Crown Royalty and Incentives Regulation (Man. Reg. 109/94)

1 Definitions and application 1 Définitions

2 Application 2 Champ d'application

3 Royalty rate and volume 3 Paiement des redevances

4 Calculation of holiday oil 4 Calcul du pétrole exempté

5 Licensee may establish account 5 Établissement d'un compte et attribution

6 Sale from lease area includes royalty 6 Part des redevances

7 Valuation of royalty 7 Évaluation des redevances

8 Royalty payments 8 Versement des redevances

9 Delivery of Crown royalty 9 Remise des redevances à la personne

10 Repeal désignée

11 Coming into force 10 Abrogation

11 Entrée en vigueur Schedule A Calculation of Crown Royalty Volume Annexe A Calcul du volume assujetti aux Schedule B Calculation of Holiday Oil Volume redevances de la Couronne Schedule C Horizontal Well — Holiday Oil Volume Annexe B Calcul du volume de pétrole exempté de Schedule D Assignment of Holiday Oil Volume redevances Account Annexe C Volume de pétrole exempté — puits Schedule E Injection Well Incentive horizontal Annexe D Attribution à un compte de volume de pétrole exempté Annexe E Mesures d'encouragement visant les puits d'injection All persons making use of this consolidation are reminded that it has Veuillez noter que la présente codification n'a pas été sanctionnée no legislative sanction. Amendments have been inserted into the par le législateur. Les modifications ont été apportées au règlement base regulation for convenience of reference only. The original de base dans le seul but d'en faciliter la consultation. Le lecteur est regulation should be consulted for purposes of interpreting and prié de se reporter au règlement original pour toute question applying the law. Only amending regulations which have come into d'interprétation ou d'application de la loi. La codification ne contient force are consolidated. This regulation consolidates the following que les règlements modificatifs qui sont entrés en vigueur. Le amendments: 52/95; 165/95; 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004; présent règlement regroupe les modifications suivantes : 52/95; 36/2007; 191/2008. 165/95; 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004; 36/2007; 191/2008. 12/08 1 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 Schedule F Allocation of Horizontal Well Annexe F Attribution de la production des puits Production to Spacing Units horizontaux à des surfaces unitaires Schedule G Major Workover Incentive Annexe G Mesure d'encouragement à la suite d'un reconditionnement important Definitions Définitions 1(1) In this regulation, 1(1) Les définitions qui suivent s'appliquent au présent règlement. "Act" means The Oil and Gas Act; (« Loi ») « extrait » Selon le cas : "drainage unit" means an area, determined by the director in accordance with this regulation, a) extrait d'un puits; that b) attribué à une parcelle unitaire en vertu (a) is allocated to a horizontal well for the d'un arrêté ou d'un accord d'union; purpose of producing oil and gas, and c) attribué à une surface unitaire en vertu du (b) consists of all spacing units located présent règlement. ("produced") within 100 m of the completed interval of the horizontal well; (« surface de drainage ») « Loi » La Loi sur le pétrole et le gaz naturel. ("Act") "holiday oil" means oil production that is exempt from any royalty payable under this regulation or « mois de production » Mois au cours duquel any tax payable under the Oil and Gas du pétrole et du gaz sont extraits d'une surface Production Tax Regulation, Manitoba ou parcelle unitaire. ("producing month") Regulation 28/97; (« pétrole exempté ») « pétrole ancien » Pétrole autre que du pétrole "holiday oil volume" and "HV" mean nouveau, du pétrole de troisième niveau ou du pétrole exempté. ("old oil") (a) the volume of holiday oil, in cubic metres, produced from a new oil well or third tier oil « pétrole de troisième niveau » Pétrole extrait : well, as that volume a) d'un puits de pétrole de troisième niveau; (i) was determined under The Mines Act, R.S.M. 1987, c. M160, or b) d'un puits inactif qui est réactivé après le 1er avril 1999; (ii) is determined under section 4 of this regulation, or c) d'un puits de pétrole ancien ou de pétrole nouveau qui, selon le directeur, peut (b) the volume of holiday oil, in cubic metres, raisonnablement être attribué à un produced from a marginal well after that well accroissement des réserves par suite de la has undergone a major workover, as that mise en oeuvre, après le 1er avril 1999, d'un volume is determined under section 4 of this projet de récupération assistée en vertu de la regulation; (« volume de pétrole exempté » ou Loi. ("third tier oil") « VPE ») « pétrole exempté » S'entend du pétrole produit pour lequel n'est exigible aucune redevance dans le cadre du présent règlement ni aucune taxe dans le cadre du Règlement de la taxe sur la production de pétrole et de gaz, R.M. 28/97. ("holiday oil") 2 12/08 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 "horizontal well" means a horizontal well as « pétrole nouveau » Pétrole, à l'exception du defined in the Drilling and Production pétrole de troisième niveau, qui est extrait, selon Regulation; (« puits horizontal ») le cas : "inactive well" means a well that has been a) d'un puits de pétrole nouveau; designated by the director as an inactive well under section 54 of the Drilling and Production b) d'un puits de pétrole ancien et qui, selon Regulation, Manitoba Regulation 111/94 and for le directeur, peut raisonnablement être which any applicable levy has been paid or is not attribué à un accroissement des réserves par yet overdue; (« puits inactif ») suite de la mise en oeuvre au plus tôt le 1er avril 1974, mais avant le 1er avril 1999, "licensee" means the holder of a well license d'un projet de récupération assistée en vertu issued under Part 8 of the Act; (« titulaire de de la Loi ou de la Loi sur les mines, c. M160 permis ») des L.R.M. 1987. ("new oil") "major workover" means « puits de pétrole ancien » Puits produisant du pétrole ancien. ("old oil well") (a) the re-entry of an abandoned well, « puits de pétrole de troisième niveau » Selon (b) the deepening of a well into a new le cas : geological formation, a) puits : (c) the recompletion of a well from one pool to another, (i) qui a été foré et complété au plus tôt le 1er avril 1999, (d) the repair of casing in a well involving the installation of a new string of casing or by (ii) qui n'est pas un puits horizontal, other means that are approved by the director in advance, or (iii) abrogé, R.M. 77/2004; (e) a workover designated by the director b) puits abandonné : under Schedule G; (« reconditionnement important ») (i) qui est repris au plus tôt le 1er avril 1999, "marginal oil well" means a well that (ii) qui n'est pas un puits horizontal, (a) is abandoned, (iii) abrogé, R.M. 77/2004; (b) has not operated in the previous 12 c) puits de pétrole marginal ayant subi un months, reconditionnement important. ("third tier oil well") (c) over the previous 12 months, produced oil at an average rate, as determined by the « puits de pétrole marginal » Selon le cas : director, of less than one cubic metre for each day the well was operated, or a) puits abandonné; (d) had a major workover performed on it on b) puits qui n'a pas été exploité au cours or after January 1, 2005 des 12 derniers mois; (i) in which the casing of the well is repaired c) puits qui, au cours des 12 derniers mois, by the installation of a new string of casing or a produit du pétrole à un taux moyen, selon by other means that are approved by the la détermination du directeur, inférieur à un director in advance, and mètre cube par jour pendant la période d'exploitation du puits; 05/04 3 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 (ii) over the previous 12 months immediately d) puits ayant subi un reconditionnement before the workover was performed, important au plus tôt le 1er janvier 2005 et : produced oil at an average rate, as determined by the director, of less than 3 (i) dont le tubage est réparé par l'installation cubic metres for each day the well was d'une nouvelle colonne de tubage ou de toute operated, autre manière qu'approuve préalablement le directeur, but does not include a well drilled within 12 months of having undergone a major (ii) qui, au cours des 12 derniers mois workover; (« puits de pétrole marginal ») précédant le reconditionnement, a produit du pétrole à un taux moyen, selon la "new oil" means oil that is not third tier oil and détermination du directeur, inférieur à trois that is produced from mètres cubes par jour pendant la période d'exploitation du puits. (a) a new oil well, or La présente définition exclut les puits forés (b) an old oil well that, in the opinion of the pendant la période de 12 mois qui suit un director, can reasonably be attributed to an reconditionnement important. ("marginal oil increase in reserves as a result of a project of well") enhanced recovery implemented after April 1, 1974 and before April 1, 1999 under « puits de pétrole nouveau » Selon le cas : the Act or The Mines Act R.S.M. 1987, chapter M160; (« pétrole nouveau ») a) puits foré et complété au plus tôt le 1er avril 1974, mais avant le 1er avril 1999, "new oil well" means dans une surface unitaire qui, au moment du forage, ne contenait aucun autre puits (a) a well that was drilled and completed on producteur ou aucun autre puits pouvant or after April 1, 1974 and before produire; April 1, 1999 in a spacing unit that, at the time the well was drilled, contained no other b) puits abandonné qui a été repris au producing well or any well capable of plus tôt le 1er avril 1974, mais avant producing, le 1er avril 1999; (b) an abandoned well that is re-entered c) puits horizontal. ("new oil well") on or after April 1, 1974 and before April 1, 1999, or « puits horizontal » S'entend au sens du Règlement sur le forage et la production de (c) a horizontal well; (« puits de pétrole pétrole. ("horizontal well") nouveau ») « puits inactif » Puits que le directeur a désigné "old oil" means oil other than new oil, third tier inactif en vertu de l'article 54 du Règlement sur oil or holiday oil; (« pétrole ancien ») le forage et la production de pétrole, R.M. 111/94, et pour lequel la cotisation de puits "old oil well" means an oil well that produces old inactif prévue, le cas échéant, a été versée ou oil; (« puits de pétrole ancien ») n'est pas encore exigible. ("inactive well") "produced" means « reconditionnement important » Selon le cas : (a) produced from a well, a) la reprise d'un puits abandonné; (b) allocated to a unit tract under a unit b) l'approfondissement d'un puits jusqu'à order or unit agreement, or pénétration d'une nouvelle formation géologique; (c) allocated to a spacing unit under this regulation; (« extrait ») 4 05/04 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 "producing month" means, in respect of a c) la remise en production d'un puits dans spacing unit or unit tract, a month in which oil un gisement autre que le gisement initial; and gas is produced from the spacing unit or unit tract; (« mois de production ») d) la réparation du tubage d'un puits par l'installation d'une nouvelle colonne de "third tier oil" means oil that is produced from tubage ou de toute autre manière qu'approuve préalablement le directeur; (a) a third tier oil well, e) tout reconditionnement que le directeur (b) an inactive well that is activated after désigne en vertu de l'annexe G. ("major April 1, 1999, or workover") (c) an old oil well or new oil well that, in the « surface de drainage » Surface que détermine opinion of the director, can reasonably be le directeur en vertu du présent règlement et qui : attributed to an increase in reserves as a result of a project of enhanced recovery a) est attribuée à un puits horizontal pour la implemented under the Act after production de pétrole et de gaz; April 1, 1999; (« pétrole de troisième niveau ») b) est constituée des surfaces unitaires situées dans un rayon de 100 m de "third tier oil well" means l'intervalle complété du puits horizontal. ("drainage unit") (a) a well that « titulaire de permis » Personne à laquelle un (i) is drilled and completed on or after permis d'exploitation de puits a été délivré en April 1, 1999, and vertu de la partie 8 de la Loi. ("licensee") (ii) is not a horizontal well, « volume de pétrole exempté » ou « VPE » Selon le cas : (iii) repealed, M.R. 77/2004, a) volume de pétrole exempté, en mètres (b) an abandoned well that cubes, extrait d'un puits de pétrole nouveau ou d'un puits de pétrole de troisième niveau (i) is re-entered on or after April 1, 1999, and et déterminé : (ii) is not a horizontal well, (i) soit en vertu de la Loi sur les mines, c. M160 des L.R.M. 1987, (iii) repealed, M.R. 77/2004, (ii) soit en vertu de l'article 4 du présent (c) a marginal oil well that has undergone a règlement; major workover. (« puits de pétrole de troisième niveau ») b) volume de pétrole exempté, en mètres cubes, extrait d'un puits marginal après que M.R. 52/95; 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004 celui-ci a subi un reconditionnement important et déterminé en vertu de l'article 4 du présent règlement. ("holiday oil volume" and "HV") R.M. 52/95; 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004 05/04 5 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 Classification of oil Catégories de pétrole 1(2) For the purpose of this regulation, oil is 1(2) Pour l'application du présent règlement, classified as holiday oil, third tier oil, new oil or old le pétrole est soit du pétrole exempté, soit du pétrole oil. de troisième niveau, soit du pétrole nouveau, soit du pétrole ancien. M.R. 50/99; 43/2001 R.M. 50/99; 43/2001 1(3) Repealed. 1(3) Abrogé. M.R. 43/2001; 77/2004 R.M. 43/2001; 77/2004 Application of regulation Champ d'application

2 This regulation applies to oil and gas 2 Le présent règlement s'applique au produced from a spacing unit or unit tract in which pétrole et au gaz extraits d'une surface ou parcelle the Crown holds all or part of the oil and gas rights. unitaire pour laquelle la Couronne est titulaire d'une partie ou de la totalité des droits gaziers et M.R. 77/2004 pétroliers. R.M. 77/2004 Crown royalty on oil and gas to be paid by holder Paiement des redevances par le titulaire 3(1) Every holder shall pay a royalty to the 3(1) Les titulaires versent à la Couronne des Crown on oil and gas produced from a lease area as redevances pour le pétrole et le gaz produits dans follows: un périmètre d'exploitation de bail comme suit : (a) on oil, the volume calculated for each a) le volume de pétrole calculé pour chaque mois producing month in accordance with Schedule A; de production en conformité avec l'annexe A; (b) on gas, 12½ percent of the volume sold, b) 12,5 % du volume de gaz vendu, calculé pour calculated for each producing month to the chaque mois de production au millième de mille nearest 0.001 thousand cubic metres. mètres cubes près. Allocation of production from horizontal well Attribution de la production 3(2) Where the Crown holds oil and gas 3(2) Lorsque la Couronne est titulaire de rights in any of the spacing units in a drainage unit droits gaziers et pétroliers sur certaines des of a horizontal well, the director must determine, in surfaces unitaires de la surface de drainage d'un accordance with Schedule F, the proportion of the puits horizontal, le directeur détermine, production of the horizontal well to be allocated to conformément à l'annexe F, la partie de la those spacing units. production du puits qui est attribuée aux surfaces unitaires visées. M.R. 52/95; 77/2004 R.M. 52/95; 77/2004 Determination of holiday oil volume Détermination du volume de pétrole exempté 4(1) For the purposes of this regulation and 4(1) Pour l'application du présent règlement the Oil and Gas Production Tax Regulation, et du Règlement de la taxe sur la production de Manitoba Regulation 28/97, the holiday oil volume pétrole et de gaz, R.M. 28/97, le volume de pétrole earned by a well shall be determined under exempté qu'un puits acquiert est déterminé en vertu Schedule B, C or G. des annexes B, C ou G. M.R. 165/95; 43/2001 R.M. 165/95; 43/2001 6 05/04 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 Holiday oil volume produced within 10 years Délai de 10 ans pour extraire le volume de 4(2) A holiday oil volume must be produced pétrole exempté by a well within 10 years after the date on which the 4(2) Le volume de pétrole exempté d'un puits drilling of the well is completed or a major workover doit être extrait dans les 10 années qui suivent la of the well is completed. date de complétion du puits ou à laquelle a pris fin le reconditionnement important du puits. M.R. 43/2001 R.M. 43/2001 Royalty and tax exemption for injection wells Exemption à l'égard du paiement des redevances 4(3) A well that is completed for injection or et des taxes pour les puits d'injection converted to injection earns an exemption from the 4(3) L'achèvement d'un puits d'injection ou la payment of any royalty under this regulation and any conversion d'un puits en puits d'injection donne tax under the Oil and Gas Production Tax droit à une exemption à l'égard du paiement des Regulation, Manitoba Regulation 28/97. The redevances que prévoit le présent règlement et des exemption is to be determined in accordance with taxes que prévoit le Règlement de la taxe sur la Schedule E. production de pétrole et de gaz, R.M. 28/97. L'exemption est établie en conformité avec M.R. 77/2004; 36/2007 l'annexe E. R.M. 77/2004; 36/2007 Licensee may establish account and assign under Établissement d'un compte et attribution Schedule D 5 Le titulaire d'un permis peut,

5 The licensee may, in accordance with conformément à l'annexe D, attribuer des volumes Schedule D, assign holiday oil volumes earned de pétrole exempté acquis en vertu de l'annexe B, C under Schedule B, C or G to a holiday oil volume ou G à un compte de volume de pétrole exempté que account established by the registrar in the name of le registraire a établi au nom du titulaire ou d'une the licensee or other person that the licensee may autre personne désignée par celui-ci. designate. R.M. 165/95 M.R. 165/95 Crown royalty to be included in sale Part des redevances

6 Subject to section 9, the sale of oil and 6 Sous réserve de l'article 9, la vente de gas produced from a lease area includes the Crown pétrole et de gaz extrait d'un périmètre d'exploitation royalty. de bail comprend les redevances de la Couronne. Valuation of royalty Évaluation des redevances 7(1) The value of a Crown royalty under 7(1) La valeur des redevances de la section 3 is the fair market value of the oil and gas Couronne visées à l'article 3 correspond à la juste at the wellhead during the producing month. valeur marchande du pétrole et du gaz à la tête de puits au cours du mois de production. M.R. 227/96 R.M. 227/96 02/07 7 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 Calculation of fair market value Calcul de la juste valeur marchande 7(2) For the purpose of subsection (1), the 7(2) Pour l'application du paragraphe (1), la fair market value of oil and gas at the wellhead is an juste valeur marchande du pétrole et du gaz à la tête amount equal to the total of de puits correspond à la somme : (a) any posted price of the oil and gas during the a) du prix affiché du pétrole et du gaz pendant le producing month less all reasonable and mois de production, moins les frais de transport necessary transportation expenses, as approved nécessaires et raisonnables approuvés par le by the registrar, incurred for the purpose of ministre et engagés pour le transport du pétrole transporting the oil and gas from the wellhead to et du gaz depuis la tête de puits jusqu'à l'endroit the place at which the posted price is où est déterminé le prix affiché; determined; and b) de la valeur ajoutée par le gouvernement du (b) any price supplement provided by the Manitoba ou du Canada. government of Manitoba or Canada. M.R. 227/96 Posted price established by purchaser Prix affiché fixé par l'acheteur 7(3) For the purpose of clause (2)(a), the 7(3) Pour l'application de l'alinéa (2)a), le posted price is any price established by the prix affiché est celui que fixe l'acheteur pour le mois purchaser for the producing month. de production. M.R. 227/96 Posted price established by director Prix affiché fixé par le directeur 7(4) Where the director considers that a 7(4) Pour l'application du présent règlement, posted price determined under subsection (3) does le directeur peut, par ordre écrit, fixer le prix affiché not reflect the fair market value having regard for s'il considère que celui fixé en application du the quality of the production and the location of the paragraphe (3) ne reflète pas la juste valeur point of sale, the director may by order establish a marchande, compte tenu de la qualité de la posted price for the purpose of this regulation. production et de l'emplacement du point de vente. Royalty payments Versement des redevances

8 The holder shall forward the money 8 Le titulaire fait parvenir au registraire payable on the Crown royalty to the registrar, les sommes dues à titre de redevances de la together with a monthly return on a form provided Couronne en plus des déclarations mensuelles by or acceptable to the registrar, not later than the présentées à l'aide de la formule que le registraire last day of the month following the producing fournit ou selon la forme que celui-ci juge acceptable month. au plus tard le dernier jour du mois suivant le mois de production. M.R. 227/96 R.M. 227/96 Delivery of Crown royalty to person designated by Remise des redevances à la personne désignée minister 9 Le ministre peut, par écrit, désigner une

9 The minister may in writing designate a personne ou un organisme gouvernemental pour person or agency to take custody of all or part of a prendre possession de la totalité ou d'une partie des Crown royalty in oil and gas, and the holder shall, redevances de la Couronne sur le pétrole et le gaz. on written notification by the minister deliver the Le titulaire est tenu, sur réception d'un avis écrit du royalty to the designated person or agency in such ministre, de remettre le montant des redevances à la amounts and on such terms and conditions as the personne ou à l'organisme désigné, selon ce que le minister may specify. ministre fixe, et de respecter les conditions que celui-ci fixe pour le versement de ce montant. 8 02/07 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 Repeal Abrogation

10 The Petroleum Crown Royalty and 10 Le Règlement sur les redevances Incentives Regulation, Manitoba Regulation 63/87, pétrolières de la Couronne et les mesures is repealed. d'encouragement du secteur pétrolier, R.M. 63/87, est abrogé. Coming into force Entrée en vigueur

11 This regulation comes into force on the 11 Le présent règlement entre en vigueur en day The Oil and Gas and Consequential même temps que la Loi concernant le pétrole et le Amendments Act, S.M. 1993, chapter 4, comes into gaz naturel et apportant des modifications force. corrélatives à d'autres lois, c. 4 des L.M. 1993. 02/07 9 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 SCHEDULE A ANNEXE A (Section 3) (article 3) CALCULATION OF CALCUL DU VOLUME ASSUJETTI CROWN ROYALTY VOLUME AUX REDEVANCES DE LA COURONNE Definitions Définitions

1 In this schedule, 1 Les définitions qui suivent s'appliquent à la présente annexe. "K": is a multiplying factor determined in accordance with the following table: «K» Coefficient multiplicateur déterminé conformément au tableau suivant : Classification Multiplying of oil factor Catégories Coefficient de pétrole multiplicateur old oil 1.00 new oil 0.55 pétrole ancien 1,00 third tier oil 0.47 pétrole nouveau 0,55 holiday oil 0.00 pétrole de troisième niveau 0,47 (« K ») pétrole exempté 0,00 ("K") "MOP" is the monthly volume of oil in cubic metres produced from a spacing unit or unit « VMP » Volume mensuel de pétrole, en mètres tract, calculated to the nearest 0.1 of a cubic cubes, extrait d'une surface ou parcelle unitaire metre. (« VMP ») et calculé au dixième de mètre cube près. ("MOP") M.R. 50/99; 43/2001; 77/2004 R.M. 50/99; 43/2001; 77/2004 Calculations Calcul

2 In sections 3 and 4, the Crown royalty 2 Aux fins des articles 3 et 4, le volume volume is calculated to the nearest 0.01 of a cubic assujetti aux redevances de la Couronne est calculé metre, and a result that is 0.005 of a cubic metre or au centième de mètre cube près et arrondi au more is rounded up. centième supérieur à partir de 0,005 mètre cube. MOP of 50 or less VMP d'au plus 50

3 Where MOP is 50 or less, the Crown 3 Si le VMP est d'au plus 50, le volume royalty volume is equal to the result obtained from assujetti aux redevances de la Couronne correspond the following formula: au produit de la formule suivante : K × (MOP)2 K × (VMP)2 265 265 MOP of more than 50 VMP de plus de 50

4 Where MOP is more than 50, the Crown 4 Si le VMP est de plus 50, le volume royalty volume is equal to the result obtained from assujetti aux redevances de la Couronne correspond the following formula: au produit de la formule suivante : K(9.43 + 0.45 (MOP ! 50)) K[9,43 + 0,45 (VMP ! 50)] 10 02/07 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 SCHEDULE B ANNEXE B (Section 4) (article 4) CALCULATION OF CALCUL DU VOLUME DE PÉTROLE HOLIDAY OIL VOLUME EXEMPTÉ DE REDEVANCES Definitions Définitions

1 In this schedule, 1 Les définitions qui suivent s'appliquent à la présente annexe. "D" is the distance in kilometres of the newly drilled well from the nearest well that is cased as « D » La distance en kilomètres séparant, à sa a potential oil well to the same or a deeper date de complétion, le puits récemment foré du formation, as of the finished drilling date of the puits le plus proche qui a été tubé à la même newly drilled well, measured from the center of formation ou à une formation plus profonde en the spacing unit of the respective wells, as that vue de la production de pétrole. La distance est distance is determined by the registrar; (« D ») mesurée à partir du centre de la surface unitaire des deux puits et est déterminée par le "Enbridge Cromer" means the terminal of the registraire. ("D") pipeline operated by Enbridge Pipelines Inc. and located at Cromer, Manitoba; (« Enbridge « Enbridge Cromer » Terminal du pipeline Cromer ») exploité par la Enbridge Pipelines Inc. et situé à Cromer, au Manitoba. ("Enbridge Cromer") "P" is the average price in dollars per cubic metre of Manitoba oil delivered to Enbridge Cromer « P » Prix moyen en dollars par mètre cube de during the month the well was spudded, as that pétrole manitobain délivré au Enbridge Cromer price is determined by the registrar. (« P ») au cours du mois pendant lequel le puits a été commencé. Le registraire détermine le prix. ("P") M.R. 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004 R.M. 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004 Re-entry of abandoned well Reprise d'un puits abandonné

2 An abandoned well that is re-entered is 2 Un puits abandonné qui est repris ne not eligible to earn a holiday oil volume under this peut acquérir aucun volume de pétrole exempté en schedule. vertu de la présente annexe. M.R. 227/96; 50/99; 77/2004 R.M. 227/96; 50/99; 77/2004 Injection well not eligible Non-admissibilité des puits d'injection 2.1 A well drilled for the purpose of 2.1 Le forage d'un puits dans le but d'y injecting water or another substance as part of a injecter de l'eau ou toute autre substance dans le project of enhanced recovery approved under the Act cadre d'un projet de récupération assistée approuvé is not eligible to earn a holiday oil volume under this en vertu de la Loi ne donne pas droit à des volumes Schedule. de pétrole exempté sous le régime de la présente annexe. M.R. 36/2007 R.M. 36/2007 12/08 11 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 Calculation of holiday oil volume Calcul du volume de pétrole exempté

3 Subject to sections 4 and 5, the holiday 3 Sous réserve des articles 4 et 5, le oil volume for a third tier oil well drilled on or after volume de pétrole exempté, qui ne doit pas être January 1, 2009 and before January 1, 2014 shall supérieur à 10 000 mètres cubes, extrait d'un puits be calculated in accordance with the following de troisième niveau foré à partir du 1er janvier 2009, formulas to a maximum of 10 000 cubic metres: mais avant le 1er janvier 2014 se calcule au moyen des formules suivantes : (a) if D is two km or less: a) si D est d'au plus deux kilomètres : HV = D(A) + B VPE = D(A) + B In this formula, A : 1,7P + 230, A is 1.7P + 230, B : 3130 ! 13,6P; B is 3130 ! 13.6P; (b) if D is greater than two km: b) si D est de plus de deux kilomètres : HV = A' (D2) + B' VPE = A' (D2) + B' In this formula, A' : 0,17P + 106,9, A' is 0.17P + 106.9, B' : 3163 ! 10,9P. B' is 3163 ! 10.9P. R.M. 50/99; 43/2001; 77/2004; 191/2008 M.R. 50/99; 43/2001; 77/2004; 191/2008 Deep well holiday oil volume Volume de pétrole exempté d'un puits profond

4 A third tier oil well that is drilled to a 4 Les puits de pétrole de troisième niveau depth sufficient, in the opinion of the director, to qui, de l'avis du directeur, sont forés jusqu'à une completely penetrate the Devonian Duperow profondeur suffisante pour que la formation Formation earns a holiday oil volume of twice the de Duperow du devonien ait été bien pénétrée, amount determined under section 3, but to a acquièrent le double du volume de pétrole exempté maximum of 20 000 cubic metres. déterminé en vertu de l'article 3. Ce volume acquis ne peut toutefois excéder 20 000 mètres cubes. M.R. 43/2001 R.M. 43/2001 Minimum holiday oil volume Volume de pétrole exempté

5 Where a holiday oil volume for a third 5 Est réputé être de 500 mètres cubes le tier oil well determined under section 3 or 4 is less volume de pétrole exempté d'un puits de pétrole de than 500 cubic metres, the holiday oil volume is troisième niveau déterminé en vertu de l'article 3 deemed to be 500 cubic metres. ou 4 qui est inférieur à 500 mètres cubes. M.R. 77/2004 R.M. 77/2004 12 12/08 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 SCHEDULE C ANNEXE C (Section 4) (article 4) HORIZONTAL WELL VOLUME DE PÉTROLE EXEMPTÉ — PUITS HOLIDAY OIL VOLUME HORIZONTAL Definitions Définition

1 In this Schedule, "horizontal leg" means 1 Dans la présente annexe, « branche a hole drilled from a horizontal well that meets the horizontale » s'entend de tout trou foré dans un length and angle standards applicable to a puits horizontal qui répond aux normes relatives à horizontal well that la distance et à l'angle d'inclinaison applicables aux puits horizontaux et qui, à la fois : (a) has a finished drilling date more than one year after the finished drilling date of the a) a une date de complétion postérieure de plus horizontal well; and d'un an à celle du puits horizontal; (b) will, in the opinion of the director, result in b) entraînera, selon le directeur, un an increase in reserves. accroissement des réserves. M.R. 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004 R.M. 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004 Holiday oil volume earned Volume de pétrole exempté acquis

2 A horizontal well drilled on or after 2 Les puits horizontaux forés à partir January 1, 2009 and before January 1, 2014, or a du 1er janvier 2009, mais avant le 1er janvier 2014 ou vertical well that is re-entered or recompleted in that les puits verticaux qui, pendant cette période, ont period in a manner that meets the length and angle été repris ou remis en production conformément aux standards applicable to a horizontal well, earns a normes relatives à la distance et à l'angle holiday oil volume of 10 000 cubic metres. d'inclinaison applicables aux puits horizontaux, acquièrent un volume de pétrole exempté M.R. 227/96; 43/2001; 77/2004; 191/2008 de 10 000 mètres cubes. R.M. 227/96; 43/2001; 77/2004; 191/2008 Holiday oil volume for new horizontal leg Nouvelles branches horizontales 3(1) Subject to subsection (2), a horizontal 3(1) Sous réserve du paragraphe (2), les leg drilled on or after January 1, 2009 and before b ranches h o ri z o n t a l es f o rées à p a rt i r January 1, 2014, earns a holiday oil volume du 1er janvier 2009, mais avant le 1er janvier 2014 of 3 000 cubic metres. acquièrent un volume de pétrole exempté de 3 000 mètres cubes. M.R. 77/2004; 191/2008 R.M. 77/2004; 191/2008 3(2) Unless otherwise approved by the 3(2) Sauf décision contraire du directeur, director, only the first horizontal leg drilled from a seule la première branche horizontale forée dans un horizontal well is eligible for a holiday oil volume puits horizontal est admissible au volume de pétrole under subsection (1). exempté prévu au paragraphe (1). M.R. 77/2004 R.M. 77/2004 12/08 13 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 SCHEDULE D ANNEXE D (Section 5) (article 5) ASSIGNMENT OF A ATTRIBUTION À UN COMPTE DE HOLIDAY OIL VOLUME ACCOUNT VOLUME DE PÉTROLE EXEMPTÉ Conditions applicable to assignments Conditions

1 The assignment of a holiday oil volume 1 L'attribution d'un volume de pétrole to or from a holiday oil volume account for a well exempté à un compte de volume de pétrole exempté drilled on or after January 1, 2009 and before pour un puits foré à partir du 1er janvier 2009, mais January 1, 2014 is subject to the following: avant le 1er janvier 2014 ou le retrait d'un volume de pétrole d'un tel compte est assujetti aux conditions (a) each eligible producing well must retain a suivantes : holiday oil volume of not less than 500 cubic metres; a) chaque puits productif admissible doit conserver un volume de pétrole exempté d'au (b) subject to clause (a), the licensee may, within moins 500 mètres cubes; one year of the finished drilling date of a well, assign holiday oil volume earned by the well to a b) sous réserve de l'alinéa a), dans l'année holiday oil volume account; suivant la date de complétion du puits, le titulaire de permis peut attribuer un volume de (c) subject to clauses (c.1) and (d), where a well pétrole exempté acquis du puits à un autre has earned a holiday oil volume under compte de volume de pétrole exempté; Schedule B of less than 3 000 cubic metres, the licensee may make a one-time assignment of c) sous réserve des alinéas c.1) et d), s'il est holiday oil volume from a holiday oil volume acquis d'un puits, en vertu de l'annexe B, moins account to bring the well's holiday oil volume to de 3 000 mètres cubes de volume de pétrole a maximum of 3 000 cubic metres, exempté, le titulaire de permis peut procéder à une attribution unique de volume de pétrole (i) prior to the well producing the holiday oil exempté d'un compte de volume de pétrole volume earned under Schedule B, or exempté afin de faire passer le volume de pétrole exempté extrait de ce puits à au plus cette (ii) within one year of the finished drilling valeur : date of the well, (i) avant que le puits ne produise le volume whichever comes first; de pétrole exempté acquis en vertu de l'annexe B, (c.1) where, in the opinion of the director, a well is completed for production from a formation (ii) avant l'écoulement d'une année suivant la deeper than the Devonian Three Forks date de complétion du puits, si cet Formation, the licensee's one-time assignment of événement se produit le premier; holiday oil volume under clause (c) may bring the well's holiday oil volume to a maximum c.1) dans le cas où, de l'avis du directeur, un of 10 000 cubic metres; puits est mis en production dans une formation qui est plus profonde que celle du Three Forks du dévonien, l'attribution unique visée à l'alinéa c) peut avoir pour effet de faire passer le volume de pétrole exempté extrait de ce puits à un maximum de 10 000 mètres cubes; 14 12/08 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 (d) where the licensee wishes to assign holiday oil d) le titulaire de permis qui désire attribuer à volume from another person's holiday oil volume son compte de volume de pétrole exempté un account under clause (c), (c.1) or 1.1(c), the volume de pétrole exempté provenant du compte licensee must provide the registrar with the d'une autre personne en vertu de l'alinéa c), c.1) person's written consent to such assignment; ou 1.1c) fournit au registraire l'autorisation écrite de cette autre personne; (e) the holiday oil volume that is earned by a dry hole shall be assigned to the licensee's account or e) le volume de pétrole exempté acquis d'un puits the account of such other person as the licensee sec est attribué au compte du titulaire de permis may designate; ou au compte de toute autre personne que désigne le titulaire; (f) where a well has been drilled to a deeper formation but is completed in a shallow f) si un puits est foré jusqu'à une formation plus formation before being put on production and the profonde que la formation dans laquelle il a été director is satisfied that the licensee is diligently complété avant le début de la production et que evaluating the potential of the deeper formation, le directeur juge que le titulaire de licence a fait the well is allocated the holiday oil volume that is preuve de diligence dans l'évaluation du potentiel the lesser of de la formation plus profonde, le volume de pétrole exempté qui lui est attribué correspond (i) the amount it would have earned if the au plus faible des volumes suivants : deeper portion of the well had not been drilled, and (i) le volume qu'il aurait acquis s'il n'avait pas été foré jusqu'à la formation la plus (ii) the holiday oil volume the well has earned profonde, under Schedule B, (ii) le volume de pétrole exempté que le puits and any remainder of the holiday oil volume that a acquis en vertu de l'annexe B. is earned by the well shall be assigned to the holiday oil volume account of the licensee or such Le reste du volume de pétrole exempté que le other person as the licensee may designate; puits a acquis est attribué au compte de volume de pétrole exempté du titulaire du permis ou de (g) repealed, M.R. 50/99; toute autre personne que désigne le titulaire; (h) repealed, M.R. 77/2004. g) abrogé, R.M. 50/99; M.R. 52/95; 165/95; 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004; h) abrogé, R.M. 77/2004. 191/2008 R.M. 52/95; 165/95; 227/96; 50/99; 43/2001; 77/2004; 191/2008 Assignment of holiday oil volume — major Encouragement — reconditionnement important workover incentive 1.1 L'attribution d'un volume de pétrole 1.1 The assignment of a holiday oil volume exempté acquis en vertu de l'annexe G à un compte earned under Schedule G to or from a holiday oil de volume de pétrole exempté ou le retrait d'un volume account is subject to the following: volume de pétrole d'un tel compte est assujetti à ce qui suit : (a) where a marginal oil well is abandoned without producing after a major workover, the a) lorsqu'un puits de pétrole marginal est holiday oil volume earned by the well is assigned abandonné sans qu'il y ait production après un to the holiday oil volume account of the licensee reconditionnement important, le volume de or such other person as the licensee may pétrole exempté acquis du puits est attribué au designate; compte de volume de pétrole exempté du titulaire de permis ou de toute autre personne qu'il désigne; 12/08 15 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 (b) the licensee may, within one year of the b) le titulaire de permis peut, dans l'année completion of a major workover on a marginal suivant la fin du reconditionnement important well, assign a holiday volume earned by the d'un puits marginal, attribuer un volume exempté major workover to a holiday oil volume account; acquis à la suite du reconditionnement important à un compte de volume de pétrole exempté; (c) subject to clause 1(d) where a well has earned a holiday oil volume under Schedule G, the c) sous réserve de l'alinéa 1d), s'il est acquis d'un licensee may make a one-time assignment of puits un volume de pétrole exempté en vertu de holiday oil volume from a holiday oil volume l'annexe G, le titulaire de permis peut procéder à account to bring the well's holiday oil volume to une attribution unique de volume de pétrole a maximum of 750 cubic metres, exempté d'un compte de volume de pétrole exempté afin de faire passer le volume de pétrole (i) prior to the well producing the holiday oil exempté extrait de ce puits à un maximum volume earned under Schedule G, or de 750 mètres cubes : (ii) within one year of the completion of the (i) avant que le puits ne produise le volume major workover, de pétrole exempté acquis en vertu de l'annexe G, whichever comes first. (ii) avant l'écoulement d'une année suivant la M.R. 165/95; 50/99; 43/2001; 77/2004 fin d'un reconditionnement important, si cet événement se produit le premier. R.M. 165/95; 50/99; 43/2001; 77/2004 Transfer of holiday oil volumes between accounts Transfert de volumes de pétrole exempté

2 Except as provided in section 1 or 1.1 of 2 Sauf en vertu de l'article 1 ou 1.1 de la this schedule, holiday oil volumes are not présente annexe, les volumes de pétrole exempté ne transferrable from one holiday oil volume account to sont pas transférables d'un compte de volume de another. pétrole exempté à un autre. M.R. 165/95 R.M. 165/95 Registration of transfer of account Enregistrement des transferts de comptes

3 Where the holder of a holiday oil volume 3 Le registraire transfère le titre de account is purchased or merges with another propriété du compte de volume de pétrole exempté corporation, the registrar shall transfer ownership d'un titulaire qui a été acheté ou qui a fusionné avec of the account upon receipt of documentation une autre corporation dès qu'il reçoit les documents satisfactory to him or her respecting the purchase or qui, selon lui, prouvent l'achat ou la fusion. merger. R.M. 50/99 M.R. 50/99 16 12/08 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 SCHEDULE E ANNEXE E (Subsection 4(3)) [paragraphe 4(3)] INJECTION WELL INCENTIVE MESURES D'ENCOURAGEMENT VISANT LES PUITS D'INJECTION Definition Définition

1 In this Schedule, "injection area" means 1 Pour l'application de la présente annexe, the area within 100 metres of the completed interval « zone d'injection » s'entend de la zone qui se of a horizontal well as determined by the director in trouve dans un rayon de 100 mètres de l'intervalle the same manner as a producing area is determined complété d'un puits horizontal et qui est déterminée in Schedule F. par le directeur de la même manière que pour une zone productrice en vertu de l'annexe F. M.R. 36/2007 R.M. 36/2007 Exemption for injection wells Exemption pour les puits d'injection 2(1) The completion or the conversion of a 2(1) L'achèvement d'un puits ou sa well for the purpose of injecting water or another conversion dans le but d'y injecter de l'eau ou toute substance as part of a project of enhanced recovery autre substance dans le cadre d'un projet de approved under the Act, will result in an exemption récupération assistée approuvé en vertu de la Loi from the payment of any royalty under this entraîne l'exemption du paiement des redevances regulation and any tax under the Oil and Gas que prévoit le présent règlement et des taxes que Production Tax Regulation, Manitoba prévoit le Règlement de la taxe sur la production Regulation 28/97. de pétrole et de gaz, R.M. 28/97, conformément au présent article. M.R. 36/2007 R.M. 36/2007 2(2) Subject to extension under section 4 of 2(2) Sous réserve de la prolongation prévue this Schedule, the exemption is for a 12-month à l'article 4 de la présente annexe, l'exemption vise la period that begins on the first day of the month in période de 12 mois qui débute le premier jour du which injection commences in the completed or mois au cours duquel l'injection commence dans le converted injection well. puits achevé ou converti. M.R. 36/2007 R.M. 36/2007 2(3) The exemption applies as follows: 2(3) L'exemption s'applique : (a) for a vertical well, to the unit tract in which a) dans le cas d'un puits vertical, à la parcelle the well is located; unitaire dans laquelle se trouve le puits; (b) for a horizontal well, to the unit tracts that b) dans le cas d'un puits horizontal, aux are included in the well's injection area, except parcelles unitaires comprises dans la zone that where more than four unit tracts are located d'injection du puits; lorsque la zone d'injection in the injection area, the exemption applies to the comprend plus de quatre parcelles unitaires, four unit tracts containing the majority of the l'exemption s'applique aux quatre parcelles injection area, as determined by the director. unitaires comprenant la majeure partie de la zone, suivant ce que détermine le directeur. M.R. 36/2007 R.M. 36/2007 12/08 17 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 Calculation where well not part of a unit area Puits situés en dehors d'une surface unitaire

3 If a completed or converted injection 3 Si un puits est situé dans une ou well is located in a spacing unit or spacing units that plusieurs surfaces unitaires non comprises dans un are not part of a unit area, the exemption applies to secteur unitaire, l'exemption s'applique à ces the spacing unit or spacing units in which the well is surfaces unitaires et est déterminée de la même located, and is determined in the same manner as manière que celle indiquée à l'article 2 de la présente the exemption is calculated in section 2 of this annexe relativement aux parcelles unitaires. Schedule where unit tracts are involved. R.M. 36/2007 M.R. 36/2007 Extending exemption period for converted well Prolongation de la période d'exemption — puits 4(1) If a well is converted to injection converti 4(1) Le titulaire d'un permis dont un puits (a) on or after July 1, 2006 and before est converti en puits d'injection à partir January 1, 2014; and du 1er juillet 2006, mais avant le 1er janvier 2014, avant que celui-ci ne produise la totalité de son (b) before it produces all of its holiday oil volume de pétrole exempté, peut présenter une volume; demande visant à utiliser le volume de pétrole exempté non extrait dans le but de prolonger la the licensee may apply to use the remaining période d'exemption conformément au présent unproduced holiday oil volume to extend the article. exemption period in accordance with this section. R.M. 36/2007; 191/2008 M.R. 36/2007; 191/2008 4(2) An application to extend the exemption 4(2) Les demandes visant la prolongation de period must la période d'exemption répondent aux critères suivants : (a) be made in writing on a form acceptable to the registrar; and a) elles sont présentées par écrit à l'aide d'une formule que le registraire juge acceptable; (b) be received by the registrar no later than the last day of the month following the month in b) elles parviennent au registraire au plus tard le which injection in the converted well commenced. dernier jour du mois suivant celui au cours duquel l'injection dans le puits converti a débuté. M.R. 36/2007 R.M. 36/2007 4(3) The exemption period may be extended 4(3) La période d'exemption peut être to a maximum of 18 months in accordance with the prolongée d'au plus six mois en conformité avec la following formula: formule suivante : EP = 12 + UHV PP = 12 + VPENU P Av Moy P In this formula, Dans la présente formule : EP is the extension period in number of months, PP représente le nombre de mois complets rounded down to the nearest month; écoulés pendant la période de prolongation; UHV is the unproduced holiday volume prior to conversion of the well to injection; VPENU représente le volume de pétrole exempté non utilisé avant la conversion en puits d'injection; 18 12/08 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 P Av is the average well production over the last Moy P représente la moyenne de la production three production months prior to the du puits au cours des trois mois de conversion of the well. production qui précèdent la conversion. M.R. 36/2007 R.M. 36/2007 4(4) If a well that has been converted to 4(4) Si la durée de la production d'un puits injection has produced for less than three months converti était inférieure à trois mois au moment de prior to conversion, any remaining unproduced la conversion, le volume de pétrole exempté non holiday oil volume from the well must be assigned to extrait du puits est attribué au compte de volume de the licensee's holiday oil volume account. pétrole exempté du titulaire de permis. M.R. 36/2007 R.M. 36/2007 4(5) If a licensee does not apply for an 4(5) Si le titulaire d'un permis ne présente extension of the exemption period, the remaining, aucune demande visant la prolongation de la unproduced holiday oil volume from the well must période d'exemption, le volume de pétrole exempté be assigned to the licensee's holiday oil volume non extrait du puits est attribué à son compte de account. volume de pétrole exempté. M.R. 36/2007 R.M. 36/2007 02/07 19 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 SCHEDULE F ANNEXE F (Section 3) (article 3) ALLOCATION OF HORIZONTAL WELL ATTRIBUTION DE LA PRODUCTION DES PUITS PRODUCTION TO SPACING UNITS HORIZONTAUX À DES SURFACES UNITAIRES Definition and determination of producing area Zone productrice

1 In this schedule, "producing area" 1 Pour l'application de la présente annexe, means the area within 100 m of the completed la « zone productrice » s'étend sur 100 mètres interval of a horizontal well as determined by the autour de l'intervalle complété d'un puits horizontal. director under this schedule and illustrated in the Le directeur détermine cette zone en vertu de la examples following section 4. présente annexe et conformément aux exemples suivant l'article 4. M.R. 52/95 R.M. 52/95 Calculation where spacing units separated by Surfaces unitaires séparées par une emprise road allowance 2 La largeur des emprises routières

2 Where two spacing units in a drainage séparant des surfaces unitaires situées dans une unit are separated by a road allowance, the road surface de drainage est réputée être nulle et la ligne allowance is deemed to have a zero width and the médiane de ces emprises est réputée constituer la boundary of the two spacing units is deemed to be limite des surfaces unitaires pour la détermination : the centre line of the road allowance for the purpose of determining a) des surfaces unitaires constituant la surface de drainage; (a) the spacing units within the drainage unit; b) de la zone productrice du puits horizontal; (b) the producing area of the horizontal well; and c) de la part de la production du puits horizontal (c) the allocation of production of a horizontal attribuée à chacune des surfaces unitaires de la well to each spacing unit in the drainage unit. surface de drainage. M.R. 52/95 R.M. 52/95 Determination of production allocation Calcul de la part de la production 3(1) Subject to subsection (2), the 3(1) Sous réserve du paragraphe (2), la production allocated to a spacing unit under production attribuée aux surfaces unitaires en vertu subsection 3(2) of this regulation is to be du paragraphe 3(2) du présent règlement est determined in accordance with the following formula déterminée à l'aide de la formule qui suit, using the appropriate example in the illustrations conformément à celui des exemples figurant après that follow section 4: l'article 4 qui s'applique : A = HWP × (PA(a)/PA) A = PPH × (ZP[a]/ZP) In this formula, Dans la présente formule : A is the production allocated to spacing unit A; A représente la production attribuée à la surface unitaire A; HWP is the production from the horizontal well in cubic metres per month; PPH représente la production du puits horizontal en mètres cubes par mois; PA(a) is the area of the producing area within spacing unit A; ZP(a) représente la partie de la zone productrice située dans la surface unitaire A; 20 02/07 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 PA is the producing area of the horizontal well ZP représente la zone productrice du puits determined in accordance with this horizontal déterminée en conformité avec la Schedule. présente annexe. M.R. 52/95; 77/2004 R.M. 52/95; 77/2004 Allocation in a unit area Attribution dans un secteur unitaire 3(2) Where the producing area of a 3(2) Lorsque la zone productrice d'un puits horizontal well lies horizontal se trouve : (a) entirely within a unit area, production from a) complètement dans un secteur unitaire, la the well is allocated to unit tracts in the unit area production du puits est attribuée aux parcelles in accordance with the unit order or agreement; unitaires situées dans le secteur unitaire en and conformité avec l'arrêté ou l'accord d'union; (b) partially within a unit area and partially b) partiellement dans un secteur unitaire et outside a unit area, production from the well is partiellement à l'extérieur de celui-ci, la allocated to production du puits est attribuée : (i) spacing units outside the unit area in (i) d'une part, aux surfaces unitaires situées a c c o rd a n ce w i t h t h e f o rm u l a i n à l'extérieu r d u secteur unitaire subsection (1), and conformément à la formule visée au paragraphe (1), (ii) to unit tracts in the unit area in accordance with the unit order or agreement. (ii) d'autre part, aux parcelles unitaires situées dans le secteur unitaire en conformité M.R. 77/2004 avec l'arrêté ou l'accord d'union. R.M. 77/2004 Recompletion Remise en production

4 Where a horizontal well is recompleted 4 Le directeur peut fixer une nouvelle in a manner that results in a change in the attribution de production aux fins du completed interval of the well, the director may paragraphe 3(2) pour les puits horizontaux dont la redetermine the allocation of production for the remise en production entraîne une modification de purpose of subsection 3(2) and shall set the effective l'intervalle complété et fixe la date d'entrée en date of the new allocation. vigueur de la nouvelle attribution. M.R. 52/95; 227/96 R.M. 52/95; 227/96 02/07 21 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 [This form is not available online. Copies can be purchased by calling Statutory Publications at 945-3101.] M.R. 52/95; 77/2004 22 02/07 PÉTROLE ET GAZ NATUREL O34 — R.M. 109/94 [This form is not available online. Copies can be purchased by calling Statutory Publications at 945-3101.] R.M. 52/95; 77/2004 12/08 23 OIL AND GAS O34 — M.R. 109/94 SCHEDULE G ANNEXE G (Section 4) (article 4) MAJOR WORKOVER INCENTIVE MESURES D'ENCOURAGEMENT À LA SUITE D'UN RECONDITIONNEMENT IMPORTANT Holiday volume earned Acquisition de volume de pétrole exempté

1 A marginal oil well that undergoes a 1 Les puits de pétrole marginal qui, à major workover on or after January 1, 2009 and partir du 1 er janvier 2009, mais avant before January 1, 2014 for the purpose of producing le 1 er janvier 2014, font l'objet d'un oil from the well, earns a holiday volume reconditionnement important à des fins de of 500 cubic metres. production de pétrole acquièrent un volume de pétrole exempté de 500 mètres cubes. M.R. 165/95; 227/96; 43/2001; 77/2004; 191/2008 R.M. 165/95; 227/96; 43/2001; 77/2004; 191/2008 Director may designate major workover Reconditionnement important

2 For the purpose of this schedule, the 2 Pour l'application de la présente annexe, director may designate as a major workover a le directeur peut désigner comme étant important workover that the director is satisfied cost more tout reconditionnement qu'il estime valoir plus than $10,000. and that is, in his or her opinion, de 10 000 $ et qui devrait, à son avis, accroître la designed to increase recovery from a pool. récupération de pétrole d'un gisement. M.R. 165/95; 227/96; 50/99; 43/2001 R.M. 165/95; 227/96; 50/99; 43/2001 The Queen’s Printer L’Imprimeur de la Reine for the Province of Manitoba du Manitoba 24 12/08