de la República rección General de Contrataciones Públicas MySC Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad de la ogar elegible Hogar que cumple don los criterios de elegibilidad del ansferencia Monetaria Condicionada del Programa RdO Efectivo en banco Dinero a entregar a los Beneficiarios del Programa RdO Beneficiarios del Programa RdO mediante pago móvil directo mediante pago móvil directo ed de Oportunidades y con los hogares beneficiarios en el nivel de Corregimiento. MIDES Ministerio de Desarrollo Social MEDUCA Ministerio de Educación especial a las autoridades, oper objetivos del Programa. 4.1. Objetivos Específicos Describir conceptos, requisitos, condiciones y tramitación para el otorgamiento de las asistencias económicas a los Beneficiarios del Programa. C Establecer los procesos administrativos, AE Asistencia Económica BANCONAL Banco Nacional de Panamá PC Computadora Portátil EVS Encuesta de Vulnerabilidad Social DGA DGCP Di D Contraloría General de la República Hogar beneficiario Hogar seleccionado que ha completado el proceso de inscripción del Programa RdO H componente de Tr Hogar seleccionado Hogar elegible que ha sido seleccionado a través del sistema de priorización del Programa RdO mediante pago directo en sucursales del Pagador oficial Efectivo en casetes Dinero a entregar a los Efectivo en sobres Dinero a entregar a los Beneficiarios del Programa RdO Enlace Familiar Personal capacitado que trabaja para la R No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 11 MEF Ministerio de Economía y Finanzas MINSA Ministerio de Salud nvenio con el MIDES se responsabiliza de la entrega de dinero a los Beneficiarios del Programa RdO en las sales. Pago Móvil Directo Entrega de dinero a los beneficiarios del Programa RdO Pago en Sucursales ficiarios de Programa RdO en los sitios establecidos del Pagador Oficial. Programa de Ayuda Nacional lanilla de Pago Listado de beneficiarios de Programa RdO que contiene las generales de los representantes de hogares. EA Población Económicamente activa. años al primero de enero del necesidad de que cumpla con sus RDO nidades tante de Hogar la transferencia del SIGP ión Gerencial del Programa RdO SD C. 1. Derechos y Deberes I ítulo 6°, Salud, Seguridad Capítulo 3°, La Contralo 2. ueba el Código Fiscal de de Panamá, Capítulo IV de los Empleados y Agentes de Manejo, artículos 1088, 1089, 1090, 1091, 1092, Capítulo V, Fianzas de Manejo y Pagador Servidor Público designado por RdO para el Pago Móvil Directo. Pagador Oficial Institución Bancaria (BANCONAL) que mediante co sucur en áreas de difícil acceso, mediante sobres y dispensadores de dinero del banco Entrega de dinero a los Bene PAN P P Persona Adulta Mayor Persona que ha cumplido 65 año en que se define la responsabilidades. RED Red de Oportunidades Red de Oportu RdO Red de Oportunidades Represen La persona que recibe el beneficio o Programa RdO y en primera instancia es la madre del hogar. SIAFPA Sistema Integrado de Información de la Administración Financiera de Panamá Sistema de Informac Subsidios Directos Transferencia Monetaria Condicionada Transferencia Monetaria Condicionada TMC Transferencia Monetaria Condicionada BASE LEGAL Constitución Política de la República de Panamá de 1972. Título III, ndividuales y Sociales. Cap Social y Asistencia Social, Artículo 113. Título IX, La Hacienda Pública. ría General de la República, Artículo 280, numeral 2. Ley Núm.8 de 27 de enero de 1956, “Por la cual se apr la República No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 12 Cumplimiento, artículos 1093, 1094, 1095, 1096, 1097, 1098, 1099, 1100, 1101 y 3. Ley Núm.32 de 8 de Noviembre de 1984, “Por el cual se adopta la Ley Orgánica 4. Ley Núm.59 de 29 de la Constitución Políti ras disposiciones contra la Corrupción 5. Ley Núm.38 de 31 de ánico de la Administración, regula el Procedimiento Administrativo 6. ey Núm.29 de 1 de agosto de 2005, “Que reorganiza el Ministerio de la 7. Ley Núm.67 de 14 de dicción de s y reforma la Ley 32 de 1984, Orgánica de la Contraloría General de la 8. Decreto Núm. 214-DG Normas de Control Inte para la República de Panamá”. 9. o Núm. 420-20 e septiembre de 2005, “Por el se actualiza el anual General de Contabilidad 10. Decreto Núm. 01-200 reglamenta el Procedim ra Contrataciones Menores Apremiantes”. 11. Decreto Núm. 211-200 unio de 2007, “Por el cual se crea ión as 12. cual se crea la Estructura Orgánica y Funcional del Ministerio de Desarrollo Social”. 13. úm.121-2009-DMySC de 23 de abril de 2009, “Por el cual se 14. -DMySC de 15 de febrero de 2012, por el cual se 1102”. de la Contraloría General de la República”. diciembre de 1999, “Que Reglamenta el Artículo 299 de ca y dicta ot Administrativa”. julio de 2000, “Que aprueba el Estatuto Org Procuraduría de la General y dicta disposiciones especiales”. L Juventud, la Mujer, la Niñez y la Familia”. noviembre de 2008 “Que desarrolla la Juris Cuenta República”. A de 8 de octubre de 1999, “Por el que se emiten las rno Gubernamental Decret 05-DMySC de 26 d cual documento titulado M Gubernamental”. 7-DGCP de 17 de enero de 2007, “Por el cual se iento pa 7-DMySC, de 26 de j el Departamento de Procedimientos de Fondos y Bienes Públicos en la Direcc de Métodos y Sistem de Contabilidad”. Decreto Ejecutivo Núm. 9 del 3 marzo de 2008, “Por el Decreto N aprueba el documento titulado “Procedimientos administrativos y fiscales para el manejo del fondo especial para la pobreza extrema del programa Red de Oportunidades (MIDES-BANCONAL -COTEL), cuarta versión. Decreto Núm.54-2012 aprueba el documento titulado “Guía para la Declaración Jurada de Estado Patrimonial de los Servidores Públicos en Calidad de Empleados de Manejo”. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 13 15. iza el aumento de B/.35.00 a B/.50.00 mensuales de la Transferencia Monetaria Condicionada de la Red de Oportunidades (TMC)”. 16. de 2012 del MIDES, por el cual se adopta la modalidad de pago de las Transferencias Monetarias Condicionadas 7. Contrato de Servicio suscrito entre el Banco Nacional de Panamá nidades”, de enero de 2009. n SAC, S.A., para el suministro del Sistema para la administración y control de pagos de los programas de beneficios 19. úm.1. Contrato suscrito entre el Banco Nacional de Panamá (BANCONAL) y el Ministerio de Desarrollo Social (MIDES), para el servicio re de 2009. 20. el Ministerio de Desarrollo Social (MIDES) para el servicio de pago de dinero mediante transferencias intersucursales a representantes de 2. Normas Generales de Administración Presupuestaria vigentes. D. 2. los servidores públicos responsables de administrar, controlar, custodiar y pagar los dineros Resolución Núm. 160 de 8 de julio de 2008 del MIDES, “Por medio de la cual se autor Resolución Núm. 284 de 2 de noviembre T.M.C.) a través del Sistema Biométrica que utiliza dispensadores de dinero en efectivo. 1 (BANCONAL) y el Ministerio de Desarrollo Social (MIDES), para brindar el servicio de transferencia de dinero intersucursales a representantes de Hogares beneficiarios del Programa “Red de Oportu 18. Contrato Núm.118-2010 de 14 de octubre de 2010, suscrito entre Programa de Ayuda Nacional (PAN) y Corporació para las áreas de difícil acceso del Ministerio de Desarrollo Social (MIDES). Addenda N de pago de dineros mediante transferencia intersucursales a representantes de Hogares beneficiarios del “Programa Red de Oportunidades” de noviemb Addenda Núm.2 Convenio suscrito entre el Banco Nacional de Panamá (BANCONAL) y hogares beneficiarios del programa de la Red de Oportunidades de mayo de 2012. 21. Manual Operativo del Programa de la Red de Oportunidades del MIDES. 2009. 2 ALCANCE 1. Las Transferencias Monetarias Condicionadas, se destinan a los Beneficiarios del Programa en condiciones de extrema pobreza en el territorio nacional. El manual de procedimientos regula la gestión que llevan a cabo asignados al Programa Red de Oportunidades. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 14 E. VIGENCIA El Manual de Procedimientos Administrativos y Fiscales, pa 1. ra el manejo del Fondo Especial para la pobreza extrema del Programa de Red de Oportunidades F. ANTECEDENTES aliviar de manera directa, temporal e integral, las necesidades inmediatas de los hogares en os y niñas, como la participación en las diversas actividades de capacitación, apoyo S del Ministerio de Desarrollo Social (MIDES). La Red de Oportunidades cuenta con cuatro ejes estratégicos: i) Transferencias fas de hogar; ii) Provisión de servicios básicos de salud y de educación; iii) acompañamiento familiar para fomentar la inclusión social; y iv) desarrollo de o nuclear de la Red de Oportunidades, es la Transferencia Monetaria Condicionada (TMC) que tiene como objetivo reducir la pobreza hogares en pobreza extrema; y aproximadamente el 15% de todos los panameños en nivel de pobreza general. (quinta versión), regirá desde su promulgación en gaceta oficial y finalizará con la eliminación de la fuente de financiamiento que proviene del Tesoro Nacional. El Gobierno Nacional de Panamá ha emprendido un Sistema Integral de Protección Social alrededor de la Red de Oportunidades, para llegar con respuestas a las comunidades vulnerables de todo el país, -registradas en el Mapa de la Pobreza y en los Estudios de Vulnerabilidad-, con el propósito de pobreza extrema. La política pública emprendida conlleva que los Beneficiarios de la Red de Oportunidades asuman el compromiso de mantener en escolaridad a los niñ comunitario, uso de los servicios del Programa y redes de integración. La coordinación de la Red de Oportunidades está bajo la responsabilidad de la ecretaría del Sistema de Protección Social (SSPS) adscrita al Despacho Superior El objetivo del Programa es fortalecer la Red de Oportunidades para mejorar las condiciones de vida de los hogares cuyo estado es de pobreza extrema, residentes en áreas indígenas, rurales y urbanas marginadas del país. El propósito específico del Programa es potenciar el capital humano y social de los hogares Beneficiarios. Monetarias Condicionadas (TMC) con entrega directa primordialmente a madres, como je capacidades para promover la generación de ingresos. El eje estratégic extrema de más de 75,000 hogares panameños mediante la inversión en desarrollo humano. La Red de Oportunidades en este periodo ha logrado dar cobertura a estos hogares que residen en 585 corregimientos en las 9 provincias y tres comarcas del país, lo cual representa una cobertura del 93% de los No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 15 Con la modalidad de Bono Familiar Alimentario, el Programa tiene cobertura nacional, en 621 corregimientos del país. En las Comarcas, 97% de los hogares de Vulnerabilidad Social (E.V.S.). El MIDES coordina esfuerzos para mantener integrados al desarrollo del país a la beneficiarios a fin de disminuir su condición de pobreza extrema. con niños/as en edad elegible son Beneficiarios del Programa. Más de 357 mil personas se benefician directamente del Programa de la Red de Oportunidades, las mismas fueron debidamente censadas a través de la Encuesta población beneficiaria, con el interés de potenciarlas como capital humano y social. El Programa Red de Oportunidades del MIDES, cuenta con un equipo humano de alta sensibilidad social, para llevar soluciones a tiempo y de manera efectiva a todos los hogares No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 16 II. ASPE A. 1. 1.1. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social  estaria de la transferencia del Programa de la Red de Oportunidades. Corresponde a la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del de Economía y Finanzas, del crédito a favor de la cuenta bancaria del Fondo. Esta autorización se expedirá tomando en cuenta el monto que debe pagarse a los Beneficiarios.  Las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) serán autorizadas por el representante legal del Ministerio de Desarrollo Social (MIDES) o por quien él delegue y refrendadas por el Servidor Público competente por delegación de firmas según montos autorizados por la Contraloría General de la República de Panamá.  Las autoridades del Ministerio de Desarrollo Social vinculadas a la dirección del Programa de la Red de Oportunidades, tienen la responsabilidad de velar por el cumplimiento del presente procedimiento y aplicar las medidas correctivas de conformidad con las disposiciones que se indican y demás normas que regulan la gestión de Fondos Públicos.  Los actos administrativos que se generan para la gestión del Fondo Especial del Programa Red de Oportunidades, deben estar firmados por el Ministro o por el Servidor Público asignado por delegación de éste.  La Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades identificará a los servidores públicos que reciban o paguen o tengan bajo su cuidado, custodian o controlan el Fondo Especial para la Pobreza Extrema del Programa de la Red de Oportunidades, y los registrará como Agentes o Empleados de Manejo, considerando que para ello deben gozar de buena reputación, no haber sido condenados a penas corporales por delitos de falsedad o contra la propiedad, no haber sido calificados por sentencias ejecutoriadas como quebrados fraudulentos o culpables y no ser deudores morosos del Tesoro Nacional. CTOS DE CONTROL DEL FONDO ESPECIAL DEL PROGRAMA CONTROL INTERNO Medidas de Control a la Gestión Administrativa – Financiera del Fondo Especial El Ministerio de Desarrollo Social, recibe al inicio de cada mes la asignación presupu Programa Red de Oportunidades del Ministerio de Desarrollo Social, solicitar a la Dirección de Finanzas los trámites necesarios relacionados con la Gestión de Cobro (Ver Formulario Núm.1) ante la Dirección General de Tesorería del Ministerio No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 17  El Ministerio de Desarrollo Social (MIDES), suministrará la lista (nombre y Cédula de Identidad Personal) a la Contraloría General de la República de se desempeñan como Agentes o Empleados de Manejo del Fondo Especial del Programa de la Red de Oportunidades.  T que efectúe el MIDES para transferir efectivos y otorgarlos a los Beneficiarios del Fondo Especial para la Pobreza Extrema de la Red de les que se indican en presente procedimiento y manual operativo del Programa. de evidenciar la acción de dejar sin validez. Para la anulación se procede así: Ponemos el sello de anulado en varios lugares de la s electrónicos, que sean generados en el proceso de pago por parte del rsonal competente del MIDES o Banco Nacional de Panamá. nidades, en las sucursales bancarias seleccionadas. De igual manera se procederá con el pago directo en áreas de difícil acceso,  Las autoridades del Programa de la Red de Oportunidades que incidan en el stablecidos para las operaciones. Las operaciones serán examinadas por Servidores Públicos de auditoría interna del MIDES y fiscalizadas por la Oficina de Fiscalización General del MIDES. Panamá, del personal que odo pago Oportunidades, debe estar justificado con documentos oficia el  El documento oficial que sea reconocido en el procedimiento, debe contar con numeración preimpresa y utilizarse en orden secuencial ascendente; además, completarse de forma clara y legible sin borrones, tachones, adiciones u otras alteraciones y contar con las firmas autorizadas.  La anulación de documento oficial debe presentar la palabra “ANULADO”, en el original y copia(s); además, debe identificarse en los registros y archivos respectivos, con el propósito superficie del documento de anulación, en que se sustentan los motivos de la anulación, el número del mismo, beneficiario y monto, luego se envía a las oficinas para el trámite de anulación correspondiente. Esta medida de igual manera debe cumplirse, cuando sea el caso, en informes, documentos y/o formulario pe  Las autorizaciones del pago de efectivo (TMC) se remitirán acompañadas de listados o planilla en archivos informáticos, a los pagadores Oficiales contratados, para que sean entregadas en efectivo a los Beneficiarios del Programa de la Red de Oportu correspondiendo al personal designado para retirar las cuantías y planillas respectivas. reconocimiento, pago, cuidado, custodia o control del fondo, actuarán conforme se indica en el procedimiento para el manejo del fondo especial, en las normas y requisitos que regulan el Programa (Manual Operativo, Contrato de Servicio suscrito con el Banco Nacional de Panamá – BANCONAL – con sus addendas).  Los pagos de las Transferencias Monetarias Condicionada (TMC) a través del Fondo Especial para la Pobreza Extrema del Programa Red de Oportunidades, serán autorizados por el MIDES. Durante el proceso de pago se atenderán los controles e No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 18  Al finalizar el pago bimensual, la Secretaría Ejecutiva del Programa, solicitará a la Coordinación de Pago la elaboración del Informe de TMC Pagados y No Pagados Consolidado (Ver Formulario Núm.14), efectuado a los representantes de los hogares, que deberá contener lo pagado y no pagado de la Planilla de Beneficiarios de las Transferencias Monetarias Condicionadas. raloría General de la República. e los Servidores Públicos que se delegue el refrendo mediante el respectivo acto administrativo. ostrar el estado financiero del Programa de la Red de Oportunidades, para lograrlo coordinará n la Ley que aprueba el Presupuesto General del Estado de la vigencia fiscal. proceso de pago de manera oportuna a los Beneficiarios del Programa.  El Fondo Especial de las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC), será examinado por la Oficina de Auditoría Interna del MIDES, sin menoscabo de las funciones que ejerza en materia de auditoria externa la Cont  La Contraloría General, ejercerá el control previo a través de la Oficina de Fiscalización General-MIDES y refrendará los reconocimientos de los créditos contra el fondo, de acuerdo a las competencias d  Corresponde a la Contraloría General prescribir la forma de presentar los documentos (comprobantes), certificaciones y requisitos que evidencian créditos pagaderos por el Fondo Especial para la Pobreza Extrema del Programa de la Red de Oportunidades. 1.2. Dirección de Finanzas  La Dirección de Finanzas del MIDES, es la encargada de elaborar el Informe de Gestión del Fondo Especial (Ver Formulario Núm.15) para m con el Servidor Público responsable de Pago del Programa, la producción de información necesaria, para preparar el Informe de Gestión del Fondo Especial de la vigencia fiscal correspondiente.  El Informe de Gestión del Fondo Especial del Programa se presentará atendiendo los plazos establecidos en las normas de administración presupuestaria contenidas e  La Dirección de Finanzas velará que la gestión del Fondo Especial del Programa Red de Oportunidades de la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del MIDES, disponga de los saldos disponibles de la cuenta bancaria oficial y cheques comprobantes de pagos o transferencias bancarias que permitan el  La Dirección de Finanzas del MIDES, mantendrá control de los Servidores Públicos que se desempeñan como Empleados y Agentes de Manejo del Fondo Especial del Programa de la Red de Oportunidades. Archivará el listado de los servidores públicos (nombre y Cédula de Identidad Personal) considerados No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 19 Empleados de Manejo y dispondrá del mismo cuando se solicite por autoridad competente. 1.3. Departamento de Tesorería  El Departamento de Tesorería del MIDES, llevará control y registros centrales de ento de Tesorería del MIDES, se encargará de velar por la unidad de ental, respecto a la gestión de cobro de las de Protección Social, las obligaciones a pagar que correspondan a las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC), de manera s saldos y constatarlos con los requerimientos rogramáticos del presupuesto y saldos financieros disponibles, es decir, conocer la facilitar la preparación de las proyecciones irarán de la cuenta bancaria del BANCONAL denominada: NAL. Así mismo, debe verificarse la conformidad de los saldos bancarios según los registros fondos, giros y custodia de cheques, depósitos de fondos y/o registros de la cuenta bancaria del Fondo Especial y movimientos de la misma en relación con los saldos, débitos y créditos que se hagan en cada proceso de pago.  El Departam caja que dicta la contabilidad gubernam asignaciones presupuestarias, identificación de los saldos habilitados en la cuenta bancaria del Fondo Especial de la Red de Oportunidades y los créditos a favor o en contra; también, anotará en libros de la cuenta del Fondo el reintegro de pagos no liquidados.  El Departamento de Tesorería del MIDES, atenderá los aspectos de control financiero del Fondo Especial del Programa de la Red de Oportunidades y coordinará con la unidad administrativa responsable del Pago de la Secretaría Ejecutiva del Sistema que puedan determinarse lo p disponibilidad real de fondos y priorizar su capacidad para la atención del Programa.  El Departamento de Tesorería analizará el flujo de caja del Programa en coordinación con la unidad administrativa responsable del Pago de la Secretaría del Sistema de Protección Social, para del Fondo Especial, de acuerdo con las necesidades financieras a satisfacer.  Los recursos financieros asignados al Programa de la Red de Oportunidades se depositarán y ret  Ministerio de Desarrollo Social - Fondo Especial para la Pobreza Extrema. Cuenta N°: 10000096996.  El libro de Banco del Fondo Especial del Programa de la Red de Oportunidades, debe conciliarse con los estados de cuentas mensuales del BANCO del Departamento de Tesorería, con los registros contables institucional.  La conciliación de los movimientos de la cuenta bancaria del Fondo Especial de la Red de Oportunidades, se realizará por una persona no vinculada a la recepción de No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 20 operaciones.  irecci á al responsable para la conciliación o funcionario competente. Las Transferencias Monetarias Condicionadas se identificarán en el Presupuesto 1.5. Departamento de Contabilidad idades, en los libros oficiales: Diario General, Mayor General y Auxiliar de los  Las transacciones contables deben registrarse en el momento que ocurren a través onetarias Condicionadas (TMC) a pagar, liquidadas, reintegradas y los saldos disponibles. La D ón de Finanzas del MIDES, designar bancaria, sea este un contador u otr  La oficina de Auditoría Interna del MIDES, tiene la responsabilidad de revisar periódicamente el Fondo Especial y saldos, como estados bancarios que surjan de la gestión del Programa. 1.4. Departamento de Presupuesto  Los recursos que se destinen al Fondo Especial para la Pobreza Extrema del Programa de la Red de Oportunidades, deben estar aprobados en el Presupuesto Ley vigente del Ministerio de Desarrollo Social.  del MIDES, con el objeto de la siguiente partida:  Transferencia de Capital a Persona.  El MIDES dispondrá de la asignación mensual del presupuesto, mediante la presentación de la correspondiente Gestión de Cobro a la Dirección General de Tesorería del Ministerio de Economía y Finanzas, que transferirán al Fondo Especial para la Pobreza Extrema del Programa Red de Oportunidades.  El Sistema de Contabilidad del Ministerio de Desarrollo Social (MIDES) debe tener identificado el Fondo Especial de la Red de Oportunidades, en el plan de Cuentas Institucional, en los Procedimientos Técnicos Contables, en los Libros Oficiales y Auxiliares.  El Departamento de Contabilidad llevará los registros de las transacciones que afectan los saldos del Fondo Especial del Programa de la Red de Oportun movimientos del Fondo Especial. del Módulo SIAFPA, para las afectaciones presupuestarias y financieras institucionales. También, se llevará un registro auxiliar de los movimientos de las salidas y entradas del Fondo Especial del Programa de la Red de Oportunidades, de las obligaciones de las Transferencias M  Todo registro contable debe estar sustentado con su respectiva documentación que evidencie la transacción contable. La documentación de afectación contable No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 21 tendrá de fuente proveedora de información a la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa de la Red de Oportunidades que se relacionan etarias Condicionadas (TMC) del Programa cincuenta balboas (B/.50.00) mensuales en efectivo. Desarrollo Social (MIDES) y estarán sujetas a un pago único cada dos meses. Mediante Solicitud de ción, conteo, contabilización y auditoría de este proceso.  La Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa de la Red Panamá ANCONAL), como la fecha efectiva de las operaciones de pago, que se ión (Ver Formularios Núm.5, 6) y Entrega de Efectivos (Ver Formularios Núm.7, 8, 9, 10, 11), que contendrán los datos de  Los Servidores Públicos autorizados por el MIDES bajo la supervisión de la Red de Oportunidades se utilizan billetes con denominación de B/.20.00. Este formulario será utilizado para ambos Programas (RdO y B/.120.00 a los 70). con los pagos de TMC. . Medidas de Control Técnico del Fondo Especial 2 2.1. Pago de la Transferencia Monetaria Condicionada (TMC) por el MIDES  El monto de las Transferencias Mon de la Red de Oportunidades, es de  Las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC), serán autorizadas por el Ministro o quien él delegue en el Ministerio de Transferencia Monetaria se autorizará al BANCONAL proceder de conformidad con el calendario de pago acordado para la prepara de Oportunidades, mediante la Coordinación de Pagos, mantendrá control y seguridad sobre el manejo del dinero, para ello dispondrá del calendario de pago que determina tiempos y las operaciones correspondientes, en que se identifican las autorizaciones de desembolsos por el Banco Nacional de (B evidenciarán en las Actas de Preparac las cuantías relacionadas con los Sobres y Casetes de los dispensadores de pagos biométricos para los pagos en áreas de difícil acceso a los beneficiarios del Programa y los balances que resultan de la gestión de pago. auditoría interna y oficiales del BANCONAL, procederán a la preparación y conteo de los dineros en fajos de billetes y luego los introducirán en los casetes y sobres. Cada casete tiene capacidad para atender las transferencias de 50 familias aproximadamente. Para el caso de  La preparación y conteo de dinero en casete de las cajas de dispensadores conlleva la habilitación del efectivo del Programa Red de Oportunidades y del Programa B/.120.00 a los 70, esta acción debe contar con la presencia de los representantes de cada Programa que dejaran constancia de lo actuado firmando el Acta de Preparación de Caja Dispensadora (casete) (Ver Formulario Núm.6). No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 22  El proceso de listado del dinero y embalaje, se llevará a cabo en la Reserva Nacional de BANCONAL. Completados los casetes con el dinero, se procede a la distribución tal cual como está indicado por parte de la Coordinación de Pagos de TMC, mediante embalaje en cajas de cartón. Estas cajas con los casetes son NAL a nivel nacional.  retirar el dinero en los casetes de los dispensadores, durante el proceso de pagos Servidor Público Pagador también se procede a llenar el Acta de entrega y posteriormente al cierre del pago en cada corregimiento se vuelve a arcal donde se realizan los pagos a los Beneficiarios del Programa de la Red de Oportunidades del MIDES. agar.  Los Servidores Públicos autorizados por el MIDES bajo la supervisión de Nacional del BANCONAL. Completados los casetes con el dinero, se procede a la distribución tal cual como está indicado por parte de la Coordinación de Pagos transportados a las diferentes sucursales de BANCO El MIDES remite al BANCONAL, los listados del personal autorizado para de TMC. Al retirarse el dinero en los casetes deben llenar el Acta de Entrega de Casete (ver Formulario Núm. 8) De igual manera al entregarle los dineros en los casetes al llenar las actas con la devolución de dinero no pagado. El Dispensador de dinero al finalizar cada pago genera un reporte con el detalle de hogares pagados y no pagados el cual debe coincidir con el dinero sobrante en el casete y purga.  La Custodia de los Equipos (Dispensadores de dinero) se realizará en cada regional, provincial o com  Las Computadoras Portátil (PC) y lectores de huellas digitalizadas reposarán en la sede del MIDES, y en cada pago estos equipos serán trasladados a cada región, provincia o comarca según los requerimientos. Los equipos al igual que el dinero en los casetes serán transportados hasta el punto de pago con custodia de las unidades policiales asignadas.  Las autoridades del programa de la Red de Oportunidades en la sede del MIDES, impartirán instrucciones a las unidades responsables de manera detallada lo correspondiente a la logística de cada pagador en cuanto a la asignación de recursos por corregimiento, cantidad de hogares y montos a p  Los Servidores Públicos responsables en el conteo de dinero, preparación de sobres y casetes de los dispensadores con dinero; como en la recepción de la valija de estos dineros, firmarán el Acta respectiva, garantizando la entrega y recepción del efectivo en sobres y casetes de los dispensadores, conjuntamente con los autorizados de las Sucursales del BANCONAL en la provincia. auditoria interna y oficiales del BANCONAL, procederán al conteo de los fajos de dinero y luego los introducirán en los casetes. Cada casete tiene capacidad para atender las transferencias de 50 familias aproximadamente. Para el caso de la Red de Oportunidades se utilizan billetes con denominación de B/.20.00  El proceso de listado del dinero y embalaje, se llevará a cabo en la Reserva No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 23 de TMC, mediante embalaje en cajas de cartón. Estas cajas con los casetes son transportados a las diferentes sucursales del BANCONAL a nivel nacional.  El MIDES remite al BANCONAL, los listados del personal autorizado para retirar el dinero en los casetes de los dispensadores, durante el proceso de p agos de TMC. Al retirarse el dinero en los casetes deben llenar el Acta de Entrega de ciarios del Programa de la Red de Oportunidades del MIDES. de manera detallada lo correspondiente a la logística de cada pagador en cuanto a la asignación de l Acta respectiva, garantizando la entrega y recepción del efectivo en sobres y casetes de los dispensadores, conjuntamente ramado por la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social, para la vigencia fiscal e del ser humano. Para estas acciones coordinarán con los responsables del Programa en la fecha de pago, pero no de forma retroactiva. Casete (Ver Formulario Núm. 8) De igual manera al entregarle los dineros en los casetes al Servidor Público Pagador también se procede a llenar el Acta de entrega y posteriormente al cierre del pago en cada corregimiento se vuelve a llenar las actas con la devolución de dinero no pagado. El Dispensador de dinero al finalizar cada pago genera un reporte con el detalle de hogares pagados y no pagados el cual debe coincidir con el dinero sobrante en el casete y purga.  La Custodia de los Equipos (Dispensadores de dinero) se llevará a cabo en cada regional, provincial o comarcal donde se realizan los pagos a los Benefi  Las autoridades del Programa de la Red de Oportunidades en la sede del MIDES, impartirán instrucciones a las unidades responsables recursos por corregimiento, cantidad de hogares y montos a pagar.  Los Servidores Públicos responsables en el conteo de dinero, preparación de sobres y casetes de los dispensadores con dinero; como en la recepción de la valija de estos dineros, firmarán e con los oficiales autorizados de las Sucursales del BANCONAL en la provincia.  Los desembolsos que efectúen los Servidores Públicos del MIDES, se llevarán a cabo los días que sean determinados en el calendario de pagos prog correspondiente.  Los Servidores Públicos responsables de la Red de Oportunidades, tienen la potestad de suspender y reprogramar los pagos, en aquellos casos que surjan situaciones de fuerza mayor o casos fortuitos, que no estén al alcanc sede del MIDES.  Los responsables de las familias beneficiarias del Programa encargadas de recibir las Transferencias Monetarias Condicionadas, que no retiren el dinero en los días de pago señalados en el calendario, podrán efectuar el cobro en la próxima  En aquellos casos que los beneficiados de Transferencias Monetarias Condicionadas TMC), no hayan efectuado el cobro del subsidio en dos pagos No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 24 continuos, automáticamente para el tercer pago, los promotores reverificarán el hogar, para determinar las causas y razón del no cobro, en caso de existir alguna situación que amerite la salida del beneficiario del Programa, se hará atendiendo genera el Programa. as Monetarias dado (móvil directo o banco-sucursales) (Ver Formulario  meses la Secretaria Ejecutiva del Sistema de Protección Social del respectivo, el suministro de los datos producidos durante la gestión de pago de las Transferencias Monetarias lo establecido en el Manual Operativo del Programa.  Los Servidores Públicos responsables de la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social, remitirán el Listado de Directores Provinciales y Comarcales encargados de retirar las Valijas, a las autoridades responsables del Banco Nacional de Panamá; los Servidores Públicos descritos en la lista serán los únicos autorizados para recibir las valijas de parte de los responsables del BANCONAL.  Concluida la fecha de pago asignadas al pagador del MIDES, el (los) responsable (s) de las entregas de dinero en sobres y dispensadores de pagos móviles, el Acta de Entrega (Formularios Núm.8 ó 9 ó 10 ó 11), correspondiente del (de los) pagador (es), que debe (n) realizar una vez haya culminado con la misión oficial y retornado a la oficial Regional o Provincial del MIDES, dando cuenta de su gestión como liquidador del pago a los Beneficiarios d  Corresponde al responsable de la Coordinación Regional del Programa Red de Oportunidades, registrar los movimientos de pagos diarios que evidencian las Actas de Entrega en el Informe de Pago Diario (Ver Formulario Núm.12) de la ejecución por los pagadores designados para dar las Transferenci Condicionadas (TMC) en su jurisdicción (Provincia).  El responsable del Programa en la Dirección Regional o Provincial o Comarcal del MIDES, tiene que consolidar los datos generados de la ejecución de entrega de efectivo en sobres o dispensadores que evidencian las Actas de Entrega e Informe de Pago Diario de los TMC del período, en el Informe de Pago Consolidado Provincial o Comarcal (Ver Formulario Núm.13).  Corresponde a la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades, presentar Informe de TMC Pagados y no Pagados Consoli Núm.14), para mostrar los datos generados en las Coordinaciones Regionales o provinciales o Comarcales del Programa de la Red de Oportunidades del MIDES, en los primeros quince días después de finalizado el proceso de pago según la fecha que se indica en el Calendario de Pago de las Sucursales Bancarias y Móvil Directo del MIDES. Cada seis Programa Red de Oportunidades, dispondrá del Informe Gestión del Fondo Especial (Ver Formulario Núm.15) del Programa Red de Oportunidades que generará la Dirección de Finanzas, para esta labor coordinará con la unidad responsable de la planilla y pago Condicionadas (TMC). No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 25 2.2. Control a los Beneficiados del Programa  Las familias beneficiarias deben estar debidamente encuestadas por los Servidores Públicos responsables, recibir los criterios de elegibilidad, como estar Los miembros sujetos a cumplimiento de corresponsabilidades serán penalizados bimestral, la e no cumplimiento de corresponsabilidades y la aplicación de penalidades se describe en el Manual Operativo del Programa. debidamente inscritas atendiendo lo indicado en el manual operativo (Ver criterios de elegibilidad).  Los procesos de corresponsabilidades del Programa de la Red de Oportunidades se enmarcan en el seguimiento y el registro histórico del cumplimiento o incumplimiento de los compromisos de salud, educación y acompañamiento familiar que realizarán los Servidores Públicos del MIDES, MINSA y MEDUCA a los respectivos hogares beneficiarios. El incumplimiento de las corresponsabilidades de los Beneficiarios en materia de salud, educación y acompañamiento familiar de los beneficiarios del Programa de la Red de Oportunidades ocasiona penalidades.  por el no cumplimiento de las mismas en el período inmediato siguiente de acuerdo a estos términos:  Si un miembro del hogar (en salud: niños menores de 1 año; y, en educación: niños de 4 a 17 años en educación básica y representantes del hogar) no cumple la corresponsabilidad de un período penalidad es de 10 balboas en el siguiente pago.  Si un miembro del hogar (en salud: 1 a 4 años; y en acompañamiento familiar: representante del hogar) no cumple la corresponsabilidad de un período semestral, la penalidad es de 10 balboas en el siguiente pago.  La penalidad máxima es de 10 balboas por bimestre, es decir: si un solo miembro del hogar no cumple con la corresponsabilidad en un bimestre, la penalidad será de 10 balboas y el monto de la penalidad será incremental hasta el tercer bimestre.  Pago consecutivo que el hogar no cumpla cuando se le retienen 30 balboas.  El calendario d  Los responsables de la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa de Pobreza Extrema, deben enviar el personal correspondiente a validar el cumplimiento de los compromisos adquiridos por los usuarios seleccionados a recibir la Transferencia Monetaria Condicionada o Subsidio Directo. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 26  robante de las acciones que evidencian el cumpliendo de los compromisos de estar recibiendo educación y  La persona responsable de recibir el dinero (Transferencia Monetaria  Las defunciones de Representantes de Hogar deben ser reportadas necesarios de datos en la planilla para el siguiente de pago.  L. 1.  ía el Banco Nacional de Panamá (BANCONAL) por pagos autorizados y liquidaciones de las TMC, a los Beneficiarios.  Ejerce fiscalización y refrendo a la Gestión de Cobro al Tesoro Nacional, a la rios para comprobar los datos presentados y legalidad de las mismas. rios listados en la planilla de pago. La Tarjeta de Corresponsabilidad es el comp atención a la salud de los Beneficiarios. Para el caso de los adultos mayores y las personas con discapacidad (en pobreza), que sean beneficiarios de la Red de Oportunidades, la corresponsabilidad se limita a los protocolo de salud. Condicionada), es el “Representante del Hogar”, en el caso del adulto mayor o personas con discapacidad, igualmente sería el “Representante de Hogar”.  Cuando un Representante del Hogar haya fallecido, debe presentarse el respectivo Certificado de Defunción a efectos de que la Secretaría del Sistema de Protección Social, determine la persona que se convertirá en Representante del Hogar. inmediatamente ante la sede o regional del Programa Red de Oportunidades de la Secretaría del Sistema de Protección Social, a fin de realizar la evaluación pertinente y los cambios La entrega de la Transferencia Monetaria Condicionada se realizará en las fechas establecidas y divulgadas, por lo tanto, el usuario debe acudir el día o días de pago al sitio establecido o a la sucursal del BANCONA B. CONTROL EXTERNO Contraloría General de la República 1.1. Oficina de Fiscalización General-MIDES Realiza revisiones a los saldos de los estados de la cuenta bancaria del Fondo Especial del Programa, que env Autorización de Pago de la Transferencia del Programa que competan de acuerdo al monto. Igualmente, fiscaliza las planillas de Beneficia  Refrenda o traslada las Cartas de Autorización de Transferencias al autorizado competente de acuerdo a la cuantía del crédito, en que solicita al pagador (BANCONAL) la entrega de las Transferencias Monetarias Condicionadas a los Beneficia No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 27  Conocer y archivar los Informes de Gestión que producen de manera periódica las autoridades del programa de la Red de Oportunidades, que contendrán los aspectos relevantes de la ejecución del Fondo como son: los saldos presupuestarios y financieros como las notas de la población beneficiaria.  Reportar el producto de la gestión fiscalizadora al Programa de la Red de ración respectiva. 1.2. Dirección de Auditoría General nciones de auditoría la ejercerá de oficio, de acuerdo a los planes de trabajo, por interés de autoridad competente y por denuncia ciudadana. Oportunidades, -en cada momento de intervención: Gestión de Cobro al Tesoro Nacional, Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa, proceso de pago e informe de gestión del fondo-, a las autoridades del programa, para la valo  Solicita el listado de los pagadores, custodio o encargados del manejo de dineros del fondo, para identificarlos como empleados de manejo.  Ejercer las funciones que son inherente, para auditar el Fondo del Programa de la Red de Oportunidades.  Las fu No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 28 III. PROCEDIMIENTOS A. PROCEDIMIENTO PARA LA PROVISIÓN DEL FONDO ESPECIAL DE LA RED DE OPORTUNIDADES Procesamiento de Pago de la Coordinación de Padrón de Beneficiarios), solicitando la transferencia del Programa RdO. o la tramitación de la estión de Cobro y adjunta los documentos sustentadores (Planilla de Pago del la Dirección de Finanzas. Recibe Nota y evalúa solicitud para aprobar su tramitación. tado en la Nota, en el Departamento de Presupuesto.  Imparte instrucciones para que se lleve a cabo el trámite institucional para la confección de la Gestión de Cobro al Tesoro Nacional en base a la Nota.  Envía Nota aprobada al Departamento de Tesorería. 3. Departamento de Tesorería  Recibe la Nota con la aprobación de Finanzas. Verifica los datos de la nota y efectúa registros de entrada. Incluye los datos para generar la Gestión de Cobro al Tesoro Nacional en el Sistema (SIAFPA).  Envía la Gestión de Cobro y documentos sustentadores al Departamento de Presupuesto (por pantalla y en forma física). 4. Departamento de Presupuesto  Recibe Gestión de Cobro al Tesoro Nacional y documentos sustentadores (por pantalla y en forma física) del Departamento de Tesorería.  Efectúa la apropiación presupuestaria (partida y saldo). Registra por pantalla y en el documento de Gestión de Cobro los datos (valores y aprobaciones) correspondientes a la cuantía del gasto 1. Secretaria Ejecutiva del Sistema de Protección Social  Secretario Ejecutivo, autoriza la confección de la Gestión de Cobro (Ver Formulario Núm.1) al Tesoro Nacional a Unidad Administrativa responsable (Oficial de  Unidad Administrativa responsable, elabora Nota solicitand G Programa). Envía la documentación a 2. Dirección de Finanzas   Verifica partidas y saldos para determinar disponibilidad del gasto solici No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 29  Envía la Gestión de Cobro (por pantalla y en forma física) al Departamento de Contabilidad. 5. ente y por pantalla del Departamento de Presupuesto. Genera e imprime el Comprobante Diario, relativo a los asientos contables. nistro o quien delegue) entos sustentadores (físicamente) del Departamento de Contabilidad. l y la Planilla de Pago. ores bro Nacional y los documentos sustentadores (físicamente), verifica que todos los documentos contengan la firma autorizada. ES.  Recibe la Gestión de Cobro al Tesoro Nacional y los documentos sustentadores y e documentos. Jefatura, suspende o refrenda la Gestión de Cobro. En caso de suspensión, se refrendo de la Gestión de Cobro. Departamento de Contabilidad  Recibe la Gestión de Cobro al Tesoro Nacional, físicam  Efectúa el asiento contable de la Gestión de Cobro al Tesoro Nacional (compromiso devengado).   Envía la Gestión de Cobro al Tesoro Nacional y los documentos sustentadores (físicamente) al Despacho Superior. 6. Despacho Superior (Mi  Recibe la Gestión de Cobro Nacional y los docum  Firma la Gestión de Cobro al Tesoro Naciona  Envía la Gestión de Cobro Tesoro Nacional y los documentos sustentad (Planilla de Pago del Programa), al Departamento de Tesorería. 7. Departamento de Tesorería  Recibe la Gestión de Co  Envía la Gestión de Cobro Tesoro Nacional y la Planilla de Pago, a la Oficina de Fiscalización General de la Contraloría - MID 8. Oficina de Fiscalización General de la Contraloría - MIDES registra en el sistema de control d  Fiscalizador, aplica el proceso previo de fiscalización.  elabora nota explicando los motivos.  Registra (por pantalla y físicamente) el No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 30  Envía Gestión de Cobro al Tesoro Nacional y documentos sustentadores (físicamente y por pantalla) a Contabilidad. ficina de Fiscalización General de la Contraloría MIDES. de la Gestión de Cobro a la Dirección General del Tesoro Nacional del Ministerio de Economía y Finanzas.  Remite Gestión de Cobro (físicamente y por pantalla) conjuntamente con 10. Departamento de Tesorería  Recibe la Gestión de Cobro al Tesoro Nacional y la Planilla de Pago del Elabora el formato de envío físico de la Gestión de Cobro al Tesoro Nacional. on copia de la Gestión de Cobro. ro Nacional del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF). 1. Dirección General del Tesoro Nacional – MEF Oportunidades registrada en el Banco (BANCONAL). e Contabilidad - MIDES para registros correspondientes. 2. Banco Nacional de Panamá (BANCONAL) ta oficial en el BANCONAL denominada: Ministerio de Desarrollo Social - Fondo Especial para la Pobreza zas del MIDES, indicando la transferencia bancaria recibida y saldo disponible. 9. Departamento de Contabilidad  Recibe Gestión de Cobro con documentación sustentadora debidamente registrada y refrendada por la O  Registra (pantalla) el envío documentos sustentadores al Departamento de Tesorería. Programa), debidamente registrada y refrendada.  Archiva documentos sustentadores (Planilla de Pago del Programa) c  Remite la Gestión de Cobro a la Dirección General del Teso 1  Procede al pago mediante transferencia bancaria a la cuenta del Programa Red de  Remite detalle de transferencia al Departamento d 1  Registra la transferencia a favor de la cuen Extrema Cuenta: Núm.10000096996.  Presenta el estado de la cuenta bancaria del Fondo Especial al Departamento de Contabilidad de la Dirección de Finan No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 31 13. Departamento de Contabilidad - MIDES Efectúa el asiento contable de la transferencia bancaria debitada al saldo de la n libro de banco del Programa la transferencia bancaria y saldo disponible. Informa del saldo disponible a la Secretaría Ejecutiva del Sistema de aría Ejecutiva del Sistema de Protección Social a cuenta bancaria del Programa RdO. De acuerdo al calendario de pago, autoriza a la Oficial de oordinación de Padrón de Beneficiarios, proceder las Transferencias Monetarias  cuenta del Fondo Especial. 14. Departamento de Tesorería – MIDES  Registra e Protección Social. 15. Secret  Secretario Ejecutivo, conoce el saldo disponible de l Procesamiento de Pago de la C a la ejecución del proceso de pago de Condicionadas de los representantes de beneficiarios que están reconocidos por el Programa. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 32 MAPA No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 33 B. PROCEDIMIENTO PARA RE ISTRAR LA PLANILLA DE PAGO DE LOS REPRESENTANTES AMILIAS BENEFICIARIAS DEL PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADES 1. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social  Secretario Ejecutivo o quien él delegue, autoriza inicio del proceso de la Planilla de Pago (Ver Formulario Núm.3) de Beneficiarios del Programa Red de Oportunidades.  Comunica por escrito la decisión a la Unidad Administrativa responsable del proceso de la Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa RdO, del cumplimiento del calendario de operaciones para actualizar la misma.  Envía comunicación a la Unidad Administrativa responsable de la ejecución del proceso de la Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa RdO. 2. Unidad Administrativa responsable de la Planilla  Unidad Administrativa Responsable, procede a informar a los Servidores Públicos responsables del inicio del proceso de la Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa RdO, en la sede y áreas regionales, de conformidad con los tiempos y actividades del calendario establecido para la vigencia fiscal.  Envía comunicación con detalles y requerimientos generales y específicos, cuando sea necesario determinado dato-, para actualizar la Planilla, de las Áreas (Provinciales y Comarcales) responsables. 3. Áreas (Provinciales y Comarcales) responsables  Funcionario responsable del Programa Red de Oportunidades, conoce las instrucciones sobre el proceso de Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa y los tiempos de cumplimiento de acciones y operaciones.  Identifica registros realizados durante el período, de los interesados y beneficiarios del Programa de la Red de Oportunidades. Luego, localiza en archivo los expedientes confeccionados y ejecuta las acciones necesarias para el envío de los datos que requiere la planilla.  Envía las formas impresas correspondientes: Novedades o Cambio de Estado o Censos nuevos con los datos para actualizar la Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa RdO, que sustentan las modificaciones a la Unidad Administrativa Responsable de la Planilla en la sede de la Secretaria Ejecutiva de Protección Social. G DE F No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 34 4. Unidad Administrativa responsable de la Planilla Oficial de Procesamiento de Pago de la  Coordinación de Padrón de Beneficiarios, procede a darle recepción a las formas impresas que identifican los rios del Programa RdO que tienen que recibir las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC). nuevos), respecto al cumplimiento de requisitos y reporte de estadística. Compete al funcionario responsable, de conformidad con la división la Red de Oportunidades. ceptadas, en los formatos de pantalla del Sistema de Información Gerencial del Programa a misma de forma magnética en disco compacto. Ejecutiva del Sistema de Protección Social. . Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social utorización institucional y fiscalización de Contraloría en MIDES. datos para actualizar la Planilla de Pago de los Beneficia  Examina los datos presentados en las formas impresas (novedades o cambio de estado o censos de trabajo, realizar las tareas y acciones propias que correspondan para actualizar los datos de la Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa RdO, de conformidad con los procesos operativos internos del programa de  Funcionarios autorizados, incorporan los datos de las formas impresas a RdO (SIGP).  Funcionarios responsables, realizan los balances de los registros presentados en las formas contra los listados generados luego de acceder los datos en el SIGP. Confirmada la consistencia y congruencia de los datos registrados en el SIGP, se genera la Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa RdO y registra l  Funcionario autorizado, envía la Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa a la Dirección de la Secretaría 5  Secretario Ejecutivo, formaliza envío de la Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa RdO (listado y disco compacto), al proceso de a No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 35 MAPA No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 36 C. PROCEDIMIENTO PARA (TMC) A LOS REPRESENTANTES DE FAMILIAS BENEFICIARIAS DEL PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADES POR EL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ 1. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social  PAGAR Secretario Ejecutivo, analiza el cronograma de actividades y calendario de pago. Imparte instrucciones a la Unidad Administrativa responsable para atender el proceso de pago a los Beneficiarios incluidos en la Planilla de Pago de Beneficiarios(Ver Formulario Núm.3) del Programa de la Red de Oportunidades a través de sucursales del BANCONAL.  Unidad Administrativa responsable, genera Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada (Ver Formulario Núm.2), adjunta la Planilla de Pago en archivos informáticos del Programa.  Verifica la información de ambos documentos generados, los datos que presentan deben estar balanceados respecto a las cuantías correspondientes a cada Beneficiario y monto de pago por corregimiento. Envía los documentos al Secretario Ejecutivo.  Secretario Ejecutivo del Programa RdO, analiza los datos de la Solicitud de Transferencia y Planilla de Pago de Beneficiarios. Solicita los registros históricos de afectación financiera institucional para conocer la disponibilidad de saldo presupuestario y de la cuenta bancaria.  De existir disponibilidad presupuestaria y financiera procede a aprobar con su firma los documentos: Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada, conjuntamente con la Planilla de Pago.  Cumplido el proceso de aprobación de los documentos, imparte instrucciones para que se remitan los mismos al Despacho Superior. 2. Despacho Superior (MIDES)  Ministro o quien delegue, recibe la Solicitud de Transferencia Monetaria y Planilla de Pago de Beneficiarios; analiza los documentos, de no existir inconsistencia, firma la solicitud. Envía la Solicitud y la Planilla de Pago de Beneficiarios del Programa a la Dirección de Finanzas. 3. Dirección de Finanzas  Directora (or), imparte instrucción para que la Solicitud de Transferencia Monetaria y Planilla de Pago sean registradas por el Departamento de Tesorería. Cumplido el registro. se remite la documentación a la Oficina de Fiscalización de la Contraloría General de la República. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 37 4. Oficina de Fiscalización de la Contraloría – MIDES Recibe la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada y la Pl  anilla de Pago de Beneficiarios del Programa, procede a registrar la entrada de los eneficiarios. En caso de suspensión, se elabora nota explicando los motivos. El refrendo se hará atendiendo el monto olicitud de Transferencia Monetaria Condicionada y la Planilla de Pago de Beneficiarios) al Despacho Superior de la (del) Contralora la Contraloría General. iarios de la Red de Oportunidades, analiza los datos que presentan los documentos, de no presentar fallas, procede el íen los documentos a la Oficina de Fiscalización General en el MIDES. de Transferencia y Planilla de Pago de Beneficiarios correspondiente, efectúa registro de control de documentos. Remite a Secretaria del Sistema de Protección Social, sobre la entrega de los documentos refrendados. documentos en sistema de registro automático.  Fiscalizador, aplica el proceso previo de fiscalización a la Solicitud de Transferencia y la Planilla de Pago de Beneficiarios.  Jefatura, suspende o refrenda la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada y la Planilla de Pago de B establecido en la Solicitud de Transferencia y la Planilla de Pago, cuando se rebase el limite de autorización que compete al Jefe de Fiscalización, procede a remitir la documentación (S (or), para el refrendo respectivo.  Imparte instrucciones para que los documentos sean enviados al Despacho Superior en la sede de 5. Contraloría General – Dirección Superior  Contralora (or) o quien delegue, recibe la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada y Planilla de Pago de Benefic refrendo de la Solicitud o delega en el Servidor Público competente.  Imparte instrucciones para que env 6. Oficina de Fiscalización General en el MIDES  Secretaria, recibe la Solicitud los documentos al Jefe o Subjefe.  Jefe o Subjefe, verifica que la solicitud cuente con el refrendo de la (el) Contralora (or) o quien delegue.  Procede a comunicar a l  También, coordina las acciones sobre labor de embalaje del efectivo en sobres y casetes de los dispensadores, para pagar a los Beneficiarios del Programa RdO. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 38  Devuelta la documentación del Despacho Superior de Contraloría, se registra en el sistema. Envía documentos fuente y comprobantes sustentadores (físicamente el sistema automático, el comprobante de diario respectivo. Remite al Jefe. itud de Transferencia Monetaria Condicionada y la Planilla de Pago de Beneficiarios a la Secretaria del Sistema de Protección 9. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social  Servidor Público autorizado, retira la Solicitud de Transferencia Monetaria y  Sucursal habilitada, recibe ambos documentos (Solicitud de Transferencia cusa recepción mediante sello como constancia de recibido. ecial para la Pobreza Extrema Cuenta. 10000096996, a los Beneficiarios de acuerdo con la distribución que dicta la  El BANCONAL a través de la unidad responsable de la operación, distribuirá los sucursal. u cédula de identidad personal. a Tesorería) (por pantalla a Contabilidad). 7. Departamento de Contabilidad  Servidor Público responsable, procede al registro contable en el SIAFPA, asientos que evidencian el pago. Genera en  Jefe, examina lo actuado y aprueba con su firma el registro hecho. Imparte instrucciones para archivar el comprobante de diario. 8. Departamento de Tesorería  Servidor Público responsable, realiza registros en libro de la Solicitud. Comunica disposición de la Solic Social. Planilla de Pago de Beneficiarios. Verifica datos de autorización en ambos documentos sobre la transferencia a Beneficiarios de la Red de Oportunidades. Remite Solicitud de Transferencia y Planilla de Pago de Beneficiarios al Banco Nacional de Panamá (BANCONAL). 10. Banco Nacional de Panamá (BANCONAL) Monetaria y Planilla de Pago de Beneficiarios); a  Transfiere los recursos de la cuenta bancaria oficial denominada: Ministerio de Desarrollo Social – Fondo Esp Secretaria Ejecutiva del programa. pagos en las distintas sucursales habilitadas para brindar el servicio de entrega de dinero a los Beneficiarios clasificados por  La Sucursal del BANCONAL entregará el dinero a los Beneficiarios identificados en la Planilla. Cada Beneficiario retira el dinero al presentar s No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 39  La Sucursal del BANCONAL al finalizar el proceso de pago, comunicará los resultados de los pagos efectuados; el dinero en custodia de los Beneficiarios que no asistieron al pago, deben reintegrarse mediante depósito a la cuenta bancaria ago realizado se enviará al responsable del BANCONAL (Sede-sucursal designada). as sucursales sobe el pago realizado y comunica los datos obtenidos a la Secretaria del Sistema de 1. Secretaria Ejecutiva del Sistema de Protección Social Unidad Administrativa Responsable, examina la información del pago realizado rativos o legales) y reintegrados, en base a los reportes de los pagadores oficiales designados por el BANCONAL. Elabora el Informe de Pago del período y envía al Secretario Ejecutivo. del fondo. La información del p  Responsable del BANCONAL encargado de la operación de pago del Programa de la Red de Oportunidades, consolidará la información de l Protección Social en archivos digitales. 1  a los Beneficiarios del Programa RdO.  Procede a balancear los saldos de pagos realizados, pendientes (por actos administ   Secretario Ejecutivo analiza los datos obtenidos del pago a los Beneficiarios del Programa RdO. De estar correcta la gestión realizada, firma el informe. Imparte instrucciones para comunicar a los interesados y archivar el informe. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 40 MAPA No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 41 D. PROCEDIMIENTO PARA EL CTO (MÓVIL) A LOS REPRESENTANTES DE FAMILIAS BENEFICIARIAS DEL PROGRAMA RED DE O ORTUNIDADES POR SOBRES Y DISPENSADORES DE DINERO 1. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social  PAGO DIRE P Secretario Ejecutivo del Sistema de Protección Social, Analiza el cronograma de actividades y calendario de pago. Imparte instrucciones a la Unidad Administrativa responsable para atender el proceso de pago a los Beneficiarios incluidos en la Planilla de Pagos de Beneficiarios (Ver Formulario Núm.3) del Programa de la Red de Oportunidades.  Unidad Administrativa responsable (Oficial de Procesamiento de Pago de la Coordinación de Padrón de Beneficiarios), genera Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada (Ver Formulario Núm.2), adjunta la Planilla de Pago de Beneficiarios.  Verifica la información de ambos documentos generados, los datos que presentan deben estar balanceados respecto a las cuantías correspondientes a cada Beneficiario y monto de pago por corregimiento. Envía los documentos generados al Secretario Ejecutivo.  Secretario Ejecutivo del programa, analiza los datos de los documentos (Solicitud de Transferencia y Planilla de Pago de Beneficiarios). Solicita los registros históricos de afectación financiera institucional para conocer la disponibilidad de saldo presupuestario y de la cuenta bancaria.  De existir disponibilidad presupuestaria y financiera procede a aprobar con su firma los documentos: Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada, conjuntamente con la Planilla de Pago de Beneficiarios.  Cumplido el proceso de aprobación de los documentos, imparte instrucciones para que se remitan los mismos al Despacho Superior. 2. Despacho Superior  Ministro o quien delegue, recibe la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada y Planilla de Pago de Beneficiarios, analiza que exista relación de ambos documentos y el cumplimiento de los registros de afectación financiera institucionales y procede a firmar la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada con la Planilla de Pago de Beneficiarios.  Imparte instrucciones para remitirlos a la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 42 3. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social Unidad Administrativa responsable, recibe la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada y Planilla  de Pago de Beneficiarios, verifica que estén autorizados con la firma del Ministro o quien delegue.  Los documentos son registrados para control del Programa RdO. Se procede a Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada y Planilla de Pago de Beneficiarios correspondiente. De haber erifica la solicitud y planilla, en cuanto a montos, corregimientos, cantidad de hogares y beneficiarios. De efectuarse el examen sin inconvenientes, en la operación de fiscalización, de haber corrección, estampa su firma en la Solicitud de Transferencia y a la Planilla de entación al Despacho Superior de la (del) Contralora (or), para el refrendo respectivo. Contralora (or) o quien delegue, recibe la Solicitud de Transferencia Monetaria lla de Pago de Beneficiarios de la Red de Oportunidades, analiza los datos que presentan los documentos, de no presentar fallas, procede el  Secretaria, recibe la Solicitud de Transferencia y Planilla de Pago de remitirlos a la Oficina de Fiscalización General de Contraloría-MIDES. 4. Oficina de Fiscalización General de Contraloría-MIDES  Secretaria, recibe y verifica la corrección, efectúa registro de control de documentos. Remite documentos a fiscalizador designado.  Fiscalizador, v procede a firmar y sellar de fiscalizado los documentos y remiten al Jefe o Subjefe.  Jefe o subjefe, evalúa lo actuado Pago de Beneficiarios del Programa RdO. El refrendo se hará atendiendo al monto establecido en la Solicitud de Transferencia y la Planilla de Pago de Beneficiarios, cuando se rebase el límite de autorización que compete al Jefe de Fiscalización, se procederá a remitir la docum  Imparte instrucciones para que los documentos sean enviados al Despacho Superior en la sede de la Contraloría General. 5. Contraloría General - Despacho Superior  Condicionada y Plani refrendo de la Solicitud de Transferencia o delega en el Servidor Público competente.  Imparte instrucciones para que envíen los documentos a la Oficina de Fiscalización General en el MIDES. 6. Oficina de Fiscalización General en el MIDES No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 43 Beneficiarios correspondiente, efectúa registro de control de documentos. Remite los documentos al Jefe o Subjefe. efectivo en sobres y casetes de los dispensadores, para pagar a los Beneficiarios del Programa RdO. nsable, procede al registro contable en el SIAFPA, asientos que evidencian el pago de la Solicitud de Transferencia Monetaria Jefe, examina lo actuado y aprueba con su firma el registro hecho. Imparte sición de la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada y la Planilla de Pago de Beneficiarios a la 9. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social  Unidad Administrativa responsable, examina los datos de la Solicitud de Banco Nacional de Panamá (BANCONAL) información correspondiente a la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada e Provincia, Distrito y Corregimiento que le servirá a esta institución financiera para realizar el proceso de pago.  Jefe o Subjefe, verifica que la solicitud cuente con el refrendo de la (el) Contralora (or) o quien delegue.  Procede a comunicar a la Secretaria del Sistema de Protección Social, sobre la entrega de los documentos refrendados.  También, coordina las acciones sobre labor de embalaje del 7. Departamento de Contabilidad  Servidor Público respo Condicionada de la Planilla de Pago de Beneficiarios de la Red de Oportunidades y genera en el sistema automático, el comprobante de diario respectivo. Remite al Jefe.  instrucciones para archivar el comprobante de diario. 8. Departamento de Tesorería  Servidor Público responsable, realiza registro en libros del pago de la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada de la Planilla de Pago de Beneficiarios de la Red de Oportunidades. Comunica dispo Secretaria Ejecutiva del Sistema de Protección Social. Transferencia Monetaria Condicionada y la Planilla de Pago de Beneficiarios del subsidio. Prepara la información para instruir sobre la labor de embalaje del efectivo en sobres y casetes de los dispensadores.  Remite al instrucciones inherentes a la labor de embalaje del efectivo, los listados con la cantidad de hogares, distribuidos por No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 44 10. Banco Nacional de Panamá (Sede Designada)  Recibe la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada e instrucciones  Coordina con las autoridades del Sistema de Protección Social del MIDES el os del Programa RdO. s y casetes, dando por resultado, la coincidencia del monto descrito en la Solicitud correspondientes a la Planilla de Pago de Beneficiarios. Ver Formulario Núm.5) y Acta de Preparación de Caja de Dispensador (Casetes) (Ver Formulario Núm.6) con dinero. Los Servidores Públicos que Los oficiales del BANCONAL, establecen coordinación con las sucursales para con dinero y el correspondiente acuso de recibido de la valija en las regiones establecidas. NOTA: rotección Social. 1. Sucursal del Banco Nacional de Panamá Examinan la valija según los procedimientos internos del banco. NOTA: El oficial responsable de la Sucursal del BANCONAL, mantiene una copia del Acta de Entrega, tanto de Sobres como de Casetes con dinero. sobre la labor de embalaje del efectivo. proceso de preparar los sobres y casetes de los dispensadores con el efectivo para el pago correspondiente a los Beneficiari  En el lugar establecido, ambas partes (personal oficial del BANCONAL y MIDES), inician la operación de embalaje de las cantidades de efectivo en sobre de Transferencia y en Listados  Los funcionarios oficiales del BANCONAL, proceden a contar la cantidad de sobres y casetes de dispensadores, certifican que queden sellados y cerrado con las cantidades correspondientes. Luego generan el Acta de Preparación de Sobres ( participaron del acto de conteo firman como constancia de lo actuado.  el traslado de sobres y casetes El Acta indicará el día de pago exacto, para que la autoridad del BANCONAL (Sucursal), entregue la valija con los sobres y casetes el día indicado al Servidor Público descrito en el Listado de Directores Provinciales y Comarcales autorizados por la Secretaria Ejecutiva del Sistema de P 1  Los oficiales de la sucursal del BANCONAL, reciben la valija con los sobres y casetes con efectivos.   El Gerente de Sucursal, verifica con el Director Provincial y Comarcal, una vez corrobora que el Servidor Público es el designado por el MIDES, firman ambos el Acta de Entrega de Sobres de efectivo y de casetes con efectivo y entrega la valija. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 45 12. Dirección Provincial y/o Comarcal (MIDES) . Genera las Actas de Entrega de Sobres y Casetes de dispensadores con efectivo  Servidor Público responsable de la misión, coordina el suministro de la Planilla mediante dispensadores de dinero. En el sitio, la operación de pago, se efectúa con la tores sociales, brindan apoyo logístico sobre la corresponsabilidad y cumplimiento por parte de la familia beneficiaria  dor del MIDES, que confronta los datos de la cédula de identidad personal, con la información de la Planilla de Pago, de estar todo correcto, procede a firmar la ner la huella dactilar) aceptando en acuso de recibir la Transferencia Monetaria Condicionada en el sobre por la En el caso de pago oficial del MIDES por dispensador de dinero, el Beneficiario ndido por orden de llegada con control numérico, debe presentar la cédula de identidad personal iario, de estar registrado, indica al beneficiario que registre el dedo índice derecho pulsando el equipo de identificación dactilar.  Director, designa al pagador responsable  Coordina las acciones a seguir (sitio de pago en el corregimiento, seguridad policial, planilla de Pago, transportación y otras acciones) para realizar el pago.  del Pagador. El Director Provincial - Comarcal y el pagador designado, firman el original del acta, la copia de la misma es para el pagador. 13. Pagador Designado de Pago de Beneficiarios, el Recibo de Pago del Beneficiario (Ver Formulario Núm.3) del Programa RdO y la logística necesaria para la labor de pago en el sitio asignado.  Pagador oficial del MIDES, procede a pagar a los Beneficiarios representantes de familias reconocidas por el Programa, mediante efectivo en sobres y presencia del Beneficiario en el área donde se ubica la entrega del dinero.  Durante el proceso de pago los promo del Programa Red de oportunidades. Cada Beneficiario de pago en sobre, es atendido por orden de llegada, debe presentar su cédula de identidad personal al Servidor Público paga planilla y recibo (sino sabe firmar debe po cantidad que corresponde.  representante de familia reconocida por el Programa RdO, es ate al funcionario encargado de realizar el pago.  Servidor Público pagador, verifica en formato de pantalla, los datos del Benefic No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 46  Beneficiario, luego de ser identificado por los registros digitales computarizados, setes con dinero, para retirar la cuantía que corresponde. Procede a ubicarse en el área de registro de acuso de o Comarcal. Custodia los sobres con el efectivo no retirado por el beneficiario. En go a la Sede Provincial del MIDES. Procede a confeccionar el Informe de Pago en base a los datos del es (Ver Formulario Núm.7,9,11) y de caja de dispensador (casete) (Ver Formulario Núm.8.10) con resultados finales de efectivos no Director Provincial o Comarcal o Coordinador delegado designado para el pago De igual manera se procede con los equipos de valor patrimonial. Corresponde juntamente con el mobiliario, materiales y equipo utilizado durante el pago en el sitio. los datos iniciales del Acta de Entrega de Sobres y casetes con efectivos para establecer resultados finales que sustentaban la entrega l BANCONAL designada. Al Acta de Entrega, tanto de Sobres y Casetes de dispensadores, se adiciona los sobres de efectivos devueltos y efectivos disponibles en los dispensadores a se encamina al dispensador que contiene los ca dinero a satisfacción.  Pagador oficial del MIDES, prepara datos de lo pagado y no pagado en Acta, la firma como Pagador autorizado conjuntamente con el Director Provincial caso de existencia de efectivo del dispensador, el pagador oficial verifica los reportes que genera el dispensador con los slips para comprobar la cantidad no pagada. Procede a la custodia del efectivo del sitio de pa Acta de Entrega de sobr pagados. Esto debe hacerse en un período no mayor de 24 horas. 14. Director Provincial o Comarcal  por la dirección del Programa, recibe del Pagador oficial designado en el sitio, la valija con los sobres con efectivo y los casetes con dineros que no fueron pagados.  al Coordinador verificar el estado del equipo y registra su entrada en el documento de control de movimiento de bienes patrimoniales. También, recibe el Acta de lo pagado y no pagados con  De igual manera, procede el Coordinador de la misión, designado por la dirección del Programa RdO, recibir los dispensadores que contienen los casetes con el efectivo no pagado del pagador oficial en el sitio seleccionado.  Examina los datos que contienen las Actas de Sobres y Casetes con el detalle de lo Pagado, en relación con de las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) por parte del Pagador oficial y del efectivo en custodia, no pagado a los Beneficiarios. Determina la corrección o no en la conciliación del pago realizado de TMC a las familias de pobreza extrema.  Finalizado el examen del pago respectivo, el Coordinador ordena e identifica los sobres y casetes de dispensadores con el efectivo disponible para devolverlo al saldo de la cuenta bancaria del fondo en la sucursal de No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 47 depositar luego del balance con el funcionario responsable de la Sucursal del BANCONAL en la región. Esto debe hacerse en un período no mayor de 24 horas. 15. Banco Nacional de Panamá (Sucursal Designada) do. le designados por el MIDES y los oficiales del BANCONAL, proceden a conciliar la cuantía total no pagada, luego se procede a rovincial o Comarcal fondo. Unidad Administrativa responsable, recibe las Actas de Entrega de Sobres y  Oficial responsable del BANCONAL, establece coordinación sobre el trabajo de balance final de las Transferencias Monetarias Condicionadas en efectivo, con el Servidor Público Provincial, responsable designado que presenta las Actas de Entrega tanto de Sobres como de los Casetes de los dispensadores para balancear el dinero con los saldos finales presentados en las actas.  Se procede a verificar el efectivo en sobres, contando el dinero, la cuantía se agrega a la información adicional (sobres no pagados y dinero devuelto); también, se abren los dispensadores para contar el efectivo no paga  Los Servidores Públicos responsab firman el Acta respectiva, copia de la misma permanece en el BANCONAL. 16. Director P  Servidor Público responsable del pago debidamente autorizado de la Secretaria Ejecutiva del Programa de la Red de Oportunidades, mantiene el original del Acta respectiva. Procede a elaborar la boleta de depósito con los datos del efectivo no pagado a los beneficiarios por corregimiento. Efectúa el depósito del efectivo no pagado en la cuenta bancaria del  Servidor Público responsable, procede a elaborar el Informe de Pago Diario (Ver Formulario Núm.12) de la provincia, consolidando los datos presentados por los pagadores de TMC, en los sitios móviles seleccionados.  Envía documentos (Actas de los pagos realizados en sobres (Ver Formulario Núm.7, 9, 11) y casetes (Ver Formulario Núm.8, 10) de las cajas de los dispensadores (casetes) e Informe de Pago Diario de la provincia con los comprobantes del depósito) a la Secretaria del Sistema de Protección Social. 17. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social  Casetes del efectivo pagado con los saldos finales e Informe de Pago de cada provincia. Analiza los datos que se presentan.  Unidad Administrativa responsable de Trámites y Conciliación de TMC, de estar correctos los datos presentados en las Actas e Informe de Pago de cada Provincia, No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 48 efectúa la Conciliación de TMC pagadas y no pagadas a nivel nacional. Archiva documentos (Actas de Entrega de Sobres y Casetes de efectivo con saldos finales e Informe de Pago Diario de la Provincia. MAPA PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DIRECTO (MÓVIL) A LOS REPRESENTANTES DE FAMILIAS BENEFICIARIAS POR SOBRE DISPENSADORES DE DINERO S Y No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 49 E. PROCEDIMIENTO PARA ELABORAR EL INFORME DE PAGO CONSOLIDADO PROVINCIAL O COMARCAL A LOS REPRESENTANTES DE FAMILIAS BENEFICIARIAS DEL PROGRAMA RED DE OPORTUNIDADES 1. Secretaría Ejecutiva del Sistema e Protección Social  Secretario Ejecutivo o quien delegue, autoriza confección del Informe de Pago Representantes de Familias Beneficiarios del Prog a en el territorio.  Envía instrucción para preparar los datos del informe a la Unidad Administrativa responsable.  Unidad Administrativa responsable, recibe las instrucciones, procede a conocer el estado de la cuenta bancaria del Fondo Especial de Subsidio del último mes e Informes de los pagos del Programa RdO (Pagos bancarios de sobres y casete de las cajas dispensadoras).  Unidad Administrativa responsable, identifica los datos necesarios para preparar el informe solicitado. Procede al diseño del informe en base a los datos contenidos en los Informes de Pagos Diarios (Ver Formulario Núm.12) Provincial. El informe mostrará los datos por el periodo que se indique (bimensual o semestral o anual).  Unidad Administrativa responsable, completa los datos del informe, tomando como base la información que se produce de la ejecución del pago del Programa Red de Oportunidades en cada provincia por el período que trate, que están detallados en los Informes de Pago Diario por provincia presentados; luego, procede a firmar el mismo con la respectiva fecha de la preparación. Remite el documento al Secretario Ejecutivo o quien delegue.  Secretario Ejecutivo, analiza los datos que presenta el Informe de Pago Consolidado Provincial o Comarcal, de estar correctos los datos, procede a firmarlos y numera el día, mes y año de la aprobación. Autoriza el envío de los documentos a la Dirección Superior o quien se delegue. 2. Dirección Superior o quien se delegue  Ministro o quien él delegue, recibe el Informe de Pago Consolidado Provincial o Comarcal; conoce el contenido de la ejecución, (estado de rubros y cifras) del informe; luego de esta acción y de haber corrección, procede a firmar el documento. Autoriza enviar copia del Informe de Pago Consolidado Provincial o Comarcal a la Oficina de Fiscali ción General de la Contraloría – MIDES y original a la Secretaria Ejecutiva del Sistema de Protección Social. d Consolidado Provincial o Comarcal (Ver Formulario Núm.13) a los ram za No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 50 3. Oficina de Fiscalización General de la Contraloría – MIDES Registra copia del Informe de Pago Consolidado Provincial o Comarcal en el sistema de correspondencia.  sté completa (informe y anexos) y saldos respectivos. Ordena archivar copia del informe o solicitar el examen del mismo mediante . Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social El informe de Pago Consolidado Provincial o Comarcal se archiva y permanece  El Fiscalizador asignado, verifica que la documentación e  Jefatura, conoce la actuación de fiscalización de los saldos del informe.  auditoria (interna o general de la Contraloría). 4  Unidad Administrativa responsable, recibe el Informe de Pago Consolidado Provincial o Comarcal.  disponible para las acciones administrativas, financieras y técnicas que sean necesarias por parte de las autoridades competentes. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 51 MAPA No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 52 F. PROCEDIMIENTO PARA RAR EL INFORME DE GESTIÓN DEL FONDO ESPECIAL PARA LA POBREZA EXTREMA 1. Dirección de Finanzas  Directora (or) o quien delegue, solicita elaboración del Informe de Gestión del Fondo Especial (Ver Formulario Núm.15) para la Pobreza Extrema a la Unidad Responsable.  Unidad Responsable, solicita datos para elaborar el informe así:  Sistema de Protección Social: Informes de TMC Pagados y No Pagados Consolidado (Ver Formulario Núm.14) realizados y estado de la Planilla de Pago de los Beneficiarios del Programa RdO (activos e inactivos), según período de ejecución que se informa.  Departamento de Tesorería: Transferencias bancarias depositadas a la cuenta bancaria del fondo y saldo del fondo según libros.  Departamento de Presupuesto: Asignaciones ejecutadas y por ejecutar (vigencia actual y expirada si existe reserva).  Departamento de Contabilidad: Conciliaciones Bancarias del Fondo Especial, para constatar saldos según libros y relación con el estado bancario.  Unidad Responsable, con la información disponible, empieza a completar el informe solicitado. Completado el Informe de Gestión del Fondo Especial, procede a firmarlo con indicación de fecha de preparación.  Remite informe a la (al) Directora (or) de Finanzas.  Directora (or), analiza los datos que presenta el Informe de Gestión del Fondo Especial, de haber corrección, procede a firmarlo y numera el día, mes y año de la aprobación. Autoriza el envío de los documentos (Informe y anexos) a la Dirección Superior o quien se delegue. 2. Dirección Superior o quien se delegue  Ministro o quien él delegue, recibe el Informe de Gestión del Fondo Especial y anexos; conoce el contenido de la ejecución (estado de rubros y cifras) del Informe; luego de esta acción y de haber corrección, procede a firmar el Informe Autoriza enviar original del Informe de Gestión del Fondo Especial a la Dirección de Finanzas y las copias del mismo, para que sean remitidas a la Oficina de Fiscalización General de la Contraloría – MIDES y a la Secretaria Ejecutiva del Sistema de Protección Social. Archiva un ejemplar del mismo. ELABO . No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 53 3. Dirección de Finanzas  Directora (or), procede a remitir copia del Informe de Gestión del Fondo Especial ción General de la Contraloría – MIDES y a la Secretaria del Sistema de Protección Social. Ordena archivar copia del Informe de Gestión mpetentes.  ompleta (Informe y  forme.  xamen del mismo mediante Pobreza Extrema se archiva a la Oficina de Fiscaliza del Fondo Especial para que esté disponible a efecto de responder a acciones administrativas, financieras y técnicas que sean necesarias a solicitud de las autoridades co 4a. Oficina de Fiscalización General de la Contraloría – MIDES  Registra copia del Informe de Gestión del Fondo Especial en el sistema de correspondencia. El Fiscalizador asignado, verifica que la documentación este c anexos) y saldos respectivos. Jefatura, conoce la actuación de fiscalización de los saldos del In Ordena archivar copia del Informe o solicitar el e auditoria (interna o general de la Contraloría). 4b. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social  Unidad Administrativa responsable, recibe el Informe de Gestión del Fondo Especial para la Pobreza Extrema.  El Informe de Gestión del Fondo Especial para la copia que permanece disponible para las acciones administrativas, financieras y técnicas que sean necesarias por parte de las autoridades competentes. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 54 MAPA No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 55 IV. FORMAS IMPRESAS No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 56 Formulario Núm.1 REPÚBLICA DE PANAMÁ GESTIÓN DE (Para uso Oficial) Institución Número (Para Uso Oficial) Fecha COBRO Tesoro Nacional Hora Fondo Institucional (Nombre del Fondo) A FAVOR DE Nombre Código de Proveedor Cédula o RUC Fecha de elaboración Firma del representante legal Cédula Teléfono Endosar a nombre de Fecha del endoso Cédula o RUC del adjudicatario del endoso Firma del que cede los catario derechos al adjudi DETALLE SUSTENTADOR DEL COBRO VALORES EN BALBOAS Valor Bruto Contrato Núm. Menos Addenda Núm. Retención x Garantía ( 10%) Anticipo ( %) Convenio Núm. Más Resolución Núm. Orden de Compra Núm. ITBMS (Descripción de bien o servicio brindado) Impuesto Selectivo al Consumo Menos Retención del 50% de ITBMS Factura(s) Número: Valor Total a Cobrar en letras Valor Total en número FIRMAS Y SELLOS POR REGISTROS Y AUTORIZACIÓN INSTITUCIONAL TESORERÍA AUTORIZACIÓN Fecha de entrada Fecha de salida Núm. Cheque o transferencia Fecha de entrada Fecha de salida SELLO DE PRESUPUESTO SELLO DE CONTABILIDAD . CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA SELLO(S) DE FISCALIZACIÓN REFRENDO DIRECCIÓN DE TESORERÍA DEL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS (sólo para pagos por el Tesoro Nacional) SELLO DE GESTIÓN DE PAGOS SELLO DE CONTABILIZADO SELLO DE DIGITALIZADO Núm. Cheque o transferencia Nota: Este formulario es gratuito. El mismo debe llenarse preferiblemente en computadora, no será aceptado con borrones, ni alteraciones en su estructura estandarizada. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 57 Formulario Núm.1 GESTIÓN DE COBRO Descripción A. ORIGEN: Solicitante del pago. B. OBJETIVO: Formalizar el pago contra el Tesoro Nacional, por el suministro del bien o servicio recibido. C. CONTENIDO: DATOS GENERALES 1. Institución: Nombre de la Entidad Pública. 2. Número: Número de identificación del documento de uso exclusivo del Ministerio. 3. Fecha y hora: Día, Mes y Año de la Gestión de Cobro y hora de presentación. 4. Tesoro Nacional o Fondo Institucional: Marque la fuente proveedora de recursos; si es fondo institución, describa el nombre del fondo. A FAVOR DE 5. Nombre: Nombre o razón social del titular del crédito. 6. Cédula o RUC.: Número de identidad personal o número de registro único del contribuyente. 7. Código del Proveedor: Describa el número que lo identifica. 8. Fecha de elaboración: Día, mes y año en que se prepara el documento. 9. Firma Repres. Legal : Nombre y firma legal. 10. Cédula y Teléfono: Numere la identificación persona y telefónica. 11. Endosar a nombre: Nombre de la persona titular. 12. Fecha de endoso: Día, mes y año en que se realiza el endoso. 13. Cédula o RUC.: Número de identidad personal o número de registro único del contribuyente. 14. Nombre y Firma del que cede: Patronimio y rúbrica del que cede los derechos adjudicatarios. DETALLE SUSTENTADOR DEL COBRO 10. Tesorería: Nombre y rúbrica del Servidor Público. Fechas: Identificar la fecha de entrada y salida. 11. Autorización: Nombre y rúbrica del Servidor Público de reconocimiento. 12. Fechas: Identificar la fecha de entrada y salida. 13. Valores B/.: Indicar la cuantía de cada crédito en números. 14. Valor Total: Indicar en números, la suma total del crédito gestionado. FIRMAS Y SELLOS POR REGISTROS Y AUTORIZACIÓN INSTITUCIONAL 15. Ministerio: Anotar el nombre del Ministerio o Institución. 16. Fechas: Día, mes y año de entrada y salida del documento. 17. Núm. Cheque o Transferencia: Anote la codificación del cheque o transferencia. 18. Autorización: Persona con capacidad de gestión. 19. Fechas: Día, mes y año de entrada y salida. 20. Sellos: Registrar sellos de Presupuesto y Contabilidad en campos respectivos. CONTRALORÍA GENERAL) 21. Firma y Sello de Fiscalización: Registrar rúbrica y sello de fiscalizado. 22. Refrendo: Estampar nombre y rúbrica del Jefe de fiscalización. DIRECCIÓN DE TESORERÍA DEL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS 23. Firmas y Sellos de: Contabilizado, Digitalizado y de gestión de pago. 24. Núm. Cheque o Transferencia: Anote la codificación del cheque o transferencia. D. DISTRIBUCIÓN: Original: Departamento de Tesorería. Copia: Para uso del Beneficiario. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 58 Formulario Núm.2 SOLICITUD DE TRANSFERENCI MONETARIA CONDICIONADA MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL ema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades Nota S ales del Banco Nacional de Panamá de la c terio de D ial para la Pobreza Extrema, código: 04- hast , (en letras:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX de balboas con 00/100), con el objeto de que el Ban d Pana a los meses de XXXXXXXXX y XXXXXXXXX de 201X , usu ación: Transferencia Núm. XX-201X y Su Número de Beneficiarios Monto B/. A REPÚBLICA DE PANAMÁ Secretaría Ejecutiva del Sist Fondo Especial para la Pobreza Extrema Núm.: Fecha: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX E. S. D. Señor XXXXX: olic las sucurs uenta Minis esarrollo Social - Fondo Espec itamos que se realicen transferencias a 06-0010-8, a por un monto de B/. co Nacional e má realice el pago correspondiente , d a XXXXXXXX hogares ed de Opo detalla a continu e las transferencias monetarias condicionadas arios de la R rtunidades a nivel nacional, como se Provinci cursal e Planilla a Número d Provincia XXXXXXXX Sucurs XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX al XXXXXXXXXXXXXX Total El pago se realizará del XX al XX de 2 Atentamente, Ministro (a) Contralor (a) General 01X a nivel nacional. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 59 Formulario Núm.2 SO Descripción ORIGEN: ión Social del Programa OBJETIVO: para hacer efectivas las a los Beneficiarios. CONTENIDO: Nota nú ar el número de la nota. ía, mes y año en que se confecciona la nota. gistrar la información general del destinatario. Descripción de la solicitud. cuencial de las transferencias solicitadas. rovincia, y Sucursal: Anotar la provincia y sitio dónde se efectuará la entrega de la Núm Núm Mon úmero de Beneficiarios por Provincia y por el total de la transferencia. Atentamente Ministro (a): ica del Min So o l rencia a los Beneficiarios . Cont el (la) Co ral de la , quie la solicitud. DISTRIBUCIÓN: 1ra. copia Departamento de Tesorería. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. 3 ra. copia Oficina de Fiscalización General (MIDES) LICITUD DE TRANSFERENCIA MONETARIA CONDICIONADA Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protecc Red de Oportunidades Autorizar los movimientos bancarios Transferencias Monetaria Condicionadas mero: Registr Fecha: D Destinatario: Re Contenido: Transferencia Número: Anotar el número se P transferencia condicionada. ero de Planilla: Anotar los códigos de los listados de Beneficiarios del Programa reconocidos para pagarle la transferencia monetaria condicionada. eros de Beneficiarios: Anotar la cantidad de Familias Beneficiarias del Programa. to a Pagar: Anotar la cantidad de dinero a entregar por el n Rúbr istro (a) de Desarrollo cial, solicitand a transfe ralor(a): Rúbrica d ntralor (a) Gene República n refrenda Original: Banco Nacional de Panamá. 2 da. copia No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 60 Formulario Núm.3 PLANILLA DE PAGO DE BENEFICIARIOS No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 61 Formulario Núm.3 PLANILLA DE PAGO DE BENEFICIARIOS (Registro de Pago por Agencia) Descripción A. ORIGEN: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades. B. OBJETIVO: Llevar el registro y control de los TMC emitidos mediante Planilla de Pago de los representantes de las familias beneficiarias del Programa. C. CONTENIDO: 1. Localización Geográfica de la Agencia de Pago. Provincia: Anotar el nombre de la Provincia. Distrito: Anotar el nombre del Distrito. Corregimiento: Registrar el nombre del Corregimiento. 2. Información de la Agencia de Pago. Nombre de la Agencia de Pago. Anotar el nombre de la agencia de pago. Código de la Agencia de Pago: Anotar el código de agencia de pago. Número de Familias por Pagar: Registrar el número de beneficiarios por pagar. Período de Pago: Anotar el período de pago. Número de Familias Pagadas: Registrar el número de familias 3. Localización Geográfica de los Hogares. Provincia: Anotar el nombre de la Provincia. Distrito: Anotar el nombre del Distrito. Corregimiento: Registrar el nombre del Corregimiento. Núm.: Número de la Tarjeta de Corresponsabilidad. ID Pago: Número de entrada al padrón de Beneficiario. Código de Familia Beneficiaria: Anotar el código de la Familia Beneficiada. Nombre del Miembro que Recibe el Pago. Anotar el nombre de la persona que recibe el Beneficio. Cédula de Identidad: Registrar el número de cédula del Beneficiario. Monto a Pagar: Anotar la cantidad que recibe el Beneficiario. Huella: Registro dactilar del Beneficiario de no firmar. Firma de recibido: Rúbrica del Beneficiario. Nombres y Firmas Responsables: Describir nombre y apellido como la rúbrica del representante del pago. Fecha del informe de Pago: Anotar el día, mes y ño. . DISTRIBUCIÓN: Original: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. a D No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 62 Formulario Núm.4 RECIBO DE PAGO DEL BENEFICIARIO No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 63 Formulario Núm.4 RECIBO DE PAGO DEL BENEFICIARIO A. ORIGEN: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades. B. OBJETIVO: Llevar el registro y constancia del pago a los representantes de las Familias Beneficiarias del Programa. C. CONTENIDO: A. Localización Geográfica. Provincia: Anotar el nombre de la Provincia. Distrito: Anotar el nombre del Distrito. Corregimiento: Registrar el nombre del Corregimiento. Lugar Poblado: Describir el sitio de pago. B. Agencia de Pago. Nombre de la Agencia de Pago. Anotar el nombre de la agencia de pago. Código de la Agencia de Pago: Anotar el código de agencia de pago. Período de Pago: Anotar el período de pago. C. Beneficiario. Nombre de la persona: Anotar el nombre y apellido de la persona beneficiaria. Cédula de identidad: Registrar el número de cédula del Beneficiario. Código del Hogar: Anotar el código de la Familia Beneficiada. D. Detalle y Valor. Pago Bimestral: Describir el período correspondiente. Valor: Cantidad de dinero que corresponde. Penalidad: Cantidad de dinero descontable por falta. Total a Pagar: Cantidad de dinero a entregar al Beneficiario. Nombres y Firmas Responsables: Describir nombre y apellido como la rúbrica de la persona pagadora como del Beneficiario. D. DISTRIBUCIÓN: Original: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. Descripción No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 64 Formulario Núm.5 REPÚBLICA DE PANAMÁ MINIS IAL del Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades ACTA E S NÚM. cia Monetaria Condicionada (TMC) Número del de de 2 . e 2 ,se procedió a ransferencias Monetarias nadas TM rectos (SD) del Programa Red de Personal del BANCONAL Sucursal de y ma Red de res con TMC de los balboas con 00/100 centésimo TERIO DE DESARROLLO SOC Secretaría Ejecutiva D PREPARACIÓN DE SOBRE SUCURSAL . De acuerdo a la Solicitud de Transferen iend las S o del día de d levantar el Acta de Preparación de Sobres con las T Condicio ( C) ) o Subsidios Di Oportunidades, por Servidores Públicos de Auditoría Interna y autorizado del Progra Oportunidades del MIDES, al finalizar el conteo de sob beneficiarios del programa, que fueron verificados y embalados, con B/. , ( ) de B/. , ésimo cada uno, los cuales suman un monto total ( balboas con 00/100 cent ). Secretario Ejecutivo toría Interna Gerente / Oficial MIDES BANCONAL Jefe Audi MIDES No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 65 Formulario Núm.5 ACTA DE PREPARACIÓN DE SOBRES NÚM. Descripción ORIGEN: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de O OBJETIVO: Com CONTENIDO: Núm. : (TMC) Número del Siendo las del día , del 2 : BANCONAL Sucursa Conteo con TM B/. ( c portunidades. probar el dinero y su embalaje en los sobres en la sucursal seleccionada, por parte de los Servidores Públicos del Banco Nacional de Panamá y el Ministerio de Desarrollo Social (MIDES). Poner el número de Acta asignado al responsable. , de del 2 : Escribir el número de la nota que autoriza la preparación del dinero que corresponde a beneficiarios del Programa y el día, mes y año de emisión. de Poner en números la hora, día, año y en letras el mes. Poner nombre de identificación de oficina que efectúa l de : operación de conteo. de sobres C: Poner cantidad según Beneficiarios reconocidos. ,: Poner en número la cuantía de TMC, individual. on 00/100 centavos) cada uno: Escribir la cuantía de TMC, individual. B/. : Poner en número la cuantía total de TMC. con 00/100 Total de ( ) Escribir la cuantía total de TMC. rio Ejecutivo Secreta Jefe de Auditoria Interna Rúbrica de los Servidores Públicos que participaron de la Gerente/Oficial de preparación de conteo de TMC y embalaje en sobres. BANCONAL: DISTRI 1 ra. copia Banco Nacional de Panamá. 2 da. Copia. Auditoría Interna del MIDES. BUCIÓN: Original: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 66 Formulario Núm.6 la E PREPARACIÓN DE CAJA DE DISPENSADOR (CASETE) UC Económica Número del de de 2 . ocedió a as (TM e Oportunidades por un valor de , ( balboas con 00/100 centésimo REPÚBLICA DE PANAMÁ MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades y Secretaría Ejecutiva del Programa B/.120.00 a los 70 ACTA D NÚM. URSAL . S De acuerdo a la Solicitud de Transferencia Monetaria Condicionada y Asistencia do lasSien del día de de 2 ,se pr levantar el Acta de Preparación de Casetes con las Transferencias Monetarias Condicionad C) de la Red d B/. ) y/o un valor de entésimos Asistencias Económicas (AE) de B/. 120.00 a los 70 por B/. , ( balboas con 00/100 c ), en B/. , casetes, por un monto total de ( balboas con 00/100). e Auditoría Interna a de Protección Social – MIDES MIDES Secretaría E Gerente / Oficial grama B/.120 a los 70 – MIDES BANCONAL Secretaría Ejecutiva del Sistema d Sistem jecutiva del Pro No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 67 Formulario ACTA DE PREPARACIÓN DE CAJA DE DISPENSADOR (CASETE) Descripción ORIGEN: Secretarí ección Social y Secretaría nco Nacional de Panamá y el Ministerio de Desarrollo Social (MIDES). CONT Núm. : . Sucursa (TMC) del , de del 2 : Escribir el número de la nota que autoriza la preparación del Siendo día , del 2 : BANCO Sucursa Conteo B/. al por casete de TMC. ( con 00/100 Núm.6 a Ejecutiva del Sistema de Prot Ejecutiva del Programa B/.120.00 a los 70. OBJETIVO: Comprobar el dinero y su embalaje en los casetes en sucursal seleccionada, por parte de Servidores Públicos del Ba ENIDO: Poner el número asignado al responsable l : Escribir el nombre de la Sucursal de área o región de pago. Número dinero que corresponde a beneficiarios del Programa y el día, mes y año de emisión. las del de Poner en números la hora, día, año y en letras el mes. NAL l de : Poner nombre de identificación de oficina que efectúa operación de conteo. de TMC: Poner cantidad según beneficiarios reconocidos por casete. ,: Poner en número la cuantía individu centavos) cada uno: Escribir la cuantía individual de TMC. B/. ( c ,: Poner en número la cuantía individual por casete de AE. on 00/100 centavos) cada uno: Escribir la cuantía individual de AE. otal de B/. : Poner en número la cuantía total de TMC y AE por casete. T ( con 00/100) Escribir la cuantía total de TMC Y AE, por casete. ecretario Ejecutivo del Rúbrica del Servidor Público responsable que participó en la istema de Protección Social preparación de conteo de TMC, AS y embalaje en casetes. fe de Auditoria Interna Rúbrica del Servidor Público responsable que participó en la S S Je No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 68 del MIDES preparación de conteo de TMC, AS y embalaje en casetes. Secreta en la Programa B/.120.00 a los 70 preparación de conteo de TMC, AS y embalaje en casetes. L: . Original: s 70. Banco Nacional de Panamá. rio Ejecutivo del Rúbrica del Servidor Público responsable que participó Gerente/Oficial de Rúbrica del Servidor Público responsable que participó en la BANCONA preparación de conteo de TMC, AS y embalaje en casetes DISTRIBUCIÓN: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social Secretaría Ejecutiva del Programa B/.120 a lo 1 ra. copia 2 da. Copia. Auditoría Interna del MIDES. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 69 Formulario Núm.7 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL a Ejecutiva del Sistem ades ACTA DE SUCURSAL . , se procedió a levantar el Acta de Entrega de Sobres con las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) o Subsidios Directos (SD), en que el Personal del BANCONAL de la Sucursal , entregaron sobres con B/. , cada uno, correspondientes a las Transferencias Monetarias Condicionadas o Subsidios Directos por un monto total recibido B/. , ( balboas con 00/100 REPÚBLICA DE PANAMÁ Secretarí a de Protección Social del Programa Red de Oportunid ENTREGA DE SOBRES (TMC) NÚM. Siendo las del día de de 20 ), al Director Provincial o Comarcal del MIDES , que recibió conforme. Director Provincial o Comarcal Gerente / Oficial MIDES Banco Nacional Panamá C.I.P. C.I.P. DEVOLUCIÓN DE LOS SOBRES NO PAGADOS Siendo las del de de 20 , en el Banco Nacional de Panamá, Sucursal de se recibió sobres, con B/ cada uno, correspondientes a las Transferencias Monetarias Condicionadas y/o Subsidios Directos no pagados, con monto total recibido B/. , ( balboas con 00/100). Director Provincial o Comarcal Gerente / Oficial MIDES Banco Nacional de Panamá C.I.P. C.I.P. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 70 Formulario Núm.7 ACTA DE ENTREGA DE SOBRES (TMC) Descripción ORIGEN: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de O OBJETIVO: los sobres que los entregan a los responsables de las Direcciones Provinciales y IDES) para su rama, como la úa la con TMC: Poner cantidad según beneficiarios reconocidos en la planilla. B/. ,: cada sobre. ( con 00/100 portunidades. Comprobar el dinero de TMC y embalado en Servidores Públicos de la sucursal seleccionada del BANCONAL Comarcales del Ministerio de Desarrollo Social (M del Progliquidación a favor de los Beneficiarios devolución de los TMC no liquidados. CONTENIDO: ACTA DE ENTREGA DE SOBRES (TMC) Núm. : Poner el número asignado al responsable. Siendo las del día , de del 2 : Poner en números la hora, día, año y en letras el mes. Sucursal de : Poner nombre de identificación de la oficina que efect operación de entrega de TMC. Entregaron sobres Poner en número la cuantía de TMC que tiene centavos) cada uno: Escribir la cuantía de TMC que tiene cada sobre. tal recibido B/. : Poner en número la cuantía total de TMC, en los sobres. con 00/100 To ( ) Escribir la cuantía total de TMC, en los sobres. rector Provincial o Di Comarcal Gerente/Oficial Nombre y Rúbrica del Servidor Público que participa en la Siendo las del día , de del 2 : Poner en números hora, día, año y en letras el mes de devolución de TMC. de Sucursal de entrega de sobres de TMC y número de Cédula de Identidad BANCONAL y CIP: Personal de cada uno. DEVOLUCIÓN DE LOS SOBRES NO PAGADOS No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 71 Sucursal de : Poner nombre de identificación de la oficina que efectúa la Recibió sobres B/. : Poner cantidad de sobres de TMC devueltos y cuantías de dinero recibido B/. de la cuantía total de dinero de TMC, operación de devolución. con de cada uno. : Poner en númeroTotal devueltos. ( con 00/100 centésimos): Director Provincial o Comarcal Gerente/Of e Sucursal de Identidad Personal de cada IP: uno. ión Social. Banco Nacional de Panamá. Auditoría Interna del MIDES. Escribir la cuantía total de TMC, devuelta. icial Rúbrica de los Servidores Públicos que participan en la devolución y número de Cédula deD BANCONAL y C DISTRIBUCIÓN: Original: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protecc 1 ra. copia 2 da. Copia. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 72 Formulario Núm.8 M E DESARROLLO SOCIAL y la Secretaría Ejecutiva del Programa B/.120.00 a los 70 NTRE E) NÚM. Acta de a Red de nal a Su , entregaron casete con a uno, y casete con B/. cada uno, correspondiente a onetarias Condicionadas (TMC) o Subsidios Directos y a las Asistencias , del MIDES , recibió con Director Provincial o Comarcal del MIDES Nacional Gerente / Oficial del Banco C.I.P. C .I.P. DEVOLUCIÓN DE NO PAGADOS Siendo las del de de 20 , en el Banco Nacional de Panamá, Sucursal de se recibió casetes, que totalizan B/. , correspondiente a las Transferencias Monetarias Condicionadas o Subsidios Directos no pagados, monto total recibido B/ , y/o Asistencias Económicas no pagadas B/. , no pagadas. REPÚBLICA DE PANAMÁ INISTERIO D Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades ACTA GA DE CAJA DE DISPENSADOR (CASET SUCURSAL . DE E Siendo las del día de de 20 , se procedió a levantar el Entrega de Casete de las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) de l Oportunidades y/o Asistencias Económicas (AE) del Programa B/.120.00 a los 70, en que el Perso del BANCONAL de l cursal B/. , cad las Transferencias M Económicas (AE), con un monto total recibido de B/. 00/100), que el Director Provincial o Comarcal ( forme. DEL DINERO POR PROGRAMA PROGRAMA Director Provincial o ComarcalMIDES Gerente / Oficial del Banco Nacional C.I.P. C.I.P. MONTO PAGADO - TOTAL MONTO TOTAL NO PAGADO RED DE OPORTUNIDADES B/. 100 A LOS 70 TOTAL No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 73 Formulario Núm.8 ACTA DE ENTREGA DE CAJA DE DISPENSADOR (CASETE) ORI OBJET AE que los S nada del BANCONAL día , de del 2 : Po en letras el mes. Poner nombre de identificación de oficina que efectúa operación de entrega. n TMC y AE: Poner cantidad según beneficiarios reconocidos en la planilla. casete. Económicas recibidas. ( con 00/100 Descripción GEN: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social y Secretaría Ejecutiva del Programa B/.120.00 a los 70. IVO: Comprobar el dinero embalado en los casetes el dinero de TMC y ervidores Públicos de la sucursal seleccio entregan a los responsables de las Direcciones Provinciales y Comarcales del Ministerio de Desarrollo Social (MIDES) para su liquidación a favor de los Beneficiarios del Programa, como la devolución de los TMC y AE no liquidados. ACTA DE ENTREGA DE CAJA DE DISPENSADOR (CASETE) Núm. : Poner el número asignado por el responsable. Siendo las del ner en números la hora, día, año y Sucursal de : Entregaron casetes co B/. , cada uno: Poner en número la cuantía de TMC y AE que tiene cada número la cuantía total de TMC y Asistencias Total recibido B/. : Poner en centésimos): Es y Asistencias Económicas arcal del MIDES- en la entrega de sobres y número de cédula de identidad rente/Oficial de la personal de de cada uno. DESGLOSE DEL DINERO POR PROGRAMA MONTO PAGADO: Poner en número las cantidades totales Pagadas y No Pagadas de los Programas Red de Oportunidades y B/.100.00 a los 70. cribir la cuantía total de TMC recibidas. Director Provincial o Nombre y Rúbrica de los Servidores Públicos que participan en Com Ge Sucursal del BANCONAL C.I.P. : No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 74 TOTAL. Cantidad de dinero pagada por programa (Rd MONTO T NO PAGADO: TOTAL: Cantidad pagada y no pagada por ambos Programas. DEVOLUCIÓN D , de de 2 Sucursal de : Recibió caset Que totalizan B/. cuantía total de vuelta. Poner la cuantía total devuelta. r Provincial o Rúbricas de los Servidores Públicos que participan en la jecutiva del Programa B/.120.00 a los 70. O y 100/70). OTAL Cantidad de dinero no pagada por programa (RdO y 100/70). E LOS CASETES NO PAGADOS Siendo las del día : En números hora, día, año y en letras el mes de devolución Poner nombre de oficina que efectúa operación de devolución. es : Poner Transferencias Monetarias Condicionadas No pagadas B/. : Asistencia ica Económ No pagadas B/. : Poner la cuantía toral devuelta. Directo Comarcal del MIDES Gerente/Oficial devolución de dineros de los casetes y su número de cédula de de Sucursal del identidad personal. BANCONAL y C.I.P. : DISTRIBUCIÓN: Original: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social y de la Secretaria E 1 ra. copia Banco Nacional de Panamá. 2 da. Copia. Auditoría Interna del MIDES. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 75 Formulario Núm.9 O SOCIAL Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades PAG del día de de 20 , se procedió a n ransferencias Monetarias irector Provincial o Comarcal de , sobres con B/. , cada, correspondientes a las onetarias Condicionadas o Subsidios Directos por un monto total balboas con me. vidor Público (Pagador) MIDES DEVOLUCIÓN DE NO PAGADOS del de de 20 , en la Dirección de se recibió rrespondientes a las Transferencias B/ ( 00 REPÚBLICA DE PANAMÁ MINISTERIO DE DESARROLL Secretaría Ejecutiva del ACTA DE ENTREGA DE SOBRES (TMC) NÚM. ADOR . Siendo las levantar el Acta de E trega de Sobres con las T D) de la Red de Oportunidades, por Condicionadas (TMC) o Subsidios Directos (S parte del D entregó Transferencias M recibido de B/. ( 00/100), al (Pagador), que recibió confor Director Provincial o Comarcal Ser MIDES C.I.P. C.I.P. endo lasSi Provincial o Comarcal sobres con TMC de B/ cada uno, co Monetarias Condicionadas o Subsidios Directos no pagados, por monto total de balboas con 00/1 ). Director Provincial o Comarcal Servidor Público (Pagador) . C.I.P.: C.I.P.: . MIDES MIDES No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 76 Formulario Núm.9 ACTA DE ENTREGA DE SOBRES (TMC) Descripción ORIGEN: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa O dación a favor de n de los TMC no liquidados. a los O Comarcal: Nombre del Servidor Público que entrega sobres con TMC. Entregó sobres con: P ocidos en la planilla de B/ M de con 00/100 Red de Oportunidades BJETIVO: Comprobar el dinero embalado en los sobres que el Director Provincial o Comarcal entrega al Pagador de TMC para su liqui los Beneficiarios del Programa, como la devolució CONTENIDO: ACTA DE ENTREGA DE SOBRES (TMC) Núm. : Poner el número asignado al responsable. Pagador : Escribir el nombre de la persona que entrega TMC Beneficiarios. Siendo las del día , de el mes. del 2 : Poner en números la hora, día, año y en letras Director Provincial oner cantidad según Beneficiarios recon Pago. . : Poner en número la cuantía de TMC que tiene cada sobre. onto Total recibido B/. : Poner en número la cuantía total de TMC. ( ) Escribir la cuantía total de TMC. pan en la entrega de sobres y sus números de cédula de identidad personal. Director Provincial o Comarcal Gerente/Oficial De Sucursal de BANCONAL y CIP: Nombres y Rúbricas de los Servidores Públicos que partici No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 77 Servidor Público Pagador y CIP: Nombre y Rúbrica del Servidor Público que recibe los sobres identidad personal de cada uno. DEVOLUCIÓN DE LOS SOBRES NO PAGADOS del Dirección Provincial o arcal: a el nombre que identifica la Provincia o Comarca que presenta los sobres con TMC devueltos. sobres de TMC devueltos y cuantía de cada : con TMC y paga y su número de cédula de Siendo las día , de del 2 : Poner en números hora, día, año y en letras el mes de devolución. EscribCom Recibió sobres Poner cantidad de de B/. cada uno: uno. Monto Total B/. Poner en número la cuantía total de TMC, que se devuelve. ( con 00/100): Escribir la cuantía total de TMC, que se devuelve. o ador al. N: istema de Protección Social. a Director Provincial Comarcal Servidor Público Pag y C.I.P.: Nombres y Rúbricas de los Servidores Públicos que participan en la devolución y sus número de cédula de identidad person DISTRIBUCIÓ Original: Responsable Provincial o Comarcal de la Secretaría Ejecutiva del S ra. copi Servidor Público Pagador. 1 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 78 Formulario Núm.10 MÁ MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL tiva del y la S DE ENTREGA DE CAJA DE DISPENSADOR (CASETE) NÚM. PAGADOR . del día a (TMC) de la Red de tencias Económicas (AE) del Programa B/.120.00 a los 70, por parte del m a las Asistencias Económicas, con un monto total recibido de B/. , 0 . MIDES I.P. DEVOL NO PAGADOS Siendo las del de de 20 , en la Dirección Provincial o Comarcal de se recibió casetes, con B/. cada uno, correspondientes a las Transferencias Monetarias Condicionadas o Subsidios Directos no pagados, por B/ , y/o Asistencias Económicas no pagadas por B/. , monto total recibido B/. , ( balboas con 00/100 centésimos REPÚBLICA DE PANA Secretaría Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades ecretaría Ejecutiva del Programa B/.120.00 a los 70 Ejecu ACTA Siendo las de de 20 , se procedió a levantar el Acta s Transferencias Monetarias Condicionadas de Entrega de Casete de l Oportunidades y/o Asis Director Provincial o Co arcal de , entregó casete con B/. , cada uno, correspondiente a las Transferencias Monetarias Condicionadas o Subsidios Directos y ( 0/100), a (Pagador) que recibió conforme DESGLOSE DEL DINERO POR PROGRAMA PROGRAMA MONTO TOTAL MONTO NO PAGADO RED DE OPORTUNIDADES B/. 120 A LOS 70 omarcal Servidor Público (Pagador) TOTAL Director Provincial o C MIDES C. C.I.P. UCIÓN DE LOS CASETES ). Director Provincial o Comarcal Servidor Público (Pagador) . . MIDES MIDES C.I.P. C.I.P. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 79 Formulario Núm.10 ACTA DE ENTREGA DE CAJA DE DISPENSADOR (CASETE) Descripción ORIGEN: Secretaría tección Social. OBJETIVO: Co setes que el Director ara ograma, como la CONTENIDO: o s día , de del 2 Poner en núme año y en le Nombre del Servidor Público que entrega casetes con TMC y ne cada casete. Monto Total de B/. : Poner en número la cuantía total de los casetes. ( con 00/100 Ejecutiva del Sistema de Pro mprobar el dinero embalado en los ca Provincial o Comarcal entrega al (los) pagador (es) de TMC y AE p su liquidación a favor de los Beneficiarios del Pr devolución de los TMC no liquidados. Núm. : Poner el número asignado por el responsable. (Control Intern Institucional). Pagador : Escribir el nombre de la persona que entrega TMC y AE a lo Beneficiarios. Siendo las del : ros la hora, día, tras el mes. Director Provincial O Comarcal: AE. Entregó casete: Poner cantidad ejemplares. con B/. ,: Poner en número la cuantía de TMC y AE que tie ) Escribir la cuantía total de los casetes. Servidor Público Pagador Funcionario Público Pagador: Nombre del Servidor Público que entrega los dineros de los casetes con TMC y AE a los Beneficiarios. Director Provincial o Comarcal y C.I.P.: Rúbricas de los Servidores Públicos que reciben los casetes con TMC y AE y sus números de cédula de identidad personal. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 80 DEVOLUCIÓN DE LOS CASETES NO PAGADOS Sien día , de del 2 : Poner en n , día, año y en letras el mes de Recibió casetes: asete. no: Ponga en número la cuantía de cada casete. E: De B/. cada uno: a de Asignaciones Económicas en cada casete. Devuelto B/. : ro la cuantía total que se devuelve. . : : do las del úmeros hora devolución. Dirección Provincial o Comarcal: Escriba el nombre de la Provincia o Comarca que presenta los casetes con TMC y AE devueltos. Ponga en número la cantidad de c B/. cada u Núm de A Ponga a cantidad de Asignaciones Económicas de cada casete. Ponga la cuantí TMC Poner en núme Asistencias Económicas Devueltas B/ Poner en número la cuantía total que se devuelve. Monto total Devuelto B/. Poner la cantidad total que se devuelve. ( con 00/100): bir la cuantía total devuelta. articipan en la identidad personal. Original: ecretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. Servidor Público Pagador. Escri r Provincial o Directo Comarcal Servidor Público Pagador y C.I.P. : Rúbrica de los Servidores Públicos que p devolución y su número de cédula de DISTRIBUCIÓN: Responsable Provincial o Comarcal de la S 1 ra. copia No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 81 Formulario Núm.11 ICA DE PANAMÁ INISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL ACTA DE NÚM. a s de la Red de Oportunidades, en que el Director Provincial o al de la Provincia de , Corregimiento de , de el No. al No. ,dió sobres con B/. cada uno, te a las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) o Subsidios Directos total de B/. ( balboas Servi (Pagador) que recibieron conforme. marcal S Servidor Público Pagador MIDES C.I.P. C.I.P. DEVOLUCIÓN DE NO PAGADOS del Comarcal de e cada uno, correspondientes a las Transferencias Monetarias Condicionadas o pagados, por monto total de B/ balboas con 00/100 REPUBL M Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades ENTREGA DE SOBRES (TMC) PAGADOR PAGADOR (Planilla de 2 o más Pagadores) Siendo las del dí de de 201 , se procedió a levantar el Acta de Entrega de Sobre con las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) o Subsidios Directos (SD) Comarc l Distrito de Beneficiarios d correspondien por un monto con 00/100), a los dores Públicos: (Pagador) y Director Provincial o Co ervidor Público Pagador MIDES MIDES C.I.P. Siendo las de de 20 , en la Dirección Provincial o se recibió sobres con TMC d B/ Subsidios Directos no ( ). rovincial o Comar dor Servidor Público Pagador . MIDES C.I.P.: C.I.P. C.I.P. Director P cal Servidor Público Paga MIDES MIDES No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 82 Formulario Núm.11 ACTA DE ENTREGA DE SOBRES (TMC) (2 o más Pagadores) O OBJETIVO: or Provincial iquidación a ución de los TMC no li a los Al N° : P de Pago que identifica a de e tiene cada sobre. Monto Total de B/. : Poner en número la cuantía total de TMC. Descripción RIGEN: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red de Oportunidades. Comprobar el dinero embalado en los sobres que el Direct o Comarcal entrega a los Pagadores de TMC para su l favor de los Beneficiarios del Programa, como la devol quidados. CONTENIDO: Núm. : Poner el número asignado por el responsable. Pagador : Escribir el nombre de la persona que entrega TMC Beneficiarios. Siendo las del día , de del 2 : Poner en números la hora, día, año y en letras el mes. Director Provincial O Comarcal: Nombre del Servidor Público que entrega sobres con TMC. El Corregimiento: Escriba el nombre del Corregimiento. D Beneficiarios del N° el Distrito: Escriba el nombre del Distrito. oner en número de serie de la planilla los Beneficiarios. sobres: Poner cantidad según beneficiarios reconocidos en la Planilla Pago. Con B/. , cada uno de TMC: Poner en número la cuantía de TMC qu ( con 00/100) Escribir la cuantía total de TMC. Servidores Públicos Pagadores: Nombre de los Servidores Públicos que reciben conformes los sobres con TMC. Director Provincial o Comarcal Servidor Público Pagador y C.I.P.: Rúbrica de los Servidores Públicos para dar constancia de recibir los sobres con TMC y sus números de cédula de identidad personal. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 83 DEVOLUCIÓN DE LOS SOBRES NO PAGADOS Siendo las del día , de del 2 : Poner en n , día, año y en letras el mes de devolución. arcal: e que identifica la Provincia o Comarca que Recibió sobres de B/. cada un . : Poner en número la cuantía total de TMC, que se devuelve. 00/100 úmeros hora Dirección Provincial o Escriba el nombrCom presenta los sobres con TMC devueltos. o: Poner cantidad de sobres de TMC devueltos y cuantía de cada uno. otal recibido B/T con( ): ve. r Provincial o gador stancia de recibir la devolución de TMC no entregado a los Beneficiarios y sus números de cédula de identidad personal. arcal de la Secretaría Ejecutiva Escribir la cuantía total de TMC, que se devuel Directo Comarcal Servidor Público Pa y C.I.P. : Rúbricas de los Servidores Públicos para dejar con DISTRIBUCIÓN: Responsable Provincial o ComOriginal: del Sistema de Protección Social. 1 ra. copia Servidor (es) Público (s) Pagador (es). No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 84 Formulario Núm.12 BLI AN RO O Secretaría Eje va del Sis a rote d de O i s INFOR DE PAG D IO: REPÚ MINISTERIO DE DES de P IAR CA cció DE P AR n So AM LL Á O S cial del Program CIAL a Re Núm.: cuti ME tem O port un dade Periodo de pago: de al de de 20 N° de Bimestre de Pago: (Meses: - ) Dirección Provincial o Coma Cargo que ejerce , Número de Céd e Per DE rcal: Servidor Público Responsable: sonal: ula d TAL e Id LES ntidad Efectiv obro en S es Efectivo en Casetes Fecha de Pago Planilla Núm. Provincia/ Comarca Corregimiento Hogares Beneficiarios Pagados No Pagados Pagados No Pagados Monto Pagado (sobres + casetes) Totales or: Fecha: echa: Fecha: NOTA: El pagador designado por el MIDES, en aquellos casos que confronte algún tipo de prob a l pr o de pa ebe efectuar un detalle de la situación ocurrida, el que se adjuntará al presente informe. Preparado por: Revisado por: Autorizado p F lem en e oces go, d No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 85 F So nsab ) es o d pon ma o ario Núm.12 E DE DIARIO: Descripción ORIGEN: reta u l Sistema de Protecc cial del Programa de n OBJETIV crib d del pago de las Transferencias Monetarias dic C) prenden el odo ec para el retiro del efectivo por los responsables de hog n s del Programa Red de Oportunidades y de las tía ga r los Pagadores Oficiales del MIDES. CONTE Núm. de úmero asignado por el res l Informe de Pago: Escriba el t e pago (Directo Mó de d es y año. Bimestr asignado en el calendario de pago. (Meses: E los nom s del tr pago. Dirección i o Comarca el bre que identifica la Provincia o Comarca que a l tos del informe. Servidor Públ Responsable: e d rvidor Público encar el rme. Cargo que ejerce: Servidor Público s del informe. Identidad Personal: n dula (tomo, folio y asiento) del Servidor sable. DETALLES Fecha de Pago: e Planilla Núm.: e digo asignado al listado de beneficiaros del Provincia/Comarca: mbre de la Provincia o rc Corregimiento: e mbre del Corregimien Hogares Beneficiarios: la tidad de representantes de hogar que están en la . rmul e. e de info able a. INF : me 0 ago: vinc ico ORM e : ): al PAGO ría Ejec Oportu ir los ionadas establ ares be s no pa Poner Poner scriba Escriba present Nombr Poner e Público Ponga program Escriba Ponga Planilla ión po vil bim gad Res Co to. Sec Red Des Con perí los cuan tiva idad eta (TM ido efic das de es. lles O: DO for l e 2 e P Pro l: realizados durante los días que com iario po NI In a d e d : el n en ipo d números día, m Poner el código Escriba el rol del Ponga en núm Escriba el no bre de los mese nom os da el Se números la cé Respon ros el día, mes y año de ejecución del pago. l có a. l no can de Pago No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 86 Sobres pagados y o pagados: Casetes pagados Y no pagados: Ponga la c C liquidados y sin liquidación. do: los Poner firma la persona responsable de elaborar el informe. r el informe. Poner firma la persona responsable de autorizar el informe. echa: Poner en números el día, mes y año de elaboración, examen y l. Responsable Provincial o Comarcal de la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. N Ponga la cantidad de TMC liquidados y sin liquidación. antidad de TM Monto paga Ponga la cuantía de TMC liquidadas a favor de Beneficiarios. Totales: Ponga la cantidad total que suman las columnas de Beneficiarios, sobres pagados y no pagados, casetes pagados y no pagados y de los montos liquidados a favor de los Beneficiarios. Preparado por: Revisado por: Poner firma la persona responsable de examina Autorizado por: F autorizar el informe. DISTRIBUCIÓN: Original: Responsable Provincial o Comarcal de la Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Socia 1 ra. copia Servidor Público Pagador. ISTRIBUCIÓN: D Original: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. 1 ra. copia 2 da. copia. Servidor Público Pagador. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 87 Formulario Núm.13 M STERIO D R LLO SOCIAL Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protecci ocial del Programa Re INFORME DE PAGO CONSOLIDADO PROVINCIAL O COMARCAL: REPÚBLICA DE PANAMÁ ESA ón S INI DE RO Núm.: d de Oportunidades Periodo de pago: de al de de 20 N° de Bimestre de Pago: (Meses: - ) Dirección Provincial o Comarcal: Cargo que C la d da E Servidor Público Responsable: d Personal: ejerce , Número de édu D de I TAL enti LES Efectivo en Sobres Efectivo en Casetes Fecha de Pago Planilla Núm. Provincia/ Comarca Distrito Corregimiento Hog ares Benefi ociari s Pagados No adoPag s Pagados No Pagados Monto Pagado (sobres + casetes) Totale s Preparado por: Revisado Autorizado por: Fecha: Fe Fecha: NOTA: Cuando un Informe del Pagador t ema debe hacerse la rencia de u e In e Pr r pa e pon de su elaboración. enga probl refe por: cha: lo oc rrido n el form ovincial po rte d l res sable No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 88 F ulario Núm.13 INFORME DE PAGO CONSOLIDADO PROVINC C ARCAL ipción ORIGEN: aría v stema de Protec cial del Programa Red ortun . OBJETIV ibir ales de de las Transferencias Monetarias cion T realizados en el período a los hogares ciari Prog a Red de Oportunidades en la provincia por e pa las tías no pagadas. CONTE Núm. de el nú por el responsab Informe de Pago: a el ucursales o Direc i Consoli mato del presente informe se utiliza presentar los datos de Provincial pagos pro es C rcal Pagadores s rvidores Públicos Comarcal: del MIDES). También, se ra a datos del pago anc agador a los representantes reconocidos de los hogares beneficiarios por el Programa. orm OM l). (Se r los IAL ción le. to rá p Dir pre O So Móv ara ecto sent De a de MC scr l SiSe de De Co be sit Po Es El re cret Op scr ndi nefi io d ner crib for ali ta Ejecuti idades los tot adas ( os del go y de mero tipo d vincial por el b O: DO for o los pagos ) ram cuan NI In dad : me: asi e pa gnado go (S oma rá utilizado pa zado : o p No L CO iste incia rará ar la atos emá r en iba l ba e bre r en onsa os d os pagos realiza r s sucursales del N ga Oficial, se presen a retaria Ejecutiva m ote n Social, para verificación y consolidación por v . nidad bo e me de Pago del Banco por provincia, para ello, no debe iz c a de EFECTIVOS EN CA S y solo se presentarán d d tal montos de sobres pagados y no pagados, como d s as relacionadas. de al de de 20 : e n día, mes y año. Bimestre de Pago: Poner el código asignado en el calendario de pago. (Meses: - ): Escr os re meses del bimestre de pago. Dirección Provincial Escri l n q identifica la Provinc m a que presenta o Comarcal: los datos d e. Servidor Público Responsable: Nom de d lico encargado de Cargo que ejerce: Escriba el rol del Servidor Público Responsable del informe. Identidad Personal: Pone n s dula (tomo, folio y asiento) del Servidor Público Resp b datos AL, Pa a de Pr La U l Infor olumn e los to column úmeros nomb ombre el inform l Servi úmero le. e l dor cció dos tan SE ia o l in po a l TE Co form la Sec arc e. BA de pro ela util los las Pon N l S Administrativa Responsable de la Secretaria, es y de ue los or Púb la cé No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 89 DETALLES Fecha d Planilla Núm.: Ponga el código asi o de Beneficiaros del Programa. Comarca: arca. Corregimiento: Hogares eneficiarios: r de la Planilla de Pago. n liquidación. s y no pagados y de los montos Preparado por: Revisado por: Autorizado por: Fecha: : stema de Protección Social. Responsable Provincial o Comarcal de la Secretaría Ejecutiva da. copia. Servidor Público Pagador. e Pago: Ponga en números el día, mes y año de inicio del pago. gnado al listad Provincia o Escriba el nombre de la Provincia o Com Distrito: Escriba el nombre del Distrito. Escriba el nombre del Corregimiento. Ponga la cantidad de representantes de hogaB obres pagados S Y No pagados: Ponga la cantidad total de TMC liquidados y si Casetes pagados Y no pagados: Ponga la cantidad total de TMC liquidados y sin liquidación. Monto pagado: Ponga la cuantía de total TMC liquidadas a favor de los Beneficiarios. Totales: Ponga la cantidad total que suman las columnas de beneficiarios, sobre pagados y no pagados, casetes pagados liquidados a favor de los Beneficiarios. Poner firma la persona responsable de elaborar el informe. Poner firma la persona responsable de examinar el informe. Poner forma la persona responsable de autorizar el informe. Poner el día, mes y año de elaboración, examen, aprobación del informe. DISTRIBUCIÓN Original: Secretaría Ejecutiva del Si 1 ra. copia del Sistema de Protección Social. 2 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 90 Formulario Núm.14 INISTER IAL retarí e v l Sistema d o r ma INFORME DE TMC PAGADOS Y NO PAGADOS CON IDADO i d d N° de Bimestre de Pago: (Meses: Dirección Provincial o Coma ario po e Cargo que Id dad o REPÚBLICA DE PANAMÁ ES ión Núm.: M a de e pa IO D e Pr al Fun E D tecc cion a de AR Soc e Res enti RO ial LLO del P nsabl Pers SOC ogra : nal: Sec a Ej Per cuti odo - Red de Oportunidades SOL e 20 go: de ) d rcal: ejerce , Número de Cédul Efectivo en Sobres (Banc onal - Sucursales) Efe enctivo Sobres (Móvil Directo) Ef o sadectiv en Dispen or (Mó o) vil Direct Fecha de Pago Planilla Núm. Provincia/ Comarca Hogares Beneficiarios Pagados No Pagados Pagados No Pagados Pagados No Pagados Monto Total Pagado % Total Pagado Monto Total No Pagado % Total No Pagado Total de Hogares Pagados Totales Preparado por: : ado ha: o do por: Fecha: NOTA: Este modelo de informe será uti a pres i ago óvi irec F lizad echa o par entar las c R fras evis del p por: en Sucu rsale s o M les d Fec tos. Aut riza No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 91 Formulario Núm.14 INF TM OS ADOS CO OLIDADO c ción ORIGEN: reta u istema de Protección cial del Programa de n OBJET crib lle el pago de las Transferencias Monetarias dic (TMC) por provincia, realizados en el período a los ares ic os Programa Red de Oportunidades y de las tía g rte de los Pagadores oficiales del MIDES. CONTE Núm. de er e ro asignado por el responsable. Informe Consoli a o de pago (Móvil Directo o Banco-Sucursales). El o rese i e se utilizará pa re tar los datos de r o las provincias me ú MIDES). Tamb utilizado para t co O P ficial, a los representantes reconocidos de los s c el Programa en todas las Provincias. ORM : me: go e: E DE Sec Red Des Con hog cuan Pon Esc for pag (Se pre BA ho C PAG ría Ejec Oportu ir los ionadas benef s no pa l núme el tip del p ealizad ores P ar los NAL, benefi AD Des tiva d idades deta Y NO PAG rip NS So ra p diante Pagadores directos ién, O: DO for Pa o d el S s dIV NI In de dad iari adas del por pa rib mat os rvid sen NC gare ta: nte s por blicos datos agado iarios nform todas del sen será nsolidados del pago realizado por el r O por No solo ner criba dat L os d agos realizados por las sucursales del banco pagador, se presentan a la Secret el Sistema de Protección Social, para verificación y consolidación de las Provincias. La Unidad Admi de l c ia, elaborará el Informe de Pago Consolidado del Banco realizado en las Provincias, para ello, no debe utilizar la columna de EFECTIVOS EN CASETES y sentar los datos de los tota y pagados y no pagados, com s de al de de 20 : Po e ros día, mes y año del pag Bimestre de Pago: Poner el código asignado en el calendario de pago. (Meses: - ): Escriba los nom los meses del bimestre ag Dirección Provincial o Comarcal: Es bre que identifica la Provincia o Co e presenta los o f os dat se pre n núme el nom s del in e los p aria Ejecutiva d nistrativa Responsable án a Se les y filas relacionadas. de p retar montos de sobres o. marca qu o de las columna o. bre de orme. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 92 Servidor Público Responsable: Nombre del Servidor Público encargado del inform Cargo que ejerce: Escriba el rol del Servidor Público Responsable del informe. Identidad Personal: Poner en números la cédula (tomo, folio y asiento) del Servidor Público Responsa S Fecha de Pago: a, mes y año de inicio del pago. Provincia/ Comarca: eneficiarios: Ponga la cantidad de representantes de hogar que están en la Planilla Atender en la correspondiente columna la clasificación del pago, por Efectivo en Sobres de Sucursales Banconal: Efectivo en Sobres Móvil - MIDES: Efectivo en Dispensadores Móvil – MIDES: Monto Total pagado: Ponga la cantidad porcentual pagada. o Ponga la Cantidad TMC no liquidada. : agados: Ponga la cantidad de hogares que recibieron liquidación. agados, casetes pagados y no pagados y de los montos totales liquidados y sin liquidar a los Beneficiarios. e. ble. DETALLE Ponga en números el dí Planilla Núm.: Ponga el código asignado al listado de Beneficiaros del Programa. Escriba el nombre de la Provincia. Hogares B de Pago. Tipo de Pago: sucursales bancarias y directo móvil del MIDES mediante sobres o casetes de dispensadores biométricos, a los hogares beneficiarios: Ponga la cantidad de TMC liquidados y sin liquidación. Ponga la cantidad de TMC liquidados y sin liquidación. Ponga la cantidad de TMC liquidados y sin liquidación. Ponga la cuantía de TMC liquidadas a favor de los Beneficiarios. % Pagado: Monto Total N Pagado: do% No Paga Ponga la cantidad porcentual pagada. Total de Hogares P Totales: Ponga la cantidad total que suman las columnas de Beneficiarios, sobres pagados y no p No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 93 Preparado por: Poner firma la persona responsable de elaborar el informe. amen del informe. Poner en números el día, mes y año de elaboración y examen del informe. utorizado por: Poner firma la persona responsable de elaborar el informe. echa: Poner en números el día, mes y año de autorización del informe. Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. Fecha: Poner en números el día, mes y año de elaboración y ex Revisado por: Poner firma la persona responsable de examinar el informe. Fecha: A F DISTRIBUCIÓN: Original: 1 ra. copia Oficina de Fiscalización General de Contraloría - MIDES. 2 da. copia. Dirección de Finanzas del MIDES. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 94 Formulario Núm.15 REPÚBLICA DE PANAMÁ Modelo Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social Programa Red de Oportunidades I DEL FONDO ÚMERO DE LA CUEN ARIA: TE E 200 DETA nciero MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL NFORME DE GESTIÓN DEL FONDO ESPECIAL (VIGENCIA ACTUAL) NOMBRE : TA BANCN CORRESPONDIEN AL PERÍODO DEL DE AL DE D LLE DE EJECUCÍÓN Presupuestario Fina Más: Saldo disponible del período anterior B/.xxxxxxx Transferenci (Asignaciones) B/.xxxxxxx as del período B/.xxxxxxx Transferencias pendientes de período anterior xxx B/.xxxx Reservas de vi or B/.xxxxxxx B/.xxxxgencia anteri xxx Totales……… …………………………………. …………… B/.xxxxxxx B/.xxxxxxx Menos: Transferencias Reconocidas: (Planilla) B/.xxxxxxx B/. xxxxxxx 1. Transferencias Liquidadas del período: (B/. xxxxxxx) a) Sucursales de Banco B/.xxxxxxx b) Directas por Equipos móviles: B/.xxxxxxx Efectivos en sobres B/.xxxxxxx Efectivo en casetes de dispensadores B/.xxxxxxx 2. Transferencias Pendientes de entrega (B/.xxxxxxx) 3. Transferencias liberadas (B/.xxxxxxx) 4. Transferencias liquidadas de vigencia o períodos anteriores (B/.xxxxxxx) 5. Prestación de las transferencias B/.xxxxxxx Totales………………………………………………………. B/.xxxxxxx B/. xxxxxxx Saldo disponible del periodo……………………………. B/. Funcionario Autorizado: Firma: Fecha: Aprobado por: Firma: Fecha: Preparado por: Firma: Fecha: No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 95 Formulario Núm.15 INFORME DE GESTIÓN DEL FONDO ESPECIAL Descripción ORIGEN: Secret Programa Red de Oportunidade disponibilidad de saldos; eríodo correspondiente. CORRESPONDIE el RE DEL FO A: Escriba el código que . esupuestario Financiero DESCR aría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del s OBJETIVO: Describir los movimientos de ejecución presupuestaria, y la (entradas y salidas) de la cuenta del Fondo Especial, por el p CONTENIDO: NTE AL AÑO FISCAL: NDO: Escriba en número Ponga el nombre del fondo. año. NOMB NÚMERO DE LA CUENTA BANCARI asigna el banco EJECUCIÓN DEL SUBSIDIO Pr IPCIÓN Más: Saldo d xxxxxxx Cantidad del saldo de . Transfe xxxx xxxxxxx Cantidad de asignacio Transfe ior. xxxxxxx xxxxxxx n liquidar . Reserva xxxxxxx licitada y n el de vigen TOTAL ...............................................: isponible del período anterior. rencias del Período. xxx periodo anterior nes disponible. rencias pendientes de período anter Cantidad si justificados por motivos s de vigencia anterior. xxxxxxxx Cantidad so presupuesto comprometida e cia anterior. ES............ B/.xxxxxxx B/.xxxxxxx Cantidad total ejecuta s. da Menos: A. Transf xxxxx xxxxxxxerencias reconocidas. (planilla) xx tal de dine beneficiarios del prog 1 Transferen xxxxxxx Cantidad total de dine los beneficiarios. a) Sucurs xxxxxxx Cantidad to ro a entregar a rama. cias liquidadas del período: ros entregados a ales de banco Cantidad pagada en b b) Directas po xxxxxxx anco. r Equipos móviles Cantidad pagada por IDES y cajeros automáticos Efectivos e xxxxxxx Cantidad pagadas por Efectivos e xxxxxxx Cantidad pagadas por 2. Transf xxxxxxx Cantidad sin liquidar justificados. 3. Transf xxxxxxx Cantidad sin liquidar derechos al beneficio 4. Transf anterior xxxxx Cantidad total de dine beneficiarios. 5. Pres xx funcionarios de M móviles. n sobres n casetes de dispensadores funcionarios. dispensadores. erencias Pendientes de entrega por motivos erencias liberadas por extinción de . ros entregados a los erencias liquidadas de vigencia o período xx tación de las transferencias. xxxxx nvenidos TOTALES…… Créditos co por servicios. …………………………………….. B/.xxxxxxx B/.xxxxxxx Sumatoria de A menos l +4 Saldo d . isponible del período B/. Sumatoria de 2 +3. D transferencias pendientes de pago. Nombr ionarios O Copia 1: Oficina de Fiscalización General de la Contraloría-MIDES. Copia 2: Secretaria Ejecutiva del Sistema de Protección Social-MIDES. onde 2 son las es, Firmas y Fechas: Describir nombre y firma de los func competentes e indicar día mes y año. DISTRIBUCIÓN: riginal: Dirección de Finanzas - MIDES. No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 96 Anexo Núm.1 MINISTERIO D LLO SOCIAL Secretaría Ejecutiva del Sistema de P rograma Red de Oportunidades (PERIODO ANTERIOR) NÚMERO DE L NTE AL PERÍODO DEL DE AL DE DE 200 N Pre ero REPÚBLICA DE PANAMÁ E DESARRO rotecc ón Social Pi INFORME DE GESTIÓN DEL FONDO ESPECIAL NOMBRE DEL FONDO: A CUENTA BANCARIA: CORRESPONDIE DETALLE DE EJECUCÍÓ supuestario Financi Más: Saldo disponible del período anterior B/.xxxxxxx Transferencias del período (Asignaciones) xxx B/.xxxx B/.xxxxxxx Transferencias pendientes de período anteri r B/.xxxxxxx o Reservas de vigencia anterior B/.xxxxxxx B/.xxxxxxx Totales………………………………………………………. B/.xxxxxxx B/.xxxxxxx Menos: Transferencias Reconocidas: (Planilla) B/.xxxxxxx B/. xxxxxxx 1. Transferencias Liquidadas del período xxxx: B/. xxx a) Sucursales de Banco B/.xxxxxxx b) Directas por Equipos móviles: B/.xxxxxxx Efectivos en sobres xxx B/.xxxx Efectivo en casetes de dispensadores B/.xxxxxxx 2. Transferencias Pendientes de entrega (B/.xxxxxxx) 3. Transferencias liberadas (B/.xxxxxxx) 4. Transferencias liquidadas de vigencia eríodos anteriore o p s (B/.xxxxxxx) 5. Prestaciones por transferencias B/.xxxxxxx Totales………………………………………………………. B/.xxxxxxx B/. xxxxxxx *Saldo disponible del periodo…………………………. B/. * Cantidad de transferencias liber correspondiente en el informe del adas debe colocarse en saldo dispon terior luego de restar las transferencias período siguiente do: Firma: : Firma: por: Firma: Fecha: ible del período an pendientes de entrega que se colocaran en el renglón Funcionario Autoriza Fecha: Fecha: Funcionario Aprobado Preparado No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 97 Anexo Núm.1 INFORME ONDO ESPECIAL ORIGEN: Secreta a Red de Oportunidades disponibilidad de saldos; Especial. CORRESPONDIE er BRE DEL FONDO: Ponga el nombre del fondo. ARIA: Escriba el código nco. supuestario Financiero DE DE GESTIÓN DEL F (PERIODO ANTERIOR) Descripción ría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Program OBJETIVO: Describir los movimientos de ejecución presupuestaria, y la (las entradas y salidas) del período anterior de la cuenta del Fondo CONTENIDO: NTE AL AÑO FISCAL: Escriba en núm o el año. NOM NÚMERO DE LA CUENTA BANC que asigna el ba EJECUCIÓN DEL SUBSIDIO Pre SCRIPCIÓN Más: Saldo d xxxxxxx el saldo rior. Transferen nacion Transfe xx liqui justificados. Reserva xxxxxxxx xxxxxxx olicitad a en el to de vig TOTALE isponible del período anterior. Cantidad d de periodo ante cias del Período. xxxxxxx xxxxxxx rencias pendientes de período anterior. xxxxxxx xxxxx Cantidad de asig Cantidad sin es disponible. dar por motivos s de vigencia anterior. Cantidad s presupues a y comprometid encia anterior. S...........................................................: B/.xxxxxxx B/.xxxxxxx Cantidad total ejec utadas. Menos: A. Transferenci xxxxxxx xxxxxxxas reconocidas. (planilla) Cantidad total de din beneficiarios del p 1 Transferencias liquid xxxxxxx Cantidad total de din los beneficiarios. a) Sucursales d xxxxxxx ero a entregar a rograma. adas del período: eros entregados a e banco Cantidad pagada e b) Directas po xxxxxxx n banco. r Equipos móviles Cantidad pagada p y cajeros automáti Efe xxxxxxx Cantidad pagadas Efe es xxxxxxx Cantidad pagadas . 2. Transf xxxxxxx Cantidad sin liqui justificados. 3. Transf Cantidad sin liqui e derechos al benefi 4. Transferencias liquid o anter xxxxxxx Cantidad total de din los ios. 5. Pres onvenid TOTAL or funcionarios de MIDES cos móviles. por funcionarios. ctivos en sobres ctivos en casetes de dispensador erencias Pendientes de entrega por dispensadores dar por motivos erencias liberadas xxxxxxx dar por extinción d cio. eros entregados a adas de vigencia o períod ior beneficiar Créditos ctaciones por transferencias xxxxxxx ES………………………………………….. os por servicios. B/.xxxxxxx B/.xxxxxxx Sumatoria de A m isponible del período enos l +4. *Saldo d B/. Sumatoria de 2 +3. Donde 2 son las Nombr onarios . Original: Dirección de Finanzas-MIDES. Copia 1: Oficina de Fiscalización General de la Contraloría-MIDES. Copia 2: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. transferencias pendientes de pago. e, Firmas y Fechas: Describir nombre y firma de los funci competentes e indicar día mes y año DISTRIBUCIÓN: No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 98 Anexo Núm.2 MINISTE OCIAL Secretaría Ejecutiva del Sistema de P ial Programa Red de Oportunidades OMBRE D A CUENTA BANCARIA: NÚMER TRANSFER BANCAR BOLETA ÓSITO REPÚBLICA DE PANAMÁ RIO DE DESARROLLO S rotección Soc INFORME DE TRANSFERENCIAS PROVENIENTES DEL TESORO NACIONAL CORRESPONDIENTE AL AÑO FISCAL: EL FONDO: N NÚMERO DE L O DE DEPÓSITOS / MESES: IA O VALOR B/. ENCIA DEP Enero: Febrero: Marzo: Abril: Mayo: Junio: Julio: Agosto: Septiembre: Octubre: Noviembre: Diciembre: TOTAL DE DEPÓSITOS: B/. Funcionario de Aprobación: Firma: Fecha: Fecha: Preparado por: Firma: No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 99 Anexo Núm.2 INFORME DE TRANSFER EL TESORO NACIONAL ORIG de O acional a la cuenta ONTENIDO: CORRESPON L: Escriba e e anterior). NOMBRE DEL FONDO: Ponga el nom o. O DE LA CUENTA BANCARIA: Escriba el código que asigna el banco. OS / MESES: Escriba los meses que ingresan al Fondo las aportaciones del Tesoro Nacional. SFERENCIAS BANCARIAS ETA DE DEPÓSITO: Ponga el número de registro de la Transferencia o la Boleta de depósito que efectúa el banco luego de la operación. Numere la cantidad correspondiente a la transferencia bancaria o boleta de depósito bancario. ITOS: Sumatoria de las cantidades depositadas a la cuenta bancaria durante los me o. RMAS Y FECHAS: Describir nombre y firma del Servidor Público y día mes DISTRIBUCIÓN: Departamento de Contabilidad-MIDES. opia 1: Oficina de Fiscalización General de la opia 2: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social. ENCIAS PROVENIENTES D Descripción EN: Secretaría Ejecutiva del Sistema de Protección Social del Programa Red portunidades OBJETIVO: Identificar las Transferencias Bancarias asignadas por el Tesoro N del Fondo Especial del período de pago (bimensual). C DIENTE AL AÑO FISCA n número el año (vig bre del fond ncia actual o NÚMER DEPÓSIT Nº TRAN O BOL VALOR B/.: TOTAL DE DEPÓS ses del añ NOMBRE, FI y año de la acción. Original: C Contraloría-MIDES. C No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 100 AP N DICE É No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 101 Apéndice A CONVENIO SUSCRITO ENTRE EL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ (BNP) Y EL MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL (MIDES) PARA BRINDA EL SERVICIO DE TRANSFERENCIAS DE DINERO INTERSUCURSALESA LOS HOGARES BENEFICIARIOS DEL PROGRAMA DE LA RED DE OPORTUNIDADES No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 102 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 103 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 104 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 105 Apéndice B ADDENDA N°1 CONVENIO SUSCRITO ENTRE EL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ (BNP) Y EL MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL (MIDES) PARA EL SERVICIO DE PAGO DE DINERO MEDIANTE TRANSFERENCIAS INTERSUCURSALES A REPRESENTANTES DE HOGARES BENEFICIARIOS DEL PROGRAMA DE LA RED DE OPORTUNIDADES No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 106 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 107 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 108 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 109 Apéndice C ADDENDA N°2 CONVENIO SUSCRITO ENTRE EL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ (BNP) Y EL MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL (MIDES) PARA EL SERVICIO DE PAGO DE DINERO MEDIANTE TRANSFERENCIAS INTERSUCURSALES A REPRESENTANTES DE HOGARES BENEFICIARIOS DEL PROGRAMA DE LA RED DE OPORTUNIDADES No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 110 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 111 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 112 Apéndice D NORMAS LEGALES RELATIVAS AL MANEJO DE LOS FONDOS SEGÚN EL CÓDIGO FISCAL, LIBRO V DE LA ADMINISTRACIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL TESORO NACIONAL. TÍTULO I DE LA DIRECCIÓN DEL TESORO NACIONAL. CAPITULO IV, DE LOS EMPLEADOS Y AGENTES DE MANEJO No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 113 ARTÍCULO 1.088 ara ser Empleado o Agente de Manejo es preciso gozar de buena reputación, no haber sido ondenado a pena corporal por delitos de falsedad o contra la propiedad, no haber sido alificado por sentencia ejecutoriada como quebrado fraudulento o culpable y no ser deudor oroso del Tesoro. ampoco puede ser Empleado o Agente de Manejo quien, habiéndolo sido en otro tiempo, sultó alcanzado en sus cuentas, aun cuando los alcances hayan sido condonados o declarados rescritos, o cuando no haya rendido sus cuentas oportunamente, aunque de esa responsabilidad ubiera sido eximido. os nombramientos hechos en contravención de este artículo son nulos y cualquier persona uede demandar su nulidad. RTÍCULO 1.089 os Empleados o Agentes de Manejo que reciban o paguen o tengan bajo su cuidado, custodia o ontrol, fondos del Tesoro Nacional, rendirán cuentas de conformidad con las reglas que stablezca la Contraloría General de la República. RTÍCULO 1.090 odas las personas que tengan a su cuidado, o bajo su custodia o control, fondos del Tesoro acional, serán responsables de ellos y de todas las pérdidas que ocurran a causa de su r r cuyo manejo sea e fondos será solidariamente responsable de la pérdida que el Estado hubiere sufrido a ausa de su orden. RTÍCULO 1.092 ingún Empleado o Agente de Manejo que reciba o pague, o tenga bajo su cuidado, custodia control de fondos del Tesoro Nacional, será relevado de responsabilidad por su actuación n el manejo de tales fondos, sino mediante finiquito expedido por la Contraloría General de República. ARÁGRAFO: o podrán ser autorizados, permitidos, o admitidos los actos o contratos que se enumeran a ontinuación, a las personas que ejerzan o hayan ejercido algunos de los cargos que se encionan en el presente Capítulo si no presentan del finiquito expedido por la Contraloría eneral de la República. . La celebración de los contratos con el Estado, con los Municipios y con las Instituciones Autónomas y Semiautónomas, excluidas las bancarias. P c c m T re p h L p A L c e A T N negligencia o uso ilegal de tales fondos. ARTÍCULO 1.091 Ningún Empleado o Agente de Manejo será eximido de responsabilidad porque alegue habe actuado por orden superior al hacer el pago o disponer de fondos po directamente responsable. El empleador superior que haya ordenado el pago o disposición d c A N o e la P N c m G 1 No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 114 2. Los pagos que deba efectuar el Tesoro Nacional o Municipal y las Entidades az y Salvo del Ministerio de Hacienda y Tesoro el detalle de las personas a que se refiere el en concepto de Impuestos sobre la Renta, a menos que presente l finiquito expedido por la Contraloría General de la República. odo Empleado o Agente de Manejo está obligado a prestar fianza que garantice las e le incumban, de manera que queden ampliamente protegidos los intereses erior no estarán obligados a prestar estas fianzas los gentes de Manejo en los casos en que la Contraloría General de la República, las estime l de la República. En ningún caso serán admisibles las fianzas personales, i hipotecarias, ni las prendarias. plimiento, lo hará por la suma y en la forma prevista en la respectiva isposición legal y de acuerdo con las reglamentaciones que establezca la Contraloría ública. ía General de la República, la persona que deba prestar la fianza, si trata de enzar a prestar el servicio que eba garantizar la fianza. Autónomas, y Semiautónomas, incluyendo salarios y remuneraciones por servicios prestados. 3. Las inscripciones de las escrituras públicas sujetas al pago del impuesto de registro. 4. La venta de pasajes al exterior y la obtención de permisos de salida para viajar fuera del país. Para los efectos pertinentes la Contraloría General de la República enviará a la Sección de P presente Capítulo, que tengan saldos pendientes con el Tesoro Nacional, a fin de que no se les entregue el Paz y Salvo, e Fianzas de Manejo y Cumplimiento ARTÍCULO 1.093 T responsabilidades qu del Estado. No obstante lo dispuesto en el inciso ant A innecesarias. ARTÍCULO 1.094 La forma y cuantía de las fianzas de manejo no señaladas por la Ley las determinará la Contraloría Genera n ARTÍCULO 1.095 Toda persona natural o jurídica que de acuerdo con este Código o Ley especial deba prestar fianza de cum d General de la Rep ARTÍCULO 1.096 Hasta tanto que las fianzas de que tratan los dos artículos anteriores hayan sido aprobadas y aceptadas por la Contralor se trata de Empleados de Manejo, no podrá entrar en el ejercicio de sus funciones, y si se un particular, no podrá asumir la obligación ni com d No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 115 Contrav de pose rsona nombrada para desempeñar un cargo público de manejo o que permita ctuar a un Agente de Manejo sin que haya constituido las fianzas correspondientes. ambién contraviene lo dispuesto en dicho artículo el funcionario público del Órgano Ejecutivo pe respect nza. as fianzas de los Empleados o Agentes de Manejo contribuirán la responsabilidad que se erive del desempeño de sus de os funcionarios públicos que contravengan las disposiciones de los incisos anteriores onsabilidades establecidas en el Artículo 1.097 de este Código. ARTÍCULO 1.097 iene lo dispuesto en el artículo anterior, el funcionario público del Órgano Ejecutivo que sión a la pe a T que rmita a un particular asumir obligaciones o prestar servicios sin haber constituido la iva fia ARTÍCULO 1.098 Las fianzas constituidas de acuerdo con el Artículo 1.095, serán registradas y archivadas en la Contraloría General de la República. ARTICULO 1.099 L d beres específicos. ARTÍCULO 1.102 Mientras el Empleado o Agente de Manejo no haya cesado en el ejercicio de su cargo o actuación y obtenido el finiquito de sus cuentas, no podrá cancelarse la fianza que hubiere restado. p Tampoco podrá cancelarse la fianza prestada por un particular hasta que haya cumplido totalmente las obligaciones contraídas. L incurrirán en las resp No 27586-A Gaceta Oficial Digital, viernes 25 de julio de 2014 116